2022-2023年度投資銀行業(yè)務保薦代表人之保薦代表人勝任能力押題練習試卷A卷含答案

2022-2023年度投資銀行業(yè)務保薦代表人之保薦代表人勝任能力押題練習試卷A卷含答案

單選題（共55題）1、下列關于職工薪酬的說法，不正確的有（）。A.ⅠB.ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅳ【答案】B2、2015年12月31日，甲公司的交易性金融資產和可供出售金融資產分別增加20萬、40萬，甲公司適用的所得稅稅率為25％，甲公司當期應交所得稅為150萬元，則甲公司2015年度利潤表中所得稅費用應當列示為（）。A.155B.135C.125D.165E.145【答案】A3、關于證券公司投資銀行類業(yè)務的立項審議，下列說法錯誤的是（）。A.每次參加立項審議的委員人數(shù)不得少于5人B.來自內部控制部門的委員人數(shù)不得低于參會委員總人數(shù)的1/2C.同意立項的決議應當至少經2/3以上的參會立項委員表決通過D.立項決議應當制作書面或電子文件，并由參與表決委員確認E.未經立項審議通過的投資銀行類項目，證券公司不得與客戶簽訂正式業(yè)務合同【答案】B4、以下關于利率期限結構的流動性偏好理論說法正確的有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C5、下列屬于首次公開發(fā)行股票并上市發(fā)行保薦工作報告必備內容的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D6、外國投資者以股權并購境內公司，根據(jù)《關于外國投資者并購境內企業(yè)的規(guī)定》，不考慮其他因素，以下說法正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C7、關于上市公司實施重大資產重組，以下說法正確的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A8、不考慮其他情況，下列法人或自然人屬于上交所某上市公司關聯(lián)人的有（）。A.Ⅰ、ⅤB.Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C9、關于非上市公眾公司收購過渡期，下列說法正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B10、()認為，投資者并不認為長期債券是短期債券的理想替代物。A.市場預期理論B.流動性偏好理論C.償還期限理論D.市場分割理論【答案】B11、某公司2007年年初和年末存貨分別為4000萬和5000萬，存貨周轉次數(shù)為4次，2008年末存貨比2008年年初減少20％，銷售收入和銷售成本均增長20％，則2008年存貨周轉次數(shù)為（）A.4B.4.3C.4.8D.5.4【答案】C12、下列關于固定資產減值的表述中，符合會計準則規(guī)定的是（）。A.預計固定資產未來現(xiàn)金流量應當考慮與所得稅收付相關的現(xiàn)金流量B.固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額高于其賬面價值，但預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的，應當計提減值C.在確定固定資產未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時，應當考慮將來可能發(fā)生與改良有關的預計現(xiàn)金流量的影響D.單項固定資產本身的可收回金額難以有效估計的，應當以其所在的資產組為基礎確定可收回金額【答案】D13、根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司董事會秘書任職及資格管理辦法（試行）》，下列說法正確的是（）。A.連續(xù)兩個月以上不能履行職責的，掛牌公司應當自該事實發(fā)生之日起一個月內解聘董事會秘書B.掛牌公司現(xiàn)任監(jiān)事可以擔任掛牌公司董事會秘書C.創(chuàng)新層掛牌公司應當在原任董事會秘書離職后三個月內聘任董事會秘書D.董事會秘書資格證書被吊銷且未滿兩年的，掛牌公司不得推薦其參加董事會秘書資格考試【答案】C14、下列公司擬于2014年上半年申請首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市，根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》，構成發(fā)行障礙的情形有（）。[2015年5月真題]A.甲公司，2011年至2013年扣除非經常性損益前凈利潤分別為300萬元、540萬元、480萬元，扣除非經營性損益后凈利潤分別為260萬元、510萬元、500萬元；2013年度公司營業(yè)收入為4800萬元B.乙公司，2011年度從事道路施工，2012年度和2013年度從事原料藥生產C.丙公司，2011年董事發(fā)生變更D.丁公司，其一名監(jiān)事2012年度受到證券交易所的公開譴責【答案】A15、企業(yè)短期融資券發(fā)行前，應通過中國貨幣網和中國債券信息網公布當期發(fā)行文件。發(fā)行文件至少應包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C16、下列選項中，被列入資產支持證券的基礎資產負面清單的有（）。A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D17、某公司2016年年初面向公眾投資者公開發(fā)行公司債券，發(fā)行時主體評級為AA＋，債項評級為AAA，最近三個會計年度經審計的年均可分配利潤等于債券一年利息的1.5倍，在上交所上市流通；存續(xù)期內，最近三個會計年度經審計的年均可分配利潤降低為債券一年利息的0.8倍，主體和債項評級未發(fā)生變化，正確的有（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B18、以下可以發(fā)行地方政府一般債券的主體有（）。A.ⅠB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ【答案】C19、以下事項會對利潤造成影響的情形有（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ【答案】B20、下列有關科創(chuàng)板上市公司表決權差異安排的表述正確的是（）。A.發(fā)行人首次公開發(fā)行并上市前設置表決權差異安排的，應當經出席股東大會的股東所持半數(shù)以上的人數(shù)通過B.發(fā)行人在首次公開發(fā)行并上市前不具有表決權差異安排的，經股東大會同意可以在首次公開發(fā)行并上市后設置表決權差異安排C.持有特別表決權股份的股東在上市公司中擁有權益的股份合計應當達到公司全部已發(fā)行有表決權股份10%以上D.單獨或者合計持有公司1%以上已發(fā)行有表決權股份的股東有權提出股東大會議案E.特別表決權股份可以按照上交所有關規(guī)定在二級市場進行交易【答案】C21、根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》的規(guī)定，保薦機構在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市前，應當對發(fā)行人進行輔導。下列屬于應當接受輔導的人員有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】A22、根據(jù)《小微企業(yè)增信集合債券發(fā)行管理規(guī)定》，不考慮其他因素，下列關于小微債募集資金委托貸款集中度的要求，說法正確的是（）。A.對單個委貸對象發(fā)放的委貸資金累計余額不得超過1000萬元且不得超過小微債募集資金規(guī)模的3%B.對單個委貸對象發(fā)放的委貸資金累計余額不得超過500萬元且不得超過小微債募集資金規(guī)模的5%C.對單個委貸對象發(fā)放的委貸資金累計余額不得超過1000萬元且不得超過小微債募集資金規(guī)模的5%D.對單個委貸對象發(fā)放的委貸資金累計余額不得超過500萬元且不得超過小微債募集資金規(guī)模的3%【答案】A23、發(fā)行人應當就下列事項聘請具有保薦機構資格的證券公司履行保薦職責（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.ⅠD.Ⅰ、Ⅱ【答案】C24、某公司首次公開發(fā)行新股4000萬股，發(fā)行后總股本小于4億股，網上網下初始發(fā)行比例為4∶6，網上網下初始發(fā)行后，各類投資者的申購情況如下：網上投資者申購140000萬股，公募社保類申購40000萬股，其他網下投資者申購60000萬股。下列關于投資者獲配情況的說法正確的有（）。[2015年5月真題]A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D25、地方政府一般債券3年期的發(fā)行規(guī)模不得超過一般債券當年發(fā)行規(guī)模的______，地方政府專項債券7年和10年期債券的合計發(fā)行規(guī)模不得超過專項債券全年發(fā)行規(guī)模的______。（）A.20%；40%B.20%；50%C.30%；50%D.30%；60%E.50%；80%【答案】C26、下列關于BOT會計處理的說法，正確的有（）A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】A27、關于現(xiàn)金流量表的編制，以下說法正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A28、下列屬于酌量性變動成本的是（）。A.產品銷售稅金及附加B.按銷售額一定比例支付的銷售代理費C.直接材料成本D.直接人工成本【答案】B29、B公司為A公司的子公司，A公司長期股權投資以成本法核算，因B公司公允價值無法取得，A公司在期末編制合并報表時沒有把B公司納入并表范圍，本事項對多個會計科目影響重大，注冊會計師審計時審計范圍沒有受到限制，那么注冊會計師應出具審計報告的意見類型為（）。A.否定意見B.保留意見C.帶強調但無保留D.無法表示意見【答案】A30、甲企業(yè)以1300萬元收購無關聯(lián)乙企業(yè)30％的股權，乙企業(yè)2013年1月1日的凈資產賬面價值6000萬元，公允價值5000萬元，公允價值的下降是由于乙企業(yè)存貨賬面價值3000萬元，發(fā)生了跌價，其公允價值為2000萬元。2013年，乙企業(yè)全年實現(xiàn)利潤2000萬元，向股東派發(fā)現(xiàn)金股利2500萬元。不考慮其他情況，以下說法正確的有（）。A.ⅡB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】C31、IP0老股轉讓時，如股東屬于下列情形之一時，應在招股說明書中披露對公司控制權，治理結構及生產經營等產生的影響（）。A.Ⅰ.Ⅲ.IVB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】C32、在報告年度資產負債表日至財務報告批準報出日之間發(fā)生的下列事項中，屬于資產負債表日后調整事項的有（）。A.Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】D33、下面關于要約收購的表述，符合相關規(guī)定的有()。A.Ⅰ,ⅣB.Ⅱ,ⅣC.Ⅰ,ⅢD.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ【答案】A34、以下屬于職工薪酬的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D35、下列各項中，不應計入管理費用的是（）。A.發(fā)生的排污費B.發(fā)生的礦產資源補償費C.管理部門固定資產報廢凈損失D.車間固定資產的日常維修費【答案】C36、甲公司2×17年1月5日以吸收合并的方式取得乙公司全部凈資產。其中有一批存貨無法確定主要市場，可以在A市場出售，也可以在B市場出售。若在A市場出售，銷售價格為100萬元，交易費用為5萬元，運輸費用為4萬元；若在B市場出售，銷售價格為110萬元，交易費用為8萬元，運輸費用為6萬元。下列說法或會計處理中正確的有（）。A.ⅠB.ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅳ【答案】D37、甲公司為創(chuàng)業(yè)板上市公司，擬于近期召開股東大會，在股東大會召開前，以下可以向股東征集投票權的有（）。A.Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、ⅤC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】C38、下列關于投資價值研究報告的說法中，正確的是（）。A.分銷商可以向詢價對象提供B.主承銷商可以自己在網上披露C.由證券分析師和保薦代表人共同署名D.由主承銷商及承銷團其他成員的證券分析師獨立撰寫并署名【答案】D39、下列哪些人員應當對公司的定期報告簽署書面確認意見（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B40、以下屬于政府補助的有（）。A.直接減免的所得稅B.先征后返的所得稅C.政府向其投資的企業(yè)某項目提供建設補助D.增值稅出口退稅【答案】B41、根據(jù)《深圳證券交易所可交換公司債券發(fā)行上市業(yè)務辦理指南》，發(fā)行人提交《可交換債票面利率公告》的時間是（）。A.發(fā)行開始的前4交易日16:00前B.發(fā)行開始的前3交易日16:00前C.發(fā)行開始的前1交易日16:00前D.發(fā)行開始的前2交易日16:00前E.發(fā)行開始的前5交易日16:00前【答案】C42、根據(jù)《上海證券交易所債券市場投資者適當性管理辦法》，某個人投資者為合格投資者，則其可以參與認購及交易的上交所上市債券品種有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ【答案】D43、中期財務報告應當按照規(guī)定提供比較財務報表，具體包括()。A.Ⅰ,ⅣB.Ⅰ,Ⅱ,ⅢC.Ⅲ,ⅤD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ【答案】B44、在股東大會會議通知發(fā)出后，以下可以提出臨時股東大會議案的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ【答案】A45、在股東大會會議通知發(fā)出后，以下可以提出1臨時股東大會議案的有（）A.A持股2％與B持股1.5％聯(lián)合提出B.董事會C.監(jiān)事會D.董事會秘書【答案】A46、甲公司屬于增值稅一般納稅人，購買商品適用增值稅稅率為13%，外幣業(yè)務采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，采用人民幣作為記賬本位幣，按月計算匯兌損益。2019年7月1日，甲公司進口一批價款為500萬美元的乙產品，進口關稅稅率為10%。貨款尚未支付，進口關稅及增值稅已用銀行存款（人民幣賬戶）支付。2019年7月1日和7月31日的即期匯率分別為1美元＝6.85元人民幣和1美元＝6.80元人民幣。2019年8月15日，甲公司以人民幣支付上述500萬美元的貨款，當日即期匯率為1美元＝6.78元人民幣。不考慮其他因素，根據(jù)上述經濟業(yè)務，甲公司下列會計處理中正確的有（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C47、關于可轉換公司債券的會計處理，以下說法正確的是()。A.發(fā)行可轉換公司債券發(fā)生的交易費用，應當于發(fā)生時記入當期損益B.發(fā)行可轉換公司債券發(fā)生的交易費用應當在負債成份和權益成份之間按照各自的相對公允價值進行分攤C.發(fā)行可轉換公司債券發(fā)生的交易費用應當于發(fā)生時全部記入權益D.發(fā)行可轉換公司債券發(fā)生的交易費用應當于發(fā)生時全部記入負債【答案】B48、關于收入確認，下列說法中正確的有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D49、上海證券交易所規(guī)定，檢查監(jiān)督部門的工作資料，包括內部控制檢查監(jiān)督工作報告、工作底稿及相關資料，保存時間應不少于()年。A.5B.7C.10D.15【答案】C50、在估計資產可收回金額時，下列說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A51、甲公司為國內一家民營企業(yè)，乙公司為一家在上海證券交易所上市的A股公司，甲公司在乙公司中未擁有任何權益。則下列說法正確的是（）。A.如果甲公司擬協(xié)議收購乙公司20%的股份，甲公司未因此次收購成為乙公司的控股股東，甲公司需就此次股份收購事宜編制簡式權益變動報告書B.如果甲公司擬協(xié)議收購乙公司30%的股份，則應當以要約方式進行C.如果甲公司擬協(xié)議收購乙公司30%以上的股份，則超過30%的部分，應當改以要約方式進行或依據(jù)相關法律、法規(guī)向中國證監(jiān)會申請豁免要約收購D.如果甲公司擬協(xié)議收購乙公司20%以上的股份，則超過20%的部分，應當改以要約方式進行或依據(jù)相關法律、法規(guī)向中國證監(jiān)會申請豁免要約收購【答案】C52、（）是指在信貸資產證券化過程中，因承諾信托而負責管理特定目的信托財產并發(fā)行資產支持證券的機構。A.特定目的信托受托機構B.信貸資產證券化發(fā)起機構C.信用增級機構D.貸款服務機構【答案】A53、發(fā)審委委員審核股票發(fā)行申請文件時，有下列（）情形之一的，應及時提出回避。A.某發(fā)審委委員持有發(fā)行人的股票B.某發(fā)審委委員私下與本次所審核的發(fā)行人進行過接觸C.某發(fā)審委委員擔任經理的公司與發(fā)行人有行業(yè)競爭關系D.某發(fā)審委委員的弟弟的配偶擔任發(fā)行人所聘請的保薦人的獨立董事【答案】D54、甲公司持有乙公司70％股權并控制乙公司。甲公司2014年度合并財務報表中少數(shù)股東權益為950萬元。2015年度，乙公司發(fā)生凈虧損3500萬元，無其他所有者權益變動。除乙公司外，甲公司沒有其他子公司。不考慮其他因素，下列關于甲公司在編制2015年度合并財務報表的處理中，正確的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】D55、根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》，下列關于簡易程序的說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C多選題（共13題）1、以下應納入合并報表范圍的公司有（）A.己宣告破產清理整頓的子公司B.境外子公司，但分紅和其他資金調度均受到外匯管制，該公司財務和經營政策仍由母公司決定C.A公司借款給自然人甲，甲出資設立公司，但A公司與自然人甲協(xié)議約定，設立的公司經營決策和財務政策由A公司決定；D.A公司和B公司是C公司股東，A公司占60％股份，B公司占40％股份，但是根據(jù)股東之間的協(xié)議，A公司不參與C公司經營管理，每年拿固定收益200萬元?！敬鸢浮緽C2、以下情形中，可以免于以要約收購方式增持股份的有（）A.甲公司收購乙公司，甲公司與乙公司在收購前后均受丙公司控制，收購未導致乙公司實際控制人發(fā)生變化B.因上市公司按照股東大會批準的確定價格向特定股東回購股份而減少股本，導致某投資者在該公司中擁有權益的股份超過已發(fā)行股份的30％C.上市公司面臨嚴重財務困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準，且收購人承諾3年內不轉讓其在該公司中所擁有的權益D.經上市公司股東大會非關聯(lián)股東批準，投資者取得上市公司向其發(fā)行的新股，導致其在該公司擁有權益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30％，投資者承諾3年內不轉讓本次向其發(fā)行的新股，且公司股東大會同意投資者免于發(fā)出要約E.持有上市公司已發(fā)行股份51％的控股股東，繼續(xù)增持1％股份?！敬鸢浮緼C3、某上市公司發(fā)生下列哪些事件時，需要報送臨時報告并予公告（）A.對另外一個行業(yè)進行大額投資B.一名獨立董事涉嫌犯罪正在接受司法機關調查C.1／3以上的機器季節(jié)性停工檢修D.產品季節(jié)性提高價格5％E.成本上升，預計對公司利潤影響較大F.公司增資【答案】AB4、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件（）A.具備健全且運行良好的組織機構B.具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好C.最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為D.經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件E.最近三年連續(xù)盈利，財務狀況良好【答案】ABCD5、根據(jù)公司法的規(guī)定，以下說法正確的有（）A.不管是有限公司還是股份公司監(jiān)事會成員中都應該有職工代表監(jiān)事B.股份公司的非職工代表監(jiān)事由股東大會選舉產生C.國有獨資公司的監(jiān)事，不管是職工代表監(jiān)事還是非職工代表監(jiān)事，均應由國有資產監(jiān)督管理機構委派D.監(jiān)事的任期為每屆不得超過3年，任期屆滿，連選可以連任【答案】AB6、下列需要設立償債保障金賬戶的有（）A.公司債券B.中小企業(yè)私募債C.企業(yè)債D.可轉換公司債券【答案】BC7、下列關于上市公司股東大會的說法正確的有（）A.股東大會的會議記錄應當與現(xiàn)場出席股東的簽名冊等有效資料一并保存，保存期限不少于5年B.同意表決權只能選擇現(xiàn)場、網絡或其他表決方式中的一種。同一表決權出現(xiàn)重復表決的以第一次投票結果為準C.公司召開股東大會，董事會、監(jiān)事會以及單獨或者合并持有公司3％以上股份的股東，有權向公司提出提案D.單獨或合計持有公司10％以上股份的股東有權向董事會請求召開臨時股東大會，并應當以書面形式向董事會提出E.獨立董事有權向董事會提議召開臨時股東大會，對獨立董事要求召開臨時股東大會的提議，董事會應當根據(jù)法律、行政法規(guī)和章程的規(guī)定，在收到提議后10日內提出同意或不同意召開臨時股東大會的書面反饋意見【答案】BCD8、以下系首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行條件的有（）A.發(fā)行人只能經營一種業(yè)務B.發(fā)行人最近三年主營業(yè)務未發(fā)生重大變化C.發(fā)行人最近2年董事、高管未發(fā)生重大變化D.發(fā)行人控股股東最近2年未發(fā)生變更E.發(fā)行人實際控制人