資產(chǎn)評估填表說明

《產(chǎn)查估細(xì)》表明一流動(dòng)產(chǎn)表明《幣金--現(xiàn)金查估細(xì)表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；存放部門：按庫存現(xiàn)金存放部門填列；幣種：按不同國別的貨幣名稱填列；外幣賬面金額：如有外幣按外幣的賬面金額填列；基準(zhǔn)日匯率：按評估基準(zhǔn)日國家公布的外匯牌價(jià)填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列，如有外幣，按折合記賬本位幣后的余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與現(xiàn)金的總賬余額相等；《幣金--銀行款查估明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；開戶銀行：按開戶銀行名稱填列；賬號(hào)：按開戶銀行的開戶賬號(hào)填列；幣種：按不同國別的貨幣名稱填列；外幣賬面金額：按銀行存款外幣賬簿的外幣余額填列；基準(zhǔn)日匯率：按評估基準(zhǔn)日國家公布的外匯牌價(jià)填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列，如有外幣，按折合記賬本位幣后的余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與銀行存款的總賬余額相等；《幣金-其貨資清評估細(xì)》序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；名稱及內(nèi)容：分別按其他貨幣資金不同的類別填列，如：外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、在途貨幣資金等；用途：按款項(xiàng)的用途填列；幣種：按不同國別的貨幣名稱填列；外幣賬面金額：如有外幣按外幣的賬面金額填列；基準(zhǔn)日匯率：按評估基準(zhǔn)日國家公布的外匯牌價(jià)填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列，如有外幣，按折合記賬本位幣后的余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與其他貨幣資金的總賬余額相等；《期資股票資查估細(xì)》序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；被投資單位名稱：按股票發(fā)行單位名稱填列；投資日期：按購買股票的時(shí)年、月填列；持股數(shù)量：按購買的股份數(shù)量填列；持股比例：按購買的股份占被投資單位總股本的比例填列；基準(zhǔn)日市價(jià)：按評估基準(zhǔn)日證券交易所公布的當(dāng)天收盤價(jià)填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；

合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與短期投—股票投資的總賬余額相等；《期資債券資查估細(xì)》序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；被投資單位名稱：按債券發(fā)行單位名稱填列；債券類型：分別按流通、非流通債券類型填列；發(fā)生時(shí)間：按購買債券時(shí)的年、月填列；到期日：按債券票面標(biāo)明的到期日填列；票面利率：按債券票面標(biāo)明的利率填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；基準(zhǔn)日市價(jià)：按評估基準(zhǔn)日證券交易所公布的當(dāng)天收盤價(jià)填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與短期投—債券投資的總賬余額相等；《動(dòng)產(chǎn)---收據(jù)查估細(xì)表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；戶名（結(jié)算對象票據(jù)標(biāo)明出票人名稱填列；出票日期：按票據(jù)標(biāo)明的出票日填列；到期日：按票據(jù)標(biāo)明的到期日填列；票面利率：按票據(jù)標(biāo)明的利率填列；賬面值：按賬面余額填列；票據(jù)性質(zhì)：分別按銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票填列；貼現(xiàn)率：按當(dāng)?shù)劂y行的商業(yè)匯票貼現(xiàn)率填列；合計(jì)：賬面值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收票據(jù)列示金額一致；《動(dòng)產(chǎn)---應(yīng)收款查估細(xì)：序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；欠款單位名結(jié)算對)：按欠款單位名稱填列；業(yè)務(wù)內(nèi)容：按該筆應(yīng)收賬款的形成原因填列，如“貨款發(fā)生時(shí)間：按該筆應(yīng)收賬款的形成時(shí)間填列：如果有收款、有發(fā)貨滾動(dòng)發(fā)生按最后一筆款項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間填列；如果是只有發(fā)貨沒有收款按最早一筆未收到的款項(xiàng)發(fā)生時(shí)間至最后一筆未收到的款項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間區(qū)間填列；如果是只有收款沒有發(fā)貨按最早一筆未收到的款項(xiàng)發(fā)生時(shí)間至最后一筆未收到的款項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間區(qū)間填列；填寫格式為“****.**年月寫為”年月寫為“”賬齡：按發(fā)生時(shí)間推定，填寫格式為年以內(nèi)1-2年年年年以上（賬齡超過5年統(tǒng)一填寫為5年上分別填列在后面不同的賬齡段欄目中；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；其中,齡為：同一客戶的應(yīng)收款余額能分清不的賬齡段，應(yīng)將余額分不同的賬齡分別填列在各賬齡段中；對方單位經(jīng)營狀況：填列了解的對方單位經(jīng)營狀況，如“良好抵債產(chǎn)等；歷史償還次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆應(yīng)收賬款歷史償還次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；

催收次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆應(yīng)收賬款歷史催收次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；有無訴訟：填寫該筆應(yīng)收賬款是否存在訴訟，填寫格式為“有”或“無合計(jì)：賬面值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收賬款列示金額一致；“賬備應(yīng)分匯表流資清評明表中列，在表填?！秳?dòng)產(chǎn)---收潤查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名(結(jié)算對象)按被投資單位名稱填列；發(fā)生日期：按該筆應(yīng)收利潤款被投資企業(yè)宣告分派股利的時(shí)間填寫；填寫格式為“****.**年月寫為“1999.07年12月寫2000.12；原始投資額：填寫截止評估基準(zhǔn)日對該被投資單位的原始投資額；利潤所屬期間：填寫該筆應(yīng)收利潤款的所屬期間，填寫格式為“****.**--****.**,“1999.01--1999.12賬面價(jià)值：按賬面余額填列；其中,齡為：如果同一被投資單位的應(yīng)收利潤余額能分清不同的賬齡段，應(yīng)將余額分不同的賬齡分別填列在各賬齡段中；被投資單位經(jīng)營狀況：填寫了解的被投資單位經(jīng)營狀況，如“良好般“資不抵債產(chǎn)”；歷史償還次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆應(yīng)收利潤款歷史償還次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；催收次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆應(yīng)收利潤款歷史催收次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；有無訴訟：填寫該筆應(yīng)收利潤款是否存在訴訟，填寫格式為“有”或“無合計(jì)：賬面值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收利潤列示金額一致；《動(dòng)產(chǎn)---收息查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；欠款單位名結(jié)算對)：按債券發(fā)行單位名稱填；發(fā)生日期按照債券投資應(yīng)收利的形成時(shí)間填寫寫格式“****.**.**年6月日填寫為“1999.06.30；本金：按照該筆應(yīng)收利息所對應(yīng)的債券本金填;利息所屬期間：填寫該筆應(yīng)收利息的所屬期間，如”利息率：債券的票面年利率填列賬面值：按賬面余額填列；其中賬為如果同一債券發(fā)單位的應(yīng)收利息余額能分清不同的賬齡段將額分不同的賬齡分別填列在各賬齡段中；對方單位經(jīng)營狀況：填寫了解的債券發(fā)行單位經(jīng)營狀況，如“良好般“資不抵債等歷史償還次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆應(yīng)收利息款歷史償還次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；催收次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆應(yīng)收利息款歷史催收次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；有無訴訟：填寫該筆應(yīng)收利息款是否存在訴訟，填寫格式為“有”或“無合計(jì)：賬面值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收利息列示金額一致；《流資---預(yù)賬清評估細(xì)：序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；收款單位名結(jié)算對)：按收款單位名稱填列；

業(yè)務(wù)內(nèi)容：按預(yù)付賬款的形成原因填寫，如“材料款發(fā)生時(shí)間：按照該筆預(yù)付賬款的形成時(shí)間填寫，填寫格式為****.**年月填寫為“1999.07”11月寫為；賬齡：按發(fā)生時(shí)間推定，填寫格式為年以內(nèi)1-2年年年年以上（賬齡超過5年統(tǒng)一填寫為5年上賬面價(jià)值：按賬面余額填列；其中,齡為：如果同一客戶的預(yù)付款余額能分不同的賬齡段，應(yīng)將余額分不同的賬齡分別填列在各賬齡段中；對方單位經(jīng)營狀況：填寫了解的對方單位經(jīng)營狀況，如“良好抵債等歷史償還次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的長期掛賬、非正常預(yù)付賬款歷史償還次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；催收次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的長期掛賬、非正常預(yù)付賬款歷史催收次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；有無訴訟：填寫長期掛賬、非正常預(yù)付款是否存在訴訟，填寫格式為“有”或“無合計(jì)：賬面值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的預(yù)付賬款列示金額一致；11《流資----應(yīng)補(bǔ)款查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；付款單位名稱：付款單位名稱填列；補(bǔ)貼內(nèi)容：按補(bǔ)貼款的補(bǔ)貼內(nèi)容填列；發(fā)生時(shí)間：按照應(yīng)收補(bǔ)貼款的形成時(shí)間填列，填寫格式為****.**年月填寫為“1999.07年月寫為；賬齡：按發(fā)生時(shí)間推定，填寫格式為年以內(nèi)1-2年年年年以上（賬齡超過5年統(tǒng)一填寫為5年上賬面價(jià)值：按賬面余額填列；其中,齡為：如果同一付款單位的應(yīng)收補(bǔ)貼款額能分清不同的賬齡段，應(yīng)將余額分不同的賬齡分別填列在各賬齡段中；合計(jì)：賬面值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收補(bǔ)貼款列示金額一致；《流資---其應(yīng)款查評明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；對方單位名稱：按欠款單位（人）名稱填列；業(yè)務(wù)內(nèi)容：按其他應(yīng)收款的業(yè)務(wù)內(nèi)容，如：押金、備用金等填列；發(fā)生時(shí)間：按照其他應(yīng)收款的形成時(shí)間填列，填寫格式為****.**年月填寫為“1999.07年月寫為；賬齡：按發(fā)生時(shí)間推定，填寫格式為年以內(nèi)1-2年年年年以上（賬齡超過5年統(tǒng)一填寫為5年上賬面價(jià)值：按賬面余額填列；其中,齡為：如果同一欠款單位的其他應(yīng)收款額能分清不同的賬齡段，應(yīng)將余額分不同的賬齡分別填列在各賬齡段中；欠款方狀況：填寫了解的對方單位經(jīng)營狀況、個(gè)人狀況，如“良好般“資不抵債等；歷史償還次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆其他應(yīng)收款歷史償還次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；催收次數(shù)：填寫統(tǒng)計(jì)的該筆其他應(yīng)收款歷史催收次數(shù)的阿拉伯?dāng)?shù)字；有無訴訟：填寫該筆其他應(yīng)收款是否存在訴訟，填寫格式為“有”或“無

合計(jì)：賬面值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的其他應(yīng)收款列示金額一致；“賬備應(yīng)分匯表流資清評明表中列，在表填。13《貨-材清查估細(xì)》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按照原材料各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“鋼材、繼電器等規(guī)格型號(hào)按“稱”中所列各個(gè)原材料明細(xì)項(xiàng)目規(guī)格型號(hào)填列，如繼電器的規(guī)格型號(hào)可填“220V、50VA-220V等稱材料均指“名稱”中所列的原材料）計(jì)量單位：按照明細(xì)項(xiàng)目通常所用的計(jì)量單位填列，如繼電器的計(jì)量單位應(yīng)填“只鋼材的計(jì)量單位可填“噸賬面價(jià)值量單價(jià)”按照材料明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量、單價(jià)填列按照原材料明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中原材料金額一致（如有材料成本差異應(yīng)予以填報(bào)入庫時(shí)間：根據(jù)原材料明細(xì)項(xiàng)目實(shí)際入庫時(shí)間與評估基準(zhǔn)日相比較，分別填入年內(nèi)1—年3年上原料為200328日庫則應(yīng)填入1年內(nèi)”欄目中，以此類推；存放地點(diǎn)：按照原材料明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際存放地點(diǎn)填列，如“鋼材庫、某車間等材料有存放在第三方的情況，請?jiān)诖俗⒚?；?shí)際盤點(diǎn)數(shù)量按原材料明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量填列額”按照原材料評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)金額填列金額”合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表金額合計(jì)數(shù)核對一致；“其中：積壓—數(shù)量”按照原材料評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓數(shù)量填列中：積壓—金額按照原材料評估基準(zhǔn)日實(shí)盤點(diǎn)中的積壓金額填列計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中積壓金額合計(jì)數(shù)核對一致中報(bào)廢—數(shù)量”按照原材料評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢數(shù)量填列中報(bào)廢—金額”按照原材料評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中報(bào)廢金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤盈量”按原材料評估準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈數(shù)量填列”按照材料評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈金額填列應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤盈金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤虧量”按原材料評估準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧數(shù)量填列”按照材料評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧金額填列應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤虧金額合計(jì)數(shù)核對一致；14《貨材采清評明表》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按所采購材料各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“三角帶、繼電器等規(guī)格型號(hào)按“稱”中所列各個(gè)采購材料明細(xì)項(xiàng)目規(guī)格型號(hào)填列繼器的規(guī)格型號(hào)可“50VA-220V等材料均“名稱中列的企業(yè)采購的材料）計(jì)量單位：按照明細(xì)項(xiàng)目通常所用的計(jì)量單位填列，如繼電器的計(jì)量單位應(yīng)填“只三角帶的計(jì)量單位可填“米”或“根賬面價(jià)值量單價(jià)”按照料明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量、單價(jià)填列按材料明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中材料采購金額一致；供貨商名稱：按照所采購材料的供貨方名稱填列；

發(fā)生日期：按照財(cái)務(wù)入賬日期填列；15《貨包物查估細(xì)》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按照包裝物各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“紙盒、草簾、木箱等規(guī)格型號(hào)按“稱”中所列各個(gè)包裝物明細(xì)項(xiàng)目規(guī)格型號(hào)填列，如紙盒的規(guī)格型號(hào)可填“200MM、等稱包裝物均指“名稱”中所列的包裝物）計(jì)量單位：按照細(xì)項(xiàng)目通常所用的計(jì)量單位填列，如紙盒的計(jì)量單位應(yīng)填“個(gè)簾的計(jì)量單位可填“條賬面價(jià)值量單價(jià)”按照裝物明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量、單價(jià)填列按照包裝物明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中包裝物金額一致；入庫時(shí)間：根據(jù)包裝物明細(xì)項(xiàng)目實(shí)際入庫時(shí)間與評估基準(zhǔn)日相比較，分別填入年內(nèi)1—年3年上包物為200328日庫則應(yīng)填入1年內(nèi)”欄目中，依此類推；存放地點(diǎn)：按照包裝物明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際存放地點(diǎn)填列，如“某倉庫、某車間等包裝物有存放在第三方的情況，請?jiān)诖俗⒚?；?shí)際盤點(diǎn)數(shù)量按包裝物明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量填列額”按照包裝物評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)金額填列金額”合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表金額合計(jì)數(shù)核對一致；“其中：積壓—數(shù)量”按照包裝物評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓數(shù)量填列中：積壓—金額按照包裝物評估基準(zhǔn)日實(shí)盤點(diǎn)中的積壓金額填列計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中積壓金額合計(jì)數(shù)核對一致中報(bào)廢—數(shù)量”按照包裝物評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢數(shù)量填列中報(bào)廢—金額”按照包裝物評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中報(bào)廢金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤盈量”按包裝物評估準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈數(shù)量填列”按包裝物評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈金額填列應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤盈金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤虧量”按包裝物評估準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧數(shù)量填列”按照裝物評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧金額填列應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤虧金額合計(jì)數(shù)核對一致；16《貨在低易品查估明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按照低值易耗品各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“齒輪、螺帽等規(guī)格型號(hào)按“稱”中所列各個(gè)低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目規(guī)格型號(hào)填列，如螺帽的規(guī)格型號(hào)可填M6、M8等稱低值易耗品均指“名稱”中所列的低值易耗品）計(jì)量單位：按照細(xì)項(xiàng)目通常所用的計(jì)量單位填列，如軸的計(jì)量單位應(yīng)填“根連接線的計(jì)量單位可填“根賬面價(jià)值單價(jià)按照低易耗品明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量價(jià)列”按照低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中低值易耗品金額一致；入庫時(shí)間：根據(jù)低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目實(shí)際入庫時(shí)間與評估基準(zhǔn)日相比較，分別填入1年以內(nèi)1—3年、3年以低值易耗品為2003年3月28日庫則應(yīng)填入1年以內(nèi)”欄目中，以次類推；

存放地點(diǎn)：按照低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際存放地點(diǎn)填列，如“某倉庫、某車間等如低值易耗品有存放在第三方的情況，請?jiān)诖俗⒚?；?shí)際盤點(diǎn)數(shù)量按低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量填列額按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)金額填列”合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表金額合計(jì)數(shù)核對一致積—數(shù)量”按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓數(shù)量填列中積—金額按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓金額填列計(jì)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中積壓金額合計(jì)數(shù)核對一致中：報(bào)廢—數(shù)量”按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢數(shù)量填列中：報(bào)廢—金額”按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中報(bào)廢金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤盈量”按低值易耗品估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈數(shù)量填列”按低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈金額填列應(yīng)評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤盈金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤虧量”按低值易耗品估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧數(shù)量填列”按低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧金額填列應(yīng)評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤虧金額合計(jì)數(shù)核對一致；17《貨委加材清評明細(xì)》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按照委托加工材料各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“鋼板、電極等規(guī)格型號(hào)按“稱”中所列各個(gè)委托加工材料明細(xì)項(xiàng)目規(guī)格型號(hào)填列電極的規(guī)格型號(hào)可填“450等稱低值易耗品均指“名稱”中所列的低值易耗品）加工單位名稱：按照接受委托的加工單位名稱填列；計(jì)量單位：按照委托加工材料明細(xì)項(xiàng)目填列，如電極的計(jì)量單位應(yīng)填“噸賬面價(jià)值單價(jià)按照低易耗品明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量價(jià)列”按照低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中低值易耗品金額一致；出庫時(shí)間：按照委托加工材料發(fā)往加工單位的出庫時(shí)間填列；存貨產(chǎn)品查評明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按照產(chǎn)成品各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“東風(fēng)載重車等規(guī)格型號(hào)按“稱”中所列各個(gè)產(chǎn)成品明細(xì)項(xiàng)目填列，如東風(fēng)載重車的規(guī)格型號(hào)可填“EQ3208GJ等稱成品均指“名稱”中所列的產(chǎn)成品）計(jì)量單位按照細(xì)項(xiàng)目通常所用計(jì)量單位填列東風(fēng)載重車的計(jì)量單位應(yīng)“輛賬面價(jià)值量單價(jià)”按照成品明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量、單價(jià)填列按照產(chǎn)成品明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中產(chǎn)成品金額一致；入庫時(shí)間：根據(jù)產(chǎn)成品明細(xì)項(xiàng)目實(shí)際入庫時(shí)間與評估基準(zhǔn)日相比較，分別填入年內(nèi)1—年3年上產(chǎn)品為200328日庫則應(yīng)填入1年內(nèi)”欄目中，依此類推；存放地點(diǎn)：按照產(chǎn)成品明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際存放地點(diǎn)填列，如“成品庫、某車間等產(chǎn)成品有存放在第三方的情況，請?jiān)诖俗⒚?；?shí)際盤點(diǎn)數(shù)量按照產(chǎn)成品明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量填列額”按照產(chǎn)成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)金額填列金額”合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表金額合計(jì)數(shù)核對一致；

“其中：積壓—數(shù)量”按照產(chǎn)成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓數(shù)量填列中：積壓—金額按照產(chǎn)成品評估基準(zhǔn)日實(shí)盤點(diǎn)中的積壓金額填列計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中積壓金額合計(jì)數(shù)核對一致中報(bào)廢—數(shù)量”按照產(chǎn)成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢數(shù)量填列中報(bào)廢—金額”按照產(chǎn)成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中報(bào)廢金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤盈量”按產(chǎn)成品評估準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈數(shù)量填列”按照成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈金額填列應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤盈金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤虧量”按產(chǎn)成品評估準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧數(shù)量填列”按照成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧金額填列應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤虧金額合計(jì)數(shù)核對一致；銷售價(jià)格：按照產(chǎn)成品評估基準(zhǔn)日的不含稅銷售單價(jià)填列必須填齊；19《貨在品自半品清查估細(xì)》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按照在產(chǎn)品（自制半成品）各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“東風(fēng)載重車等規(guī)格型號(hào)：按照“名稱”中所列的各個(gè)在產(chǎn)品（自制半成品）明細(xì)項(xiàng)目規(guī)格型號(hào)填列，如東風(fēng)載重車的規(guī)格型號(hào)可填EQ3208GJ等稱在產(chǎn)品（自制半成品）均指“名稱”中所列的在產(chǎn)品（自制半成品）計(jì)量單位按照細(xì)項(xiàng)目通常所用計(jì)量單位填列東風(fēng)載重車的計(jì)量單位應(yīng)“輛賬面價(jià)值量單價(jià)”按照產(chǎn)品（自制半成品）明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量、單價(jià)填列額”按照在產(chǎn)品（自半成品）明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列，金額合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中在產(chǎn)品（自制半成品）金額一致；入庫時(shí)間根在產(chǎn)品（自制半品）明細(xì)項(xiàng)目實(shí)際入庫時(shí)間與評估基準(zhǔn)日相比較，分別填入“年內(nèi)1—年3年上在產(chǎn)品（自制半成品）為2003年3月28日庫則應(yīng)填入1年以”欄目中，以次類推；存放地點(diǎn)：按照在產(chǎn)品（自制半成品）明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際存放地點(diǎn)填列，如“某車間、半成品庫在品（自制半成品）有存放在第三方的情況，請?jiān)诖俗⒚?；?shí)際盤點(diǎn)數(shù)量按在產(chǎn)品（自制半成品）明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量填列額”按照在產(chǎn)品（自制半成品）評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)金額填列”合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表金額合計(jì)數(shù)核對一致：積壓—數(shù)量”按照在產(chǎn)品（自制半成品）評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓數(shù)量填列：積壓—金額”按照在產(chǎn)品（自制半成品）評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓金額填列與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中積壓金額合計(jì)數(shù)核對一中：報(bào)廢—數(shù)量”按照在產(chǎn)品（自制半成品）評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢數(shù)量填列中：報(bào)廢—金額”按照在產(chǎn)品（自制半成品）評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中報(bào)廢金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤盈”按照在產(chǎn)（自半成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈數(shù)量填列額”按在產(chǎn)品（自制半成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤盈金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤虧”按照在產(chǎn)（自半成品估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧數(shù)量填列額”按在產(chǎn)品（自制半成品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤虧金額合計(jì)數(shù)核對一致；20《貨分收發(fā)商清評估細(xì)》

序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱及規(guī)格型號(hào)：按照分期收款發(fā)出商品各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“東風(fēng)載重車稱分期收款出商品均名稱及規(guī)格型號(hào)中所列的分期收款發(fā)出商品）計(jì)量單位按照細(xì)項(xiàng)目通常所用計(jì)量單位填列東風(fēng)載重車的計(jì)量單位應(yīng)“輛賬面價(jià)值量、單價(jià)照分期收款發(fā)出商品明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量單價(jià)填列，“金額照期收款發(fā)出商品細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列額合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中分期收款發(fā)出商品金額一致；合同金額：按照銷售合同總金額填列；合同數(shù)量：按照銷售合同總數(shù)量填列；購貨單位名稱：按照銷售合同中的購貨單位名稱填列；出庫時(shí)間：按照商品發(fā)往購貨單位的出庫時(shí)間填列；收款期限：按照按照銷售合同中貨款全部收回的時(shí)間填列；退貨量按照截止評估基日該分期收款發(fā)出商品銷售合同項(xiàng)下退貨數(shù)量填列；“金額”按照止評估基準(zhǔn)日該分期收款發(fā)出商品銷售合同項(xiàng)下退貨金額（單價(jià)參照合同價(jià)格）填列；21《貨在低易品查估明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；名稱：按照低值易耗品各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“電風(fēng)扇、電視機(jī)等規(guī)格型號(hào)按“稱”中所列各個(gè)低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目規(guī)格型號(hào)填列，如電視機(jī)的規(guī)格型號(hào)可填“29寸稱低值易耗品均指“名稱”中所列的低值易耗品）計(jì)量單位：按照細(xì)項(xiàng)目通常所用的計(jì)量單位填列，如電視機(jī)的計(jì)量單位應(yīng)填“臺(tái)賬面價(jià)值單價(jià)按照低易耗品明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量價(jià)列”按照低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日總賬中低值易耗品金額一致；已使用時(shí)間照值易耗品自庫至評估基準(zhǔn)日所使用的時(shí)間填精到年即可入庫時(shí)間：根據(jù)低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目實(shí)際入庫時(shí)間與評估基準(zhǔn)日相比較，分別填入1年以內(nèi)1—3年、3年以低值易耗品為2003年3月28日庫則應(yīng)填入1年以內(nèi)”欄目中，依此類推；存放地點(diǎn)按低值易耗品明細(xì)目的實(shí)際存放地點(diǎn)填列，某公室、某車間等如低值易耗品有存放在第三方的情況，請?jiān)诖俗⒚鳎粚?shí)際盤點(diǎn)數(shù)量按低值易耗品明細(xì)項(xiàng)目的實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量填列額按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)金額填列”合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表金額合計(jì)數(shù)核對一致積—數(shù)量”按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓數(shù)量填列中積—金額按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的積壓金額填列計(jì)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中積壓金額合計(jì)數(shù)核對一致：報(bào)廢—數(shù)量”按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢數(shù)量填列中：報(bào)廢—金額”按照低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的報(bào)廢金額填列，合計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中報(bào)廢金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤盈量”按低值易耗品估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈數(shù)量填列”按低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤盈金額填列應(yīng)評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤盈金額合計(jì)數(shù)核對一致；盤虧量”按低值易耗品估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧數(shù)量填列”按低值易耗品評估基準(zhǔn)日實(shí)際盤點(diǎn)中的盤虧金額填列應(yīng)評估基準(zhǔn)日盤點(diǎn)表中盤虧金額

合計(jì)數(shù)核對一致；22《裝具模清評明表》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；資產(chǎn)編號(hào)：按照工裝卡具、模具在企業(yè)中的資產(chǎn)編號(hào)填列；名稱：按照工裝卡具、模具各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目填列，如“焊接夾具、落料模具等零件號(hào)：按照“名稱”中所列的各個(gè)工裝卡具、模具項(xiàng)目的零件號(hào)填列；生產(chǎn)廠家：按照工裝卡具、模具的生產(chǎn)廠家的名稱填列；計(jì)量單位：按照細(xì)項(xiàng)目通常所用的計(jì)量單位填列，如焊接夾具的計(jì)量單位應(yīng)填“個(gè)數(shù)量：按照工裝卡具、模具明細(xì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬面數(shù)量填列；啟用年份：按照工裝卡具、模具的出庫使用年份填列（精確到年、月目前技術(shù)狀況：根據(jù)工裝卡具、模具的技術(shù)水平與國內(nèi)同類產(chǎn)品相比，按照“落后、一般、領(lǐng)先”三種情況填列；高度：按照工裝卡具、模具的高度填列為單位）長寬按照工裝卡具、模具的長度和寬度填列，如3m+5m米單位）原始發(fā)生額：外購工裝卡具、模具按照購置時(shí)所支付的金額填列卡、模具按照達(dá)到可使用狀態(tài)時(shí)所支付的成本填列；賬面價(jià)值按照工裝卡具模明細(xì)項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日賬面金額填列金額合計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日“存貨—在用低值易耗品攤費(fèi)用”或其他對應(yīng)科目中工裝卡具、模具金額一致；安裝地點(diǎn)：按照工裝卡具、模具的安裝地點(diǎn)填列，如：鑄造車間等；設(shè)計(jì)使用次數(shù)（萬次照工卡具、模具設(shè)計(jì)使用次數(shù)填列；已使用次數(shù)（萬次照工裝具、模具自啟用至評估基準(zhǔn)日的已使用次數(shù)填列；《待費(fèi)清評明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；費(fèi)用內(nèi)容：按費(fèi)用發(fā)生的用途填列，如有工裝卡具、模具的攤銷額應(yīng)單獨(dú)填列《工裝卡具、模具清查評估明細(xì)表發(fā)生日期：按費(fèi)用發(fā)生時(shí)的年、月填列；預(yù)計(jì)攤銷月數(shù)：按本企業(yè)的會(huì)計(jì)政策預(yù)計(jì)分多少個(gè)月攤銷完畢；已攤銷月數(shù)：截止評估基準(zhǔn)日，已經(jīng)攤銷了多少個(gè)月；尚存收益期（月數(shù)未攤銷月數(shù)；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；原始發(fā)生額：費(fèi)用最初發(fā)生的完整金額；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的待攤費(fèi)用列示金額一致；《待理動(dòng)產(chǎn)損清評明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；項(xiàng)目（資產(chǎn)名稱待處理的產(chǎn)名稱填列；發(fā)生時(shí)間：按計(jì)入本賬戶的年、月填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；數(shù)量：如待處理資產(chǎn)中有實(shí)物資產(chǎn)，按實(shí)物資產(chǎn)的數(shù)量填列；單價(jià)：如待處理資產(chǎn)中有實(shí)物資產(chǎn)按實(shí)物資產(chǎn)原賬面記錄的單價(jià)填列；處理原因：為什麼處理；

合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失列示金額一致；《一內(nèi)期長債投清評明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；名稱及內(nèi)容：按債券票面標(biāo)明的名稱填列；發(fā)生日期：按購買時(shí)的年、月填列；到期日：按債券票面標(biāo)明的到期日填列；票面利率：按債券票面標(biāo)明的利率填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；債券面值：按債券票面標(biāo)明的金額合計(jì)填列；債券溢價(jià)：按購買時(shí)實(shí)際支付的金額高于票面價(jià)值的差額填列；債券折價(jià)：按購買時(shí)實(shí)際支付的金額低于票面價(jià)值的差額填列；應(yīng)計(jì)利息：自購買日到評估基準(zhǔn)日尚未收到的利息；減值準(zhǔn)備：按規(guī)定計(jì)提的減值準(zhǔn)備；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的一年內(nèi)到期的長期債券投資列示金額一致；《其流資清評明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；項(xiàng)目：按資產(chǎn)明稱填列；發(fā)生日期：按取得時(shí)的年、月填列；結(jié)算內(nèi)容：不填；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的其他流動(dòng)資產(chǎn)列示金額一致；二長投填說《期資股權(quán)投投清評明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；被投資單位名稱：按被投資單位名稱填列，或按股票發(fā)行單位名稱填列；股票性質(zhì)：分別按法人股或流通股填列；投資日期：按實(shí)際投資時(shí)的年、月填列，如果沒有實(shí)際投資按被投資單位成立時(shí)的年、月填列，或按購買股票的時(shí)年、月填列；持股數(shù)量：按購買的股份數(shù)量填列；持股比例：按在被投資單位所占的股權(quán)比例填列，或按購買的股份占被投資單位總股本的比例填列；基準(zhǔn)日市價(jià)：如持有上市公司流通股股票，按評估基準(zhǔn)日證券交易所公布的當(dāng)天收盤價(jià)填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；核算方法：分別按權(quán)益法或成本法填列；投資成本、股權(quán)投資差額、損益調(diào)整、股權(quán)投資準(zhǔn)備、減值準(zhǔn)備：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與長期投—股權(quán)投資的總賬余額相等；《期資債券投投清評明表

序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；被投資單位名稱：按債券發(fā)行單位名稱填列；債券類型：分別按流通、非流通債券類型填列；發(fā)生時(shí)間：按購買債券時(shí)的年、月填列；到期日：按債券票面標(biāo)明的到期日填列；票面利率：按債券票面標(biāo)明的利率填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；債券成本、債券這溢價(jià)、債券折價(jià)、應(yīng)計(jì)利息、減值準(zhǔn)備：按賬面余額填列；付息方式：按分期付息或一次還本付息填列，如分期付息，應(yīng)列明每年的付息日；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與長期投—債權(quán)投資的總賬余額相等；《期資其他資查估細(xì)》序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；被投資單位名稱：按被投資單位名稱填列；投資日期：按實(shí)際投資時(shí)的年、月填列，如果沒有實(shí)際投資按被投資單位成立時(shí)的年、月填列；協(xié)議投資期限：按協(xié)議規(guī)定的被投資單位的終止年、月填列，或按協(xié)議規(guī)定的被投資單位經(jīng)營期限填列；投資比例：按在被投資單位所占的股權(quán)比例填列；原始投資額：按最初的實(shí)際投資額填列，如增資按增資后的投資額填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；投資性質(zhì)：除股權(quán)投資、債券投資以外的投資種類，如：委托貸款等；應(yīng)收利息：按應(yīng)收未收的利息填列；減值準(zhǔn)備：按規(guī)定計(jì)提的減值準(zhǔn)備；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與長期投—其他投資的總賬余額相等；三固資填說（）器備表明1、填寫器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備申明細(xì)表之前企業(yè)應(yīng)組織人員完成設(shè)備的初步清查后根據(jù)清查結(jié)果并結(jié)合財(cái)務(wù)賬面記錄備臺(tái)賬由務(wù)部門與設(shè)備管理部門協(xié)作同成設(shè)備的填報(bào)工作；2、機(jī)器備申報(bào)明細(xì)表以使用門為單位填報(bào)，并按使用部門填報(bào)申報(bào)匯總表；3、申報(bào)細(xì)表每項(xiàng)均以單臺(tái)設(shè)填報(bào)有多臺(tái)同型號(hào)的設(shè)備是同期購入的分一項(xiàng)一項(xiàng)填報(bào)生線若買入時(shí)是按臺(tái)設(shè)備入賬的以單臺(tái)設(shè)備填報(bào)若是按一條生產(chǎn)線入賬的，則只填報(bào)一項(xiàng)，并在備注中注明所含設(shè)備的數(shù)量；4、申報(bào)細(xì)表填完后人應(yīng)將賬面原值與賬面凈值匯總后與評估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行核對，若不一至應(yīng)查明原因，并進(jìn)行處理；5、申報(bào)細(xì)表中所列各項(xiàng)企應(yīng)據(jù)實(shí)、完全填報(bào)要有漏項(xiàng)情況，如機(jī)器設(shè)備申報(bào)明細(xì)表中的“規(guī)格型號(hào)期期修情況使用狀況應(yīng)由設(shè)備管理部門根設(shè)備臺(tái)賬及設(shè)備實(shí)際使用情況填寫輸備申報(bào)表中的“車輛牌號(hào)號(hào)期期家里程”等數(shù)據(jù)也應(yīng)由車輛管理部門根據(jù)臺(tái)賬、車輛行駛證等情況填報(bào)；6、若申設(shè)備數(shù)量較大且大部分設(shè)備無設(shè)備編號(hào)企業(yè)應(yīng)臨時(shí)對設(shè)備進(jìn)行編號(hào)并標(biāo)注于設(shè)備上，便于評估人員現(xiàn)場操作；

（）屋筑填說1、填寫房屋建筑物、構(gòu)筑物申明細(xì)表前，企業(yè)應(yīng)組織人員完成房屋建筑物、構(gòu)筑物的清查工作，了解房屋、構(gòu)筑物的具體座落位置、結(jié)構(gòu)，建筑面積及拆、改、擴(kuò)建等，然后根據(jù)清查結(jié)果并結(jié)合資產(chǎn)臺(tái)賬務(wù)面記錄財(cái)務(wù)部門與房管部門或基建及相關(guān)部門的人員協(xié)作，共同完成房屋建筑物、構(gòu)筑物及輔助設(shè)施的填報(bào)工作；2、申報(bào)細(xì)表中申報(bào)項(xiàng)目逐項(xiàng)報(bào)應(yīng)合并填報(bào)即使相同結(jié)構(gòu)類型的建筑物筑物也應(yīng)分項(xiàng)填報(bào)如一項(xiàng)建物由幾個(gè)單位分別使用宜分別填報(bào)而按該項(xiàng)建筑物總建筑面積統(tǒng)一填報(bào)，即一項(xiàng)建筑物只填報(bào)一項(xiàng)。3、申報(bào)表填寫完畢后，填報(bào)人應(yīng)將賬面原值與賬面凈值匯總后與評估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債表核對，如不一致應(yīng)查明原因并進(jìn)行修改；4、所有的申報(bào)表要做到賬表相，賬實(shí)相符。5、申報(bào)明細(xì)表中所列各欄目，業(yè)應(yīng)逐欄據(jù)實(shí)填報(bào)，不應(yīng)遺漏。申報(bào)表填完后，要將申報(bào)項(xiàng)目的順序號(hào)與廠區(qū)平面圖核對，并在圖上標(biāo)明順序號(hào)碼，以便利現(xiàn)場核實(shí)工作。（）建程表明1、在填在建工程申報(bào)明細(xì)表前業(yè)有關(guān)人員應(yīng)對在建工程項(xiàng)目進(jìn)行清查核對后按照財(cái)務(wù)賬記錄內(nèi)容填報(bào)填面值匯總后應(yīng)與評估基準(zhǔn)日資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行核對不一至，應(yīng)進(jìn)行處理；2、設(shè)備在建工程項(xiàng)目中的賬已付款額應(yīng)分“設(shè)備費(fèi)本及他”分別填報(bào)；3、如屬目已轉(zhuǎn)固后的尾款應(yīng)“備注”中說明；4、如有修理、改造項(xiàng)目應(yīng)具注明原設(shè)備或建筑物的資產(chǎn)編號(hào)；5、如有款情況應(yīng)將欠款金額寫清楚；6、如在工程項(xiàng)目已完工使用在完工程度中注明“完工在注中注明開始使用的時(shí)間；四無資及他產(chǎn)表明《形產(chǎn)其無資清評明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；內(nèi)容或名稱：按每一項(xiàng)無形資產(chǎn)的名稱填列；形成日期：按購買或研發(fā)完成時(shí)的年、月填列；原始發(fā)生額：按購買或研發(fā)所支付的全部金額填列；預(yù)計(jì)攤銷月數(shù)：按本企業(yè)的會(huì)計(jì)政策預(yù)計(jì)分多少個(gè)月攤銷完畢；尚存收益期（月數(shù)未銷月數(shù)；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與其他無形資產(chǎn)總賬余額相等；《期攤用查估明表遞資）序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；費(fèi)用名稱或內(nèi)容費(fèi)用發(fā)生的途填列有裝具模具攤額應(yīng)獨(dú)列《工裝具模清評明表形成日期：按費(fèi)用發(fā)生時(shí)的年、月填列；原始發(fā)生額：費(fèi)用最初發(fā)生的完整金額；

預(yù)計(jì)攤銷月數(shù)：按本企業(yè)的會(huì)計(jì)政策預(yù)計(jì)分多少個(gè)月攤銷完畢；尚存收益期（月數(shù)未攤銷月數(shù)；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的遞延資產(chǎn)列示金額一致；《他期產(chǎn)查估明表序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；內(nèi)容或名稱：按每一項(xiàng)資產(chǎn)的名稱填列；發(fā)生日期：按資產(chǎn)取得時(shí)的年、月填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；規(guī)格型號(hào)：按每項(xiàng)資產(chǎn)的規(guī)格型號(hào)填列；數(shù)量：按資產(chǎn)的實(shí)際數(shù)量填列；單價(jià)：按資產(chǎn)的賬面單價(jià)填列；入庫日期：按資產(chǎn)入庫時(shí)的年、月填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的其他長期資產(chǎn)列示金額一致；五遞稅借填說《延款項(xiàng)查估細(xì)》序號(hào)：用阿拉伯?dāng)?shù)字按自然順序填列；內(nèi)容或名稱：按某年的所得稅填列；發(fā)生日期：按發(fā)生時(shí)的年、月填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的遞延稅款借項(xiàng)列示金額一致；六流負(fù)《期款查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；借款銀行：按照借款銀行名稱填列，如中國銀行北京分行xx分處；發(fā)生時(shí)間：按照借款合同中借款日期填列，如年月日到期日：按照借款合同中借款到期日填列，如年月日月利率：按照借款合同中約定的利率填列，如6%；幣種：按照短期借款的幣種填列，如：人民幣、美元等；外幣金額按照借款明細(xì)項(xiàng)目的估基準(zhǔn)日賬面外幣金額填列額計(jì)應(yīng)與評估基準(zhǔn)日外幣借款賬賬面金額一致；外幣基準(zhǔn)日匯率：按評估基準(zhǔn)日國家公布的外匯牌價(jià)填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合同編號(hào)：按照借款合同的合同編號(hào)填列；保證方式：按照借款的保證方式填列，如：抵押或擔(dān)保；借款用途：按照借款的借款目的填列，如：購買原材料等；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的短期借款列示金額一致；《付據(jù)查估細(xì)表

序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（結(jié)算對象照貨商名稱填列；發(fā)生日期：按照票據(jù)出票時(shí)的年、月填列；到期日：按照票據(jù)票面列示的到期日填列；票面利率：按照票據(jù)票面列示的利率填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付票據(jù)列示金額一致；《付款查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（結(jié)算對象照貨商名稱填列；發(fā)生時(shí)間照付賬款的最近一筆發(fā)生時(shí)間填寫寫式****.**.**年1月日填寫為“1999.01.31年30日寫為“”業(yè)務(wù)內(nèi)容：按款項(xiàng)的用途填列，如：貨款；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；未付原因：款項(xiàng)未付原因。合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付賬款列示金額一致；《收款查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（結(jié)算對象照估基準(zhǔn)日預(yù)收賬款對方單位名稱填列；發(fā)生日期照收賬款的最近一筆發(fā)生日期填寫寫格式****.**.**年1月日填寫為“1999.01.31年30日寫為“”業(yè)務(wù)內(nèi)容：按款項(xiàng)的用途填列，如：貨款；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的預(yù)付賬款列示金額一致；《他付清評明細(xì)：序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（結(jié)算對象債方單位（人）名稱填列；發(fā)生時(shí)間：按發(fā)生日期填寫，填寫格式為****.**.**1999年1月日填寫為“”30日寫為2000.11.30；業(yè)務(wù)內(nèi)容：按款項(xiàng)的用途填列，如：押金、水電費(fèi)等；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；未付原因：填寫該筆其他應(yīng)付款的未付原因。合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的其他應(yīng)付款列示金額一致；《應(yīng)工清評明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；部門或內(nèi)容：填列“應(yīng)付工資發(fā)生日期：按照欠付工資的期間填列，:欠職工年、2002年2003年資，則填列“2001--2003賬面價(jià)值：按賬面余額填列；職工人數(shù)：按照評估基準(zhǔn)日企業(yè)在冊職工人數(shù)填列；

合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付工資列示金額一致；《應(yīng)福費(fèi)查估細(xì)》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；部門或內(nèi)容：填列“應(yīng)付福利費(fèi)發(fā)生日期按欠付福利費(fèi)的期填列如:職工2001年年年利費(fèi)，則填列“2001--2003賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付福利費(fèi)列示金額一致；《應(yīng)稅清評明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；征稅機(jī)關(guān)：根據(jù)不同稅種分別填列應(yīng)收繳稅款的國稅局或地稅局的名稱，如xx市稅局；發(fā)生日期：按照欠稅金額的期間填列，如：2年年2003年金，則填列“2001--2003稅種：按照應(yīng)交稅金不同稅種填列，如：增值稅、所得稅等；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅金列示金額一致；《應(yīng)利清評明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；投資單位名稱：按照股東單位（人）名稱填列；發(fā)生日期：按照利潤分配確定的日期填列，如：股東大會(huì)決議之日；利潤所屬期間：按照欠付利潤的期間填列，如：欠2002年年利潤，則填列“2002--2003賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付利潤列示金額一致；10《他交清評明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；結(jié)算對象：按收款單位的名稱填列，如xx市地局；發(fā)生日期：按照欠款發(fā)生的日期填列，如：2年年2003年項(xiàng)，則填列“2001--2003業(yè)務(wù)內(nèi)容：按照款項(xiàng)不同種類填列，如：教育費(fèi)附加等；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的其他未交款列示金額一致；11《提用查估細(xì)》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；費(fèi)用項(xiàng)目：根據(jù)不同用途的預(yù)提項(xiàng)目分別填列，如：修理費(fèi)、利息等；已預(yù)提月數(shù)：按照截至評估基準(zhǔn)日費(fèi)用已預(yù)提月數(shù)填列；費(fèi)用實(shí)際發(fā)生月數(shù)：按照截至評估基準(zhǔn)日費(fèi)用實(shí)際發(fā)生月數(shù)填列；

預(yù)提比例：按照已預(yù)提費(fèi)用占應(yīng)預(yù)提費(fèi)用的比例填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的預(yù)提費(fèi)用列示金額一致《一內(nèi)期長負(fù)清評明表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（結(jié)算對象照權(quán)單位名稱填列；發(fā)生時(shí)間：按照負(fù)債的發(fā)生時(shí)的年、月填列；到期日：按照負(fù)債到期日填列；月利率：照負(fù)債約定的利率填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；債券面值（借款本金照債票面值或借款合同約定的借款本金填列；債券溢價(jià)：如為溢價(jià)發(fā)行的債券，按照溢價(jià)發(fā)行金額扣減債券面值后的差額填列；債券折價(jià)：如為折價(jià)發(fā)行的債券，按照債券面值扣減折價(jià)發(fā)行金額后的差額填列；應(yīng)計(jì)利息（所欠利息照應(yīng)利息的賬面余額填列；付息方式：按照約定的付息方式填列，如分次付息或一次還款付息等；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的一年內(nèi)到期的長期負(fù)債列示金額一致；13《他動(dòng)債查估細(xì)》序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（結(jié)算對象債單位名稱填列；發(fā)生日期：按照款項(xiàng)發(fā)生時(shí)的年、月填列；結(jié)算內(nèi)容：按照款項(xiàng)的用途填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的其他流動(dòng)負(fù)債列示金額一致；七長負(fù)《期款查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；借款銀行：按照借款銀行名稱填列，如中國銀行北京分行；發(fā)生時(shí)間：按照借款合同中借款日期填列，如年5月12日；到期日：按照借款合同中借款到期日填列，如年5月12日；月利率：照借款合同中約定的年利率填列，如；幣種：按照長期借款的幣種填列，如：人民幣、美元等；外幣金額按照長期借款明細(xì)項(xiàng)的評估基準(zhǔn)日賬面外幣金額填列額計(jì)應(yīng)與企業(yè)評估基準(zhǔn)日外幣借款賬賬面金額一致；外幣基準(zhǔn)日匯率：按評估基準(zhǔn)日國家公布的外匯牌價(jià)填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合同編號(hào)：按照借款合同的合同編號(hào)填列；保證方式：按照借款的保證方式填列，如：抵押或擔(dān)保；借款用途：按照借款目的填列，如：購建固定資產(chǎn)等；

合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的長期借款列示金額一致；《付券查估細(xì)表序號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；債券發(fā)行單位：按債券發(fā)行單位名稱填列；債券種類：按流通、非流通種類填列；發(fā)生日期：按照債券發(fā)行日期填寫，填寫格式為****.**.**年131日填寫為“”年月30日寫為“”；到期日：按照債券的到期日填寫，填寫格式****.**.**1999年1月31日寫為“”年月30日寫為2000.11.30；票面利率：按債券的票面年利率填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；債券面值：按票面金額合計(jì)填列；債券溢價(jià)：如為溢價(jià)發(fā)行的債券，按照溢價(jià)發(fā)行金額扣減債券面值后的差額填列；債券折價(jià)：如為折價(jià)發(fā)行的債券，按照債券面值扣減折價(jià)發(fā)行金額后的差額填列；應(yīng)計(jì)利息：按照應(yīng)計(jì)利息的賬面余額填列；付息方式：按照約定的付息方式填列，如：分次付息或一次還款付息等；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付債券列示金額一致；《期付清評明細(xì)：編號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（結(jié)算對象債單位名稱填列；發(fā)生日期：按款項(xiàng)形成時(shí)的年、月填列；業(yè)務(wù)內(nèi)容：按款項(xiàng)的用途填列，如：設(shè)備融資租賃款；賬面價(jià)值--初始額：按款項(xiàng)最初發(fā)生的金填列；賬面價(jià)值--利息及匯兌凈損失：按截止評基準(zhǔn)日長期應(yīng)付款的利息及匯兌凈損失；賬面價(jià)值--賬面余額：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的長期應(yīng)付款列示金額一致；《他期債查估明表編號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；戶名（或結(jié)算對象債權(quán)單名稱填列；發(fā)生日期：按負(fù)債發(fā)生時(shí)的年、月填列；結(jié)算內(nèi)容：按負(fù)債的用途填列；賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的其他長期負(fù)債列示金額一致；八遞稅貸《延款項(xiàng)查估細(xì)：編號(hào)：按照阿拉伯?dāng)?shù)字自然順序填列；內(nèi)容：按某年的所得稅填列；發(fā)生日期：按發(fā)生時(shí)的年、月填列

賬面價(jià)值：按賬面余額填列；合計(jì)：賬面價(jià)值的合計(jì)金額應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中的遞延稅款貸項(xiàng)列示金額一致；中資評有公美文欣賞1、走過春的田野，趟過夏的激流，來到秋天就是安靜祥和的世界。秋天，雖沒有玫瑰的芳香，卻有秋菊的淡雅，沒有繁花似錦，卻有碩果累累。秋天，沒有夏日的激情，卻有浪漫的溫情，沒有春的奔放，卻有收獲的喜悅。清風(fēng)落葉舞秋韻，枝頭碩果醉