福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院(杜園校區(qū))學(xué)生實訓(xùn)商場項目可行性研究報告

福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院（杜園校區(qū)）學(xué)生實訓(xùn)商場項目可行性研究報告福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院商貿(mào)系實訓(xùn)商場項目籌備組編制

項目負責(zé)人：陳修齊（福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院商貿(mào)系經(jīng)貿(mào)教研室主任高級講師營銷師）審核：黃建飛（福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院商貿(mào)系主任高級講師）編寫人員：陳修齊（高級講師營銷師）張慧林（高級講師物流師）何阿毜（高級講師物流師）劉曉敏（高級講師物流師電子商務(wù)師）張明洲（講師經(jīng)濟師MBA）李若愚（講師MBA）薛慶輝（講師）李英（講師經(jīng)濟師）陳書興（助教經(jīng)濟師）陳昶（助理講師高級程序員）江永（助理講師）程江艷（助理講師律師）郭閩榕（助理經(jīng)濟師）

目錄一、項目概述……………………（5）（一）項目提出的背景和理由（二）項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模（三）項目承辦單位概況（四）項目建設(shè)的基礎(chǔ)條件二、項目需求分析和建設(shè)規(guī)模…………………（8）（一）實訓(xùn)場所現(xiàn)狀與問題（二）市場服務(wù)設(shè)施現(xiàn)狀與需求（三）實訓(xùn)商場功能和建設(shè)規(guī)模（四）市場分析與產(chǎn)品定位三、項目建設(shè)方案及設(shè)備配置…………………（11）（一）商場裝修工程和貨架、貨柜配置（二）場前地坪布置及配套設(shè)施（三）商場信息系統(tǒng)（四）市場安全監(jiān)控系統(tǒng)（五）其他設(shè)備、設(shè)施四、環(huán)境保護措施……………（18）五、勞動安全衛(wèi)生與消防……………………（19）（一）勞動安全衛(wèi)生（二）消防六、人員配置與實訓(xùn)…………（20）（一）人員配置1、組織機構(gòu)設(shè)置2、管理崗位設(shè)置3、實訓(xùn)崗位設(shè)置（二）實訓(xùn)指導(dǎo)計劃七、項目建設(shè)進度和管理…………………（23）（一）項目建設(shè)進度（二）項目建設(shè)管理（三）項目運營管理八、投資估算與資金籌措…………………（25）（一）估算依據(jù)（二）項目總投資（三）資金籌措九、社會經(jīng)濟效益分析……………………（27）（一）社會效益分析（二）財務(wù)評價（附表）1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)2、營業(yè)收入、稅金及附加3、成本分析4、財務(wù)盈利分析5、不確定性分析6、財務(wù)評價綜合結(jié)論附圖：實訓(xùn)基地區(qū)位圖2、實訓(xùn)基地總平面布置圖

一、項目概述（一）項目背景和理由目前，商科類高職院校對學(xué)生實踐技能的培養(yǎng)，主要依賴校外實訓(xùn)基地，但由于社會上大多商貿(mào)類企業(yè)不愿接收在校學(xué)生實習(xí)，即使同意接收，也存在接收人數(shù)少，實習(xí)時間不確定和實習(xí)崗位與學(xué)生所學(xué)專業(yè)有一定距離等諸多問題，這迫使商科類高職院校對商貿(mào)專業(yè)學(xué)生實踐技能的培養(yǎng)，多采用在校內(nèi)仿真實訓(xùn)室進行的模式，這種做法雖在一定程度上緩解了商科類院校學(xué)生實訓(xùn)的燃眉之急，但由于仿真實訓(xùn)室模擬的職業(yè)環(huán)境畢竟和真實的職業(yè)環(huán)境有較大的差距，加之實訓(xùn)手段單一，實訓(xùn)氣氛不夠強烈，造成了學(xué)生對實訓(xùn)內(nèi)容不重視，實訓(xùn)效果不盡理想。為使我院商貿(mào)系各專業(yè)學(xué)生在校期間能做到理論學(xué)習(xí)和企業(yè)實習(xí)相結(jié)合，落實產(chǎn)學(xué)一體的目標，商貿(mào)系擬提請在福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院杜園校區(qū)建立一個可供電子商務(wù)、會計、物流等專業(yè)學(xué)生共同實訓(xùn)的商場，以便切實提高學(xué)生的專業(yè)實踐技能。（二）項目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模1、項目名稱：福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院實訓(xùn)商場（暫定）

2、項目內(nèi)容：實訓(xùn)商場主要包括如下幾個方面（1）辦公系統(tǒng)：包括辦公設(shè)備、工作人員安排、監(jiān)控及財務(wù)核算等內(nèi)容，通過配置必要的硬件和系統(tǒng)軟件，通過網(wǎng)絡(luò)布線，形成聯(lián)絡(luò)各系統(tǒng)和辦公電腦的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)。

（2）銷售系統(tǒng)：依據(jù)購物方式分為兩個部分，一是與現(xiàn)行倉儲超市同步采用POS機進行直銷，并通過金龍卡鼓勵學(xué)生刷卡消費，另一部分是利用電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺進行網(wǎng)上銷售。

（3）物流倉儲系統(tǒng)：通過倉儲系統(tǒng)，實現(xiàn)進進貨、驗收、配送功能。

3、項目規(guī)模

本項目設(shè)置于福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院杜園校區(qū)新建的兩座學(xué)生公寓樓一層，其中南座學(xué)生公寓樓（靠學(xué)生食堂）一層作為商場的營業(yè)場所和倉庫，北座學(xué)生公寓樓作為商場的辦公機構(gòu)和服務(wù)中心。預(yù)計使用面積454.44平方米，該項目建成投入使用（包括啟動流動資金）預(yù)計需投入人民幣599，895元。（三）項目承辦單位該項目籌備以及以后運作由福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院商貿(mào)系負責(zé)，目前商貿(mào)系已成立實訓(xùn)商場籌備領(lǐng)導(dǎo)小組，由黃建飛任組長，成員有莊國賢、陳修齊、張慧林、何阿毜，具體由經(jīng)貿(mào)教研室、財會教研室和實訓(xùn)中心共同承辦，具體人員有：陳書興、楊文才、張明洲、劉曉敏、陳昶、李若愚、郭閩榕、程江艷、李英、薛慶輝、江永，由陳修齊具體負責(zé)籌備方案的組織工作。（四）項目建設(shè)的基本條件1、該項目位于新建學(xué)生公寓樓一層，地埋位置優(yōu)越，商場靠近食堂，方便女生公寓樓、17號樓、13號樓、新建學(xué)生公寓樓及11號樓學(xué)生購物。

2、杜園校區(qū)現(xiàn)有學(xué)生2000人左右，且在以后每年都將保持這一學(xué)生數(shù)，有相對穩(wěn)定的消費群體。

3、項目承辦單位商貿(mào)系，現(xiàn)有教師具備一定的企業(yè)籌備、經(jīng)營、管理等知識和經(jīng)驗，為商場籌備和運作打下堅實的基礎(chǔ)。

4、商貿(mào)系現(xiàn)有電子商務(wù)、會計、現(xiàn)代物流等專業(yè)學(xué)生，為實訓(xùn)商場的管理和動作提供充足的員工。

二、項目需求分析（一）實訓(xùn)場所現(xiàn)狀與問題1、位置與面積實訓(xùn)場所位于杜園校區(qū)新建的南北二座學(xué)生公寓樓一層。總建筑面積572.76，實際可使用的建筑面積為255.56。2、功能分類與面積實訓(xùn)商場所按功能分為以下幾個部分（見附圖2）（1）超市營業(yè)部：位于南座新建學(xué)生公寓樓一層靠西一側(cè)，總營業(yè)建筑面積為187.92。（2）辦公綜合部：位于北座新建學(xué)生公寓樓一層靠西一側(cè)，營業(yè)建筑面積為67.64。3、現(xiàn)狀與問題實訓(xùn)商場總營業(yè)面積為255.56m2（二）商場服務(wù)設(shè)施與需求目前，實訓(xùn)商場服務(wù)的對象主要是本校學(xué)生，其經(jīng)營品種、交易數(shù)量不大，但由于要作為學(xué)生培訓(xùn)基地，其設(shè)備必須達到目前大型超市的標準，在網(wǎng)絡(luò)方面還必須超前，故在商場服務(wù)設(shè)施上有以下幾方面需求：1、超市、精品屋、音像書店設(shè)備需求：主要有貨架、貨柜、冰柜、POS系統(tǒng)設(shè)備、防盜監(jiān)控系統(tǒng)、播音系統(tǒng)、書架、桌椅、空調(diào)等。2、商務(wù)設(shè)備需求：主要有電腦、打印機、復(fù)印機、電話語音系統(tǒng)等。3、辦公與信息管理設(shè)備需求：主要有POS系統(tǒng)軟件、網(wǎng)上購物系統(tǒng)軟件、防盜終端監(jiān)控系統(tǒng)、辦公桌椅、會議桌、空調(diào)、網(wǎng)站服務(wù)器等。（三）實訓(xùn)商場功能實訓(xùn)商場是作為商貿(mào)系學(xué)生在真實環(huán)境下進行商貿(mào)經(jīng)營管理的實訓(xùn)基地，其功能表現(xiàn)在幾個方面：1、熟悉和掌握超市經(jīng)營管理，主要掌握超市的商品管理、人事管理、物流管理、表單管理、安全管理、衛(wèi)生管理和財務(wù)管理等。2、熟悉和應(yīng)用市場營銷知識和廣告知識，開展戶外廣告、POP廣告和營業(yè)推廣等活動。3、利用網(wǎng)絡(luò)中心讓學(xué)生掌握網(wǎng)站運行的管理、網(wǎng)頁制作、商品的錄入與選擇等專有技能。4、利用POS系統(tǒng)，讓學(xué)生掌握物流軟件的操作，使學(xué)生更加清楚地認識到物流軟件對提高經(jīng)營效率的重要性。（四）市場分析與產(chǎn)品定位由于學(xué)生實訓(xùn)商場主要服務(wù)對象為校內(nèi)學(xué)生，因此，其需求范圍主要集中在副食品、方便食品、飲料、日用品、圖書、服裝、學(xué)習(xí)文體用品等方面。根據(jù)本校學(xué)生的購買力情況，針對校門口已有的三家超市經(jīng)營的現(xiàn)狀，學(xué)生實訓(xùn)商場的產(chǎn)品定位為：在確保產(chǎn)品質(zhì)量和衛(wèi)生安全的前提條件下，做到品種齊全，特色突出，價格低廉。

三、項目建設(shè)方案及設(shè)備配置（一）商場裝修工程和貨架、貨柜配置商場裝修以節(jié)儉、安全為原則，商場鋪普通地磚，墻體用806涂料粉刷，不做吊頂，燈光設(shè)備要求明亮和舒適，商場和服務(wù)中心安裝立柜式空調(diào)、配備普通滅火器。預(yù)算合計268475元1.商場裝修工程預(yù)算:126,850元(1)商場裝修預(yù)算:74,035元商場裝修項目及預(yù)算金額單位：元項目金額12mm鋼化玻璃60㎡×360.00=21,600.00地磚250㎡×60.00=15,000.00鋪地磚250㎡×33.00=8,250.00卷簾門260㎡×180.00=4,680.00電路改造250㎡×50.00=12,500.00砌墻24墻23㎡×60.00=1,380.00粉刷墻體（806涂料）375㎡×15.00=5,625.00照明燈具100×50.00=5,000.00合計74,035.00(2)商場辦公綜合裝修預(yù)算:52,815元商場辦公綜合裝修項目及預(yù)算金額單位：元項目金額砌24墻160㎡×60.00=9,600.00粉刷320㎡×12.00=3,840.00地面找平250㎡×20.00=5,000.00金剛板250㎡×50.00=12,500.00電路施工250㎡×50.00=12,500.00粉刷（806涂料）625㎡×15.00=9,375.00合計52,815.002.消防設(shè)備配置預(yù)算:2,700元ABC滅火器3KG30×90.00=2700.003.空調(diào)設(shè)備配置預(yù)算：28000元空調(diào)(5匹)4×7000=28000.004.商場貨架、貨柜配置（布局見附圖2）預(yù)算:88,710元商場貨架、貨柜配置預(yù)算單位：元項目金額單面超市架1800×1200×400×530×500.00=15,000.00雙面超市架1800×1200×800×546×950=43,700.00端頭架1800×1200×400×531×400=12,400.00收銀臺2×1200.00=2,400.00掛鉤L=30060×3.50=210.00鋁合金柜10×1500=15,000.00合計88710.005.制冷貨柜配置預(yù)算:8,215元制冷貨柜配置預(yù)算金額單位：元項目金額海爾冰箱BC/BD-518AT1×2699.00=2699.00海爾冰柜SC-3292×2758.00=5516.00合計8215.00（二）場前地坪布置及配套設(shè)施場前地坪應(yīng)充分利用，為了打破單調(diào)感，除設(shè)置綠化帶和花圃外，爭取相關(guān)企業(yè)贊助，配置休閑椅、遮陽傘等設(shè)施，以利學(xué)生休閑消費。（三）商場信息系統(tǒng)1、硬件（以實際購買時的型號、行情報價為準）（1）商務(wù)網(wǎng)站項目數(shù)量單價￥金額小計備注服務(wù)器218,30036,600DellPowerEdgeASPE800：P43.2G/512MGDDR/160G/RAID5/網(wǎng)站辦公、培訓(xùn)用電腦44,00016,000P515(P42.93G)/I915GV/256MDDR/80G(7200R/M)/CD/集成顯卡/集成聲卡/集成10M-100M網(wǎng)卡/光鼠/方正智能安全系統(tǒng)(網(wǎng)站管理用2臺、物流定單處理用1臺、學(xué)生上崗實踐培訓(xùn)用1臺)普通打印機11,0001,000物流定單處理用UPS28001,600科士達1000VA，用于服務(wù)器網(wǎng)絡(luò)交換機25001,000域名1150150150元/年光盤刻錄機1800800用于數(shù)據(jù)備份小計57,150

（2）POS系統(tǒng)項目數(shù)量單價￥金額小計￥備注服務(wù)器118,30018,300DellPowerEdgeASPE800：P43.2G/512MGDDR/160G/RAID5/業(yè)務(wù)PC23,5007,000CL2.66G/256MDDR/80G(7200R/M)/集成顯卡/集成聲卡/集成10M-100MPOS機46,00024,000PT2000B（出口刷卡2臺、圖書及小商品1臺、盤點用1臺）條碼打印機13,0003,000OS214普通打印機11,0001,000庫存盤點機14,5004,500長距離紅光掃描槍31,8005,400QS6000(激光，產(chǎn)地：美國)紅光掃描槍1350350SD-730收銀紙101701,700（耗材）條碼紙50653,25025mm*32mm（耗材）碳帶1020200萬標/卷（耗材）小計68,700

2、軟件（1）定制開發(fā)：項目數(shù)量單價￥金額小計備注網(wǎng)上商城運營系統(tǒng)（可獨立運營）界面設(shè)計制作12,0002,000在線信息系統(tǒng)19,0009,000統(tǒng)計分析系統(tǒng)16,0006,000運營管理系統(tǒng)117,00017,000可不依賴于運營管理系統(tǒng)，獨立運作網(wǎng)上支付13,0003,0003000元/支付方式小計37,000商場運營系統(tǒng)銷售模塊115,00015,000庫存模塊112,00012,000采購模塊115,00015,000財務(wù)模塊112,00012,000管理模塊120,00020,000POS機接入52,00010,000按接入點計，即安裝機器數(shù)，少于5臺按5臺計代理程序110,00010,000定期處理、檢查、校驗、數(shù)據(jù)交換盤點機程序上12,00012,000(可選擇)小計106,000服務(wù)費技術(shù)支持服務(wù)110000元/年0(網(wǎng)絡(luò)公司報價：6000～10000元/年)以上合計143,000（2）購買正版軟件的參考價格購買的正版軟件費用Win2000Server參考價￥7,000/套，提供商：微軟SQL2000STD參考價￥16,000/套，1個服務(wù)器許可證及10個客戶端許可證寬帶接入請學(xué)院網(wǎng)絡(luò)中心予以支持（利用現(xiàn)有寬帶，提供3個固定IP，使得外網(wǎng)可訪問服務(wù)器）或重新再向電信申請（費用大約是3000/月）或選用主機托管于電信部門（費用1000/月，由電信部門管理，安全性高，可省去前面防火墻的費用）

（四）商場安全監(jiān)控系統(tǒng)項目數(shù)量單價￥金額小計￥備注彩色槍式攝像機+固定鏡頭62501,500ES-421室內(nèi)防護罩+支架625150半球彩色攝像機2230460ES-460120v電源825200全方位云臺21503008路實時采集卡1680680解碼器2220440轉(zhuǎn)換器16060電源線100M1.3130視頻線150M0.9135控制線50M1.785Q頭16116PC機15,0005,000P515(P42.93G)/I915GV/256MDDR/80G(7200R/M)/CD/集成顯卡/集成聲卡/集成10M-100M網(wǎng)卡/光鼠/方正智能安全系統(tǒng)安裝調(diào)試費1500500小計9,656

（五）其他設(shè)備、設(shè)施辦公系統(tǒng)項目數(shù)量單價金額小計備注辦公用電腦54,00020,000P515(P42.93G)/I915GV/256MDDR/80G(7200R/M)/CD/集成顯卡/集成聲卡/集成10M-100M網(wǎng)卡/光鼠/方正智能安全系統(tǒng)普通打印機21,0002,000（財務(wù)票據(jù)處理用1臺，行政辦公用1臺）總經(jīng)理辦公桌椅1280280（若學(xué)校有現(xiàn)存的，可調(diào)撥使用）辦公桌椅121802,160（若學(xué)校有現(xiàn)存的，可調(diào)撥使用）飲水機2100200（若學(xué)校有現(xiàn)存的，可調(diào)撥使用）會議桌椅（一桌十二椅）110001,000（若學(xué)校有現(xiàn)存的，可調(diào)撥使用）辦公用品614（4筆2本1架3夾1墨水1印泥1復(fù)寫紙）空調(diào)33,50010,500（若學(xué)校有現(xiàn)存的，可調(diào)撥使用）文件柜56503,250（若學(xué)校有現(xiàn)存的，可調(diào)撥使用）電話555275超市主管1部、市場部1部、信息部用1部、行政辦公用1部、超市監(jiān)控室用1部保險柜和帳本21,0002,000（若學(xué)校有現(xiàn)存的，可調(diào)撥使用）其他用品1,000小計43,279

2、商務(wù)中心主要提供學(xué)生學(xué)習(xí)上的便利和整個實習(xí)商場的售后服務(wù)。項目數(shù)量單價￥金額小計￥備注3U吸頂喇叭25651,625音響設(shè)備100w定壓功放11,2301,230傳輸線1200200200米/捆安裝和設(shè)計費用11,5001,500電話語音系統(tǒng)12,0002,000小計6,5553、超市內(nèi)圖書、音像和精品專柜項目數(shù)量單價￥金額小計￥備注書架18米2604,680柜臺21,2002,400小計7,080

四、環(huán)境保護措施本項目經(jīng)營產(chǎn)品無有毒有害貨物，運營過程不產(chǎn)生有毒有害氣體、臭氣和噪聲，所產(chǎn)生的污水、垃圾對項目所在地的環(huán)境不會造成太大的影響。1、廢水廢水來源于場地清洗的用水以及實訓(xùn)學(xué)生、教師產(chǎn)生的生活污水。生活污水和沖洗污水，可直接排入校內(nèi)排污管道。2、固體廢物商場內(nèi)產(chǎn)生的固體廢物主要有塑料、捆扎物、包裝箱（筐）、廢紙等，基本屬于城市生活垃圾范圍。每日收集的垃圾可倒入學(xué)校垃圾箱。

五、勞動安全衛(wèi)生與消防（一）勞動安全衛(wèi)生1、本商場經(jīng)營的商品為食品、生活用品和學(xué)習(xí)用品，全部食品的儲運，進入貨源、庫存過程和出貨全部按國家頒布的《食品衛(wèi)生法》的有關(guān)標準規(guī)范，進行衛(wèi)生檢測控制，確保商品消費衛(wèi)生安全。2、商場設(shè)有專職的衛(wèi)生監(jiān)管人員，加強管理，定期清掃，定期消毒，確保食品衛(wèi)生及商場環(huán)境衛(wèi)生。3、商場總平面設(shè)計要合理、實用、安全，采光、通風(fēng)要符合國家標準。4、制定健全的安全管理制度和操作規(guī)程，實訓(xùn)學(xué)生和教師在上崗前進行必要的技術(shù)與安全知識培訓(xùn)。5、本商場設(shè)有電視監(jiān)控系統(tǒng)和防盜自動報警系統(tǒng)，可隨時與當班人員聯(lián)系，確保商場交易的安全。（二）消防1、項目設(shè)計必須遵循《電子計算機機房設(shè)計規(guī)范》（GB50174—93）、《建設(shè)內(nèi)部裝修設(shè)計防火規(guī)范》）GB5022—95）、《電子設(shè)備雷擊保護守則》（GB7450—87）等國家有關(guān)標準、規(guī)范。2、商場總平面布置滿足消防防火規(guī)范，設(shè)置環(huán)型消防通道，配備消防栓、泡沫或干粉滅火器等消防器材，并安放在顯眼位置。

六、人員配置與實訓(xùn)（一）人員配置1、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置總經(jīng)理總經(jīng)理信息部綜合部市場部信息部綜合部市場部超倉后商人行財網(wǎng)技儲勤務(wù)事政務(wù)站術(shù)市綜服維支合務(wù)護持部中運心營2、管理崗位設(shè)置（1）總經(jīng)理室：總經(jīng)理1人（2）市場部：經(jīng)理：1人副經(jīng)理：1人場地主管：2人保安主管：1人收銀主管：2人（3）綜合部：經(jīng)理：1人人事主管：1人行政主管：1人財務(wù)主管：1人（4）信息部：經(jīng)理：1人網(wǎng)站維護與運營主管：1人商場技術(shù)主管：1人3、實訓(xùn)崗位設(shè)置（1）市場部：營業(yè)員、促銷員、收銀員、防損員、倉管員、錄入員、配送員、技術(shù)操作員、采購員、客戶服務(wù)員等崗位18人/班（2）綜合部：人事綜合專員1人招聘培訓(xùn)專員1人行政文員2人會計2人（3）信息部：網(wǎng)站工作人員5人（二）、實訓(xùn)目的和內(nèi)容1、實訓(xùn)目的學(xué)生參加實訓(xùn)是理論學(xué)習(xí)和實踐鍛煉相結(jié)合的重要方式，是提高人才綜合素質(zhì)的重要環(huán)節(jié)，是學(xué)院辦學(xué)特色的重要體現(xiàn)。通過實訓(xùn)能使學(xué)生了解社會、接觸實際，獲得與專業(yè)有關(guān)的實際知識和技能，提高實際工作能力和專業(yè)技能，達到培養(yǎng)綜合能力的目的。2、實訓(xùn)內(nèi)容（1）培養(yǎng)學(xué)生的職業(yè)道德、職業(yè)角色、團隊合作精神及職業(yè)意識。（2）鍛煉學(xué)生對商務(wù)活動的計劃、組織、執(zhí)行、控制等管理能力。（3）商場網(wǎng)站的建設(shè)及維護管理。（4）網(wǎng)絡(luò)營銷的基本流程。（5）網(wǎng)上訂貨、運貨及其管理。（6）網(wǎng)上商店的營銷策略。（7）制定網(wǎng)絡(luò)營銷計劃與市場調(diào)研，開展公關(guān)社交活動。（8）網(wǎng)絡(luò)營銷的管理與決策。（9）從事商品的市場分析、開拓工作。（10）根據(jù)市場信息、贊助公司的具體情況進行策劃，并制作廣告。（11）參與制定商品的采購、銷售策略。（12）運用計算機，根據(jù)訂單，開具票據(jù)及發(fā)貨清單。（13）運用計算機從事經(jīng)濟業(yè)務(wù)的登賬、證賬查對、盤點、每月的核算。（14）運用計算機制作財務(wù)報表、報告。（15）物流需求分析。（16）客戶關(guān)系管理。（17）采購管理與供應(yīng)商決策。（18）庫存控制設(shè)計方法。（19）配送商務(wù)管理。（20）物流運輸組織與規(guī)劃以及裝卸搬運決策。（21）物流信息處理。（22）物流網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃設(shè)計。

七、項目實施進度（一）項目招標1、商場信息系統(tǒng)、監(jiān)控設(shè)備和辦公設(shè)備等由福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院按國家有關(guān)部門規(guī)定的步驟和要求統(tǒng)一組織招標采購。2、商場內(nèi)部裝修由福建省信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院采用招標方式選擇符合建筑工程裝修資質(zhì)條件的承包商負責(zé)實施，完工后由福建省信息職業(yè)技術(shù)學(xué)組織驗收。（二）項目實施進度安排本項目擬2005年4月完成項目的前期工作，5～8月為建設(shè)、驗收期，計劃進度安排見下表：項目計劃進度安排表序號時間（月份）內(nèi)容3456789101可行性報告報批2內(nèi)部裝修3系統(tǒng)定制4設(shè)備安裝5人員培訓(xùn)6采購商品7竣工驗收、試運營（三）項目建設(shè)管理1、可行性報告和報批以及項目總進度由陳修齊、張慧林負責(zé)。2、裝修設(shè)計與投標由張明洲、薛慶輝負責(zé)。3、超市、辦公、水電裝修和貨架以及辦公設(shè)施由張明洲、薛慶輝負責(zé)。4、POS系統(tǒng)軟、硬件、電腦采購和系統(tǒng)調(diào)試由劉曉敏、陳昶負責(zé)。5、百貨、日雜等用品采購和入錄工作由何阿毜、李英、郭閩榕負責(zé)。（四）項目營運管理1、項目整體營運由陳修齊負責(zé)。2、行政辦公、財務(wù)、人力資源、學(xué)生實訓(xùn)由張慧林、李若愚、陳書興、程江艷、郭閩榕負責(zé)。3、超市、精品屋和廣告策劃由張明洲、薛慶輝負責(zé)。倉儲、圖書音像店、采購由何阿毜、李英負責(zé)。4、系統(tǒng)、網(wǎng)站的技術(shù)維護和運營由劉曉敏、陳昶、江永負責(zé)。

投資估算與資金籌措（一）投資估算１、編制范圍本投資估算編制范圍包括商場裝修，貨架貨柜配置，場地前坪布置及配套設(shè)施，商場信息系統(tǒng)，辦公系統(tǒng)，商務(wù)中心，生活服務(wù)中心，休閑中心以及鋪底流動資金等其他費用。２、編制依據(jù)福州市2005年第一季度綜合信息價；福州市2005年同類工程造價；設(shè)備價格依據(jù)設(shè)備廠家現(xiàn)行出廠價格及詢價計；鋪底流動資金按擴大指標法計算；開辦費按國家有關(guān)規(guī)定計取。３、項目總投資經(jīng)估算，該項目總投資為599，895元，其中固定資產(chǎn)投資589,895元，遞延資產(chǎn)10,000元。項目投資估算見總投資值得估算表。

資金籌措本項目總投資估算為599,895萬元，擬申請學(xué)院全額撥款?？偼顿Y估算表單位：元序號費用名稱投資額一工程費用1裝修（商場，精品屋，圖書音像部分）74035裝修（商場辦公）528152設(shè)備（商場）2196163信息系統(tǒng)硬件57150軟件143000二工程建設(shè)其他費用1辦公用品購置費432792開辦費10000總投資599895

九、社會經(jīng)濟效益分析（一）社會效益分析

本項目的建成，給商貿(mào)管理系的現(xiàn)代物流、電子商務(wù)、會計等專業(yè)的學(xué)生，提供了一個極佳的實訓(xùn)場所，解決了商貿(mào)管理系學(xué)生實訓(xùn)難的瓶頸問題，將使商貿(mào)管理系在學(xué)生實訓(xùn)方面實現(xiàn)一次質(zhì)和量的飛躍。

學(xué)生動手能力的增強，實踐能力的提高，將使學(xué)生更快的適應(yīng)實際工作，更好的面向社會，對學(xué)生的就業(yè)有巨大的幫助作用。

學(xué)生在實訓(xùn)的同時，教師作為指導(dǎo)實訓(xùn)者，容易找到理論環(huán)節(jié)與實踐環(huán)節(jié)的脫節(jié)之處，能及時調(diào)整自己的教學(xué)方案并傳授予學(xué)生，這極大增強了師生之間的交流活動，達到了教學(xué)相長的目的。實訓(xùn)商場的建成，為商貿(mào)管理系培養(yǎng)實踐型人才提供了良好的平臺，對打造福建信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院品牌將作出難以估量的貢獻。

（二）財務(wù)評價（附表）1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（１）計算期項目經(jīng)營期20年，項目計算期為5年，經(jīng)營期間除去寒暑假，基本上滿負荷。（２）財務(wù)基準收益率根據(jù)現(xiàn)行銀行長期貸款（5年以上）的利率為6.12％，并考慮一定的風(fēng)險系數(shù)，確定本項目的財務(wù)基準收益率為7％。2、營業(yè)收入，稅金及附加（１）營業(yè)收入項目主要收入為商場商品銷售收入以及商務(wù)中心收入。預(yù)計商場建成后，學(xué)生規(guī)?？倲?shù)會達到2000人左右，按平均每個學(xué)生每天在商場及商務(wù)中心消費2元人民幣來算，一年學(xué)生在校期間9個月左右，其正常年營業(yè)額可以達到108萬元人民幣。（2）稅金及附加稅金及附加按國家有關(guān)規(guī)定，商場小規(guī)模納稅人適用增殖稅率4％，城市維護建設(shè)稅按增殖稅的7％，教育費附加按營業(yè)稅的4％計取。商場的所得稅按個人所得稅的個人工商戶所得稅率計取。另外，根據(jù)財政部國家稅務(wù)總局《關(guān)于教育稅收政策的通知》財稅[2004]39號第一條第六款的規(guī)定，對政府舉辦的職業(yè)學(xué)校設(shè)立的主要為在校學(xué)生提供實習(xí)場所、并由學(xué)校出資自辦、由學(xué)校負責(zé)經(jīng)營管理、經(jīng)營收入歸學(xué)校所有的企業(yè)，對其從事營業(yè)稅暫行條例“服務(wù)業(yè)”稅目規(guī)定的服務(wù)項目（廣告業(yè)、桑拿、按摩、氧吧等除外）取得的收入，免征營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。據(jù)此，商務(wù)服務(wù)中心可以免征任何稅收。3、成本分析總成本費用由商品成本費用，水電費，工資費用，折舊費，開辦費（第一年）管理費用和其他費用組成。營業(yè)成本為總成本費用扣除折舊費，開辦費（第一年）后的全部費用。正常年份總成本費用估算說明如下：（１）商品成本費用：按商品銷售收入的85％來算，預(yù)計年銷售收入為108萬（包括商場收入，精品屋及圖書音像收入），則商品成本費用占用估計為108×0.85=91.8萬元。（2）水電費：水電費比照同類行業(yè)正常營業(yè)情況下耗用費來估算。（４）工資費用：每位教師工資費用白天期間按2個課時計算，晚上期間按2個課時計算，值班期間按學(xué)校有關(guān)值班補貼來計算，一天平均兩個教師負責(zé)，據(jù)此，教師工資預(yù)計年支出64,800元。（５）折舊費：由于本商場的建成，主要目的是為了給學(xué)生提供實習(xí)場所，故裝修，設(shè)備以及信息系統(tǒng)不參與攤銷折舊。（６）開辦費按新的企業(yè)會計準則由頭一年全部攤銷完畢。（７）管理費用：按營業(yè)收入的3％計?。ê瑢W(xué)生勞務(wù)補貼）。4、財務(wù)盈利分析本項目面向顧客群體主要是學(xué)生及教師，基本上是當場現(xiàn)金收付，故現(xiàn)金流量是充分且活躍的。

財務(wù)評價指標體系營業(yè)收入及營業(yè)稅金估算表單位：元序號項目經(jīng)營期123451商場收入108000010800001080000108000010800002稅金及附加合計47952479524795247952479522.1增殖稅（百分之四）43200432004320043200432002.2城市維護建設(shè)費（百分之七）302430243024302430242.3教育費附加（百分之四）17281728172817281728總成本費用表單位：元序號項目經(jīng)營期123451商品成本費用（百分之八十五）9180009180009180009180009180002水費2002002002002003電費300030003000300030004工資費用64800648006480064800648005攤銷費1000000006管理費用32400324003240032400324007總成本費用102840010184001018400101840010184008經(jīng)營成本10184001018400101840010184001018400損益表單位：元序號項目經(jīng)營期123451商品銷售收入108000010800001080000108000010800002銷售稅金及附加47952479524795247952479523總成本費用102840010184001018400101840010184004利潤總額364813648136481364813648由表可以看出，年利潤額13648>0，在提供學(xué)生良好實習(xí)場所的情況下，基本上能維持商場經(jīng)營，并略有盈余，說明該項目是可行的。目錄-PAGE41-TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 31.1、項目單位基本情況 31.2、項目建設(shè)方案 31.3、投資結(jié)構(gòu)及資金來源 41.4、項目效益 41.5、可行性研究報告編制依據(jù) 41.6、綜合評價 6第二章背景及必要性 72.1、項目建設(shè)背景 72.2、項目建設(shè)的必要性 9第三章建設(shè)條件 123.1、項目區(qū)概況 123.2、項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 12第四章市場分析與方案 144.1、市場分析 144.2、市場策略、方案、模式和進度等 184.3、市場風(fēng)險分析 28第五章建設(shè)方案 315.1、工程方案和建設(shè)規(guī)模 315.2、建設(shè)規(guī)化和布局 315.3、建設(shè)標準 315.4、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 315.5、設(shè)備方案 355.6、建筑方案 405.7、節(jié)能減排措施 415.8、項目實施進度安排 41第六章環(huán)境影響評價 436.1、環(huán)境影響 436.2、環(huán)境保護與治理措施 446.3、評價與審批 45第七章項目組織和管理 467.1、組織機構(gòu)與職能劃分 467.2、勞動定員 477.3、經(jīng)營管理措施 487.4、技術(shù)培訓(xùn) 567.5、勞動安全、衛(wèi)生與消防 56第八章投資估算與資金來源 588.1、項目投資估算的依據(jù) 58HYPERLINK"file:///F:\\