公司幾個(gè)管理制度和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

費(fèi)用報(bào)銷制度公司所以報(bào)銷費(fèi)用都應(yīng)取得合法的稅務(wù)發(fā)票，不得白條報(bào)銷，如特殊情況，無法取得需合法票的，須及時(shí)與財(cái)務(wù)部溝通，不得善自做主，財(cái)務(wù)有權(quán)不予報(bào)銷，造成的損失由報(bào)銷者本人承擔(dān)。所報(bào)銷的費(fèi)用都應(yīng)真實(shí)、可靠、符合實(shí)際情況。3、辦公費(fèi)用管理制度：采用預(yù)算為先、特殊費(fèi)用領(lǐng)導(dǎo)審批，嚴(yán)禁未經(jīng)審批的費(fèi)用發(fā)生。3-1、辦公費(fèi)用指各部門日常管理發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，主要包括辦公文具及各種辦公耗材等。3-1-1、公司對(duì)各部門辦公費(fèi)用采預(yù)算管理。公司辦公室、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門人員及辦公費(fèi)用3-1-2、每月25-28日各部門將下月所要發(fā)生的辦公費(fèi)用進(jìn)行預(yù)測(cè)并填制《**月辦公費(fèi)用預(yù)算》，由各部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)辦公室進(jìn)行匯總歸集，辦公室負(fù)責(zé)詢價(jià)后，在3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)部門審核；財(cái)務(wù)部在本3個(gè)工作日內(nèi)審批完畢，報(bào)總經(jīng)理審批。3-1-3、各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本部門的《**月辦公費(fèi)用預(yù)算》，對(duì)不能及時(shí)報(bào)送的，辦公室、財(cái)務(wù)部將對(duì)相關(guān)直接責(zé)任人予以20元處罰，部門領(lǐng)導(dǎo)20元處罰；辦公室、財(cái)務(wù)部不能按時(shí)審核的，將直接責(zé)任人3-1-4、為加強(qiáng)辦公費(fèi)用“預(yù)算為先”的嚴(yán)肅性，各部門應(yīng)及時(shí)做好次月費(fèi)用的預(yù)測(cè)工作，并及時(shí)填制《**月辦公費(fèi)用預(yù)算》。對(duì)于不能及時(shí)申請(qǐng)預(yù)算的，財(cái)務(wù)部將根據(jù)臨時(shí)采用辦公用品情況，予以直接責(zé)任人予以50元處罰，部門領(lǐng)導(dǎo)予以100元處罰；3-1-5、對(duì)于預(yù)算外費(fèi)用，各部門應(yīng)填制《預(yù)算外費(fèi)用審批表》，經(jīng)3-2、小車油料費(fèi)，為公司越野車、皮卡車因發(fā)生產(chǎn)油柴而發(fā)生的費(fèi)用。公司對(duì)小車油料費(fèi)實(shí)行定額損耗管理，由財(cái)務(wù)部、相關(guān)人員核定每百公里油料費(fèi)定額。3-2-1、每月5日前將《車輛行車登記簿》中上月車輛使用情況報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部定期3-2-2、3-2-3、所有車輛管理應(yīng)嚴(yán)格按照公司下發(fā)的第100101通知《單位車輛管理制度》4、員工薪金是指為取得員工服務(wù)而支付的各種直接和間接費(fèi)用，包含職工工資、補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)用等。4-1、新入職員工按照公司相關(guān)規(guī)定，由辦公室填制《員工入職通知書》，總經(jīng)理審批，入職通知書應(yīng)注明員工的崗位、所屬部門、實(shí)習(xí)期間、工資標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)信息。辦公室相關(guān)人員應(yīng)將《員工入職通知書》在員工入職5個(gè)工作日內(nèi)交財(cái)務(wù)部，作為其結(jié)算工資的依據(jù)之一。4-2、各部門應(yīng)指定專人進(jìn)行考勤工作，每月應(yīng)根據(jù)員工的實(shí)際出勤情況進(jìn)行考勤制度。負(fù)責(zé)考勤人員對(duì)考勤表的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，確?？记诒韮?nèi)人員姓名與其身份證一致，不得使用別名、小名。員工因公出差應(yīng)視在職考勤。4-3、員工離職、辭職、辭退時(shí)，部門領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)辦公室相關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，并報(bào)總經(jīng)理審批后，5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)部備案，作為員工結(jié)算工資的依據(jù)之一，如因上報(bào)不及時(shí)造成公司損失的，其損失由部門領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人承擔(dān)。4-4、各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本部門考勤表進(jìn)行審核，確保準(zhǔn)確無誤。并在每月27日前報(bào)辦公室。辦公室對(duì)各部門的考勤表進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)名字與身份證不一致的、不按時(shí)考勤制度的，發(fā)現(xiàn)一處扣款20元，部門負(fù)責(zé)人扣款10元；如因考勤錯(cuò)誤，給公司造成損失的，由考勤人員承擔(dān)直接責(zé)任，部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)連帶責(zé)任。4-5、辦公室在每月29日前將審核無誤的考勤表報(bào)財(cái)務(wù)部，作為財(cái)務(wù)計(jì)算工資的依據(jù)。5、職工伙食由總務(wù)部統(tǒng)一采購，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)不得高于財(cái)務(wù)核定金額，做到月清月結(jié)。6、業(yè)務(wù)招待費(fèi)：業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指因業(yè)務(wù)需要，招待業(yè)務(wù)單位而發(fā)生的各項(xiàng)宴請(qǐng)費(fèi)、娛樂費(fèi)、禮品費(fèi)用、客人住宿費(fèi)等業(yè)務(wù)招待支出，公司對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行事先申批制度。6-1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)由公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部確定業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)根據(jù)接待人數(shù)及級(jí)別確定。6-6-2、對(duì)外贈(zèng)送禮品、禮券的應(yīng)由公司統(tǒng)一按排，由總經(jīng)理直接事前審批，并以公司名義送出；各部門不得善自安排，否則公司一律不予報(bào)銷。6-3、事前審批：業(yè)務(wù)招待費(fèi)用在發(fā)生前應(yīng)填制《業(yè)務(wù)招待審批單》，寫明參加人數(shù)、姓名、職務(wù)、地點(diǎn)及溝通事由，報(bào)財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批。不能及時(shí)書面審批的應(yīng)電話向總經(jīng)理口頭報(bào)批，然后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)；未進(jìn)行審批所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)一列不予報(bào)銷。6-4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生時(shí)，公司人員需有兩人接待，但一般不應(yīng)超過三個(gè)人，公司副經(jīng)理以上人員發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)，根據(jù)業(yè)務(wù)需要可由一人接待。6-5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷采用雙簽字制度，即必須由兩人參加招待的人簽定，允許一人接待的除外。6-6、財(cái)務(wù)部門對(duì)招待費(fèi)用票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的票據(jù)有權(quán)不予報(bào)銷；對(duì)票據(jù)作假的報(bào)銷人，有權(quán)進(jìn)行作假金額的50%-5倍罰款。7、手機(jī)費(fèi)用：主要指員工因工作需要對(duì)其手機(jī)費(fèi)用進(jìn)行的補(bǔ)貼，其費(fèi)用僅供其員工本人使用。7-1、需要手機(jī)手費(fèi)補(bǔ)貼的員工，其本人申請(qǐng)，填制《手機(jī)通信費(fèi)用補(bǔ)貼申請(qǐng)表》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部共同審批后，報(bào)公司總經(jīng)理審批后給予補(bǔ)貼，補(bǔ)貼方式由財(cái)務(wù)部確定，可以通過工資發(fā)放或直接手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷；7-3、補(bǔ)貼的手機(jī)卡號(hào)名稱根據(jù)公司規(guī)定，只能使用公司卡號(hào)或其個(gè)人卡號(hào)，不得使用其他親友卡號(hào)，否則手機(jī)費(fèi)用一律不予補(bǔ)助；如因特殊需要不能使用本人號(hào)碼的，寫明情況說明后呈報(bào)辦公室核實(shí)后由財(cái)務(wù)部審核報(bào)總經(jīng)理審批。7-4、手機(jī)費(fèi)用的審批由總經(jīng)理根據(jù)員工的工作性質(zhì)及手機(jī)通信時(shí)間進(jìn)行50元、100元、150元、200元、250元進(jìn)行補(bǔ)貼；如因工作需要涉及境外話費(fèi)的，可以財(cái)務(wù)部審核確定具體金額后報(bào)總經(jīng)理審批；公司副經(jīng)理以上的的手機(jī)費(fèi)根據(jù)工作需要確定報(bào)銷金額。7-5、凡手機(jī)費(fèi)用補(bǔ)貼的員工，其手機(jī)必須在持24小時(shí)暢通，不得關(guān)機(jī)。因關(guān)機(jī)、停機(jī)造成手機(jī)不能暢通的，一旦發(fā)現(xiàn)每次罰款10元，每月有三次以上的，當(dāng)月手機(jī)費(fèi)用不予報(bào)銷。8、差旅費(fèi)用：各部門出差前在出差前應(yīng)根據(jù)出差辦事情況預(yù)計(jì)出差天數(shù)，填制《員工出差申請(qǐng)表》報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)總經(jīng)理審批。需要借款的應(yīng)填制《借款單》，部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)員工借款負(fù)有監(jiān)督擔(dān)保責(zé)任。8-1、出差費(fèi)用，財(cái)務(wù)部根據(jù)員工出差時(shí)間、路程及辦事情況審核出差借款，原則上員工每人每天不得超過250元。員工出差時(shí)間的電話費(fèi)應(yīng)給予適當(dāng)補(bǔ)貼，但公司已對(duì)其實(shí)行定額補(bǔ)貼的，將不再享受。8-2、出差人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)：一般員工因公出差，其住宿標(biāo)準(zhǔn)為每天150元，如低于住宿標(biāo)準(zhǔn)的，公司可以根據(jù)節(jié)省金額的50%給予獎(jiǎng)勵(lì)。員工在取得住宿發(fā)票時(shí)，必須在票面上注明住宿賓館前臺(tái)的電話號(hào)碼和宿舍的房間號(hào)，否則票據(jù)一列不得報(bào)銷；公司副經(jīng)理以上的，實(shí)報(bào)實(shí)銷，不享受節(jié)省金額的獎(jiǎng)勵(lì)。兩人以上同性出差的，以兩人的標(biāo)房標(biāo)準(zhǔn)接待，標(biāo)準(zhǔn)不變。8-3、出差人員伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為：每人每天（過夜）為30元，半天時(shí)間的為15元，其依據(jù)以車票時(shí)間為準(zhǔn)，半天時(shí)間以13點(diǎn)時(shí)間為標(biāo)準(zhǔn)，到北京總部出差的，伙食補(bǔ)助為15元/天。9、所發(fā)生的管理費(fèi)用應(yīng)取得合法票據(jù)，不得以白條和收據(jù)作為報(bào)銷的依據(jù)，票據(jù)的管理可以參照《票據(jù)管理規(guī)定》，不清楚的可以事先咨詢財(cái)務(wù)部門，如因票據(jù)不規(guī)范造成的不能報(bào)銷，由其報(bào)銷人負(fù)責(zé)。9-1、經(jīng)辦人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)報(bào)銷費(fèi)用。零星購物應(yīng)取得發(fā)票后5個(gè)工作日?qǐng)?bào)銷費(fèi)用；除規(guī)定的費(fèi)用外，其他票據(jù)應(yīng)在實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。特殊情況，報(bào)財(cái)務(wù)部同意后，可至10日內(nèi)報(bào)銷。當(dāng)月產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月及時(shí)報(bào)銷，不受上述限制影響。9-2、當(dāng)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)與取得發(fā)票日期不一致的，票據(jù)取得日期不得超過實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生日期的5個(gè)工作日，當(dāng)月費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月取得發(fā)票，不受5個(gè)工作日影響。9-3、對(duì)于不能按本規(guī)定及時(shí)報(bào)銷的票據(jù)，財(cái)務(wù)部將每日按票面金額的1%收取滯納金，每次不得低于10元；未經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)的票據(jù)超過1個(gè)月的，每日按票面金額的2%收取滯報(bào)金，不低于50元，同時(shí)，財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況不予報(bào)銷。10、各部門發(fā)生的管理費(fèi)用應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)銷，具體可以參照《暫借款及備用金管理制度》，當(dāng)月發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用必須在當(dāng)月25日前報(bào)銷，25日以后發(fā)生的管理費(fèi)用可以在次月報(bào)銷；但年終時(shí)，當(dāng)年發(fā)生的所有管理費(fèi)用必須在12月31日前報(bào)銷。11、對(duì)于上述規(guī)定的罰款，財(cái)務(wù)部在次月工資中扣除，工資不在公司發(fā)放的，當(dāng)事人應(yīng)繳納現(xiàn)金，或在報(bào)銷時(shí)直接扣除；財(cái)務(wù)部每月將罰款情況報(bào)總經(jīng)理備案。12、對(duì)于周轉(zhuǎn)材產(chǎn)和物資采購的管理，公司將根據(jù)實(shí)際需要分別制訂相關(guān)管理辦法，未具體規(guī)定的，參照本辦法執(zhí)行。13、本規(guī)定自2010年6暫借款及備用金制度1、暫借款指公司人員因業(yè)務(wù)或出差需要，向財(cái)務(wù)部發(fā)生的暫時(shí)性借款，主要包括：備用金、差旅費(fèi)借款、零星購物借款、其他臨時(shí)性借款等。2、借款時(shí)，借款人應(yīng)填制《借款申請(qǐng)單》，寫明借款金額和事由，必要時(shí)附《借款情況說明》，注明借款金額的構(gòu)成情況?！督杩钌暾?qǐng)單》由部門經(jīng)理審核，并報(bào)公司總經(jīng)理審批；財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)審查結(jié)果和公司資金情況確定借款金額和是否支付。3、總經(jīng)理可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要和工作情況臨時(shí)授權(quán)副總理審批。因出差或其他特殊情況，不能及時(shí)取得審批手續(xù)，財(cái)務(wù)部在審核時(shí)應(yīng)電話確認(rèn)后方可辦理，出納在事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。4、對(duì)駕駛員及特殊崗位人員需要備用金的，由財(cái)務(wù)部確定備用金最高限額，最高限額原則上不得高于借款人當(dāng)月工資，財(cái)務(wù)部在限額范圍內(nèi)根據(jù)實(shí)際需要確定備用金額。對(duì)備用金借款人員，報(bào)銷時(shí)，可以不扣抵備用金，出納人員以報(bào)銷金額支付現(xiàn)金。5、因業(yè)務(wù)或外協(xié)需要發(fā)生的臨時(shí)性借款，在填制《借款申請(qǐng)表》時(shí)，應(yīng)附帶借款金額的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。必要時(shí)應(yīng)填寫《借款情況說明》報(bào)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部主管審核后，出納方可支付。6、借款人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)報(bào)銷或還款。對(duì)于出差人員借款，在返回公司5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)用，零星購物借款應(yīng)取得發(fā)票后5個(gè)工作日?qǐng)?bào)銷費(fèi)用；因業(yè)務(wù)或外協(xié)需要發(fā)生的借款，應(yīng)在業(yè)務(wù)或外協(xié)實(shí)際發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)結(jié)清借款；備用金借款，應(yīng)在取得發(fā)票后五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。特殊情況，報(bào)財(cái)務(wù)部同意后，可至10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。當(dāng)月借款應(yīng)當(dāng)月報(bào)銷，不受上述日期限制影響。7、當(dāng)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)與取得發(fā)票日期不一致的，票據(jù)取得日期不得超過實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生日期的5個(gè)工作日，當(dāng)月費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月取得發(fā)票，不受5個(gè)工作日影響。8、所有借款應(yīng)在實(shí)際使用前3個(gè)工作日內(nèi)借款，不得提前借款；取得借款的，借款期限不得超過15天。在執(zhí)行中本條款與第6、7條款發(fā)生沖突的，取兩者較短日期為準(zhǔn)。9、借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用，不得挪作他用；否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)情節(jié)輕重向借款人收取借款總金額1%-5%的日罰金，但不低于10元/次。情節(jié)特別嚴(yán)重的由總經(jīng)理決定處罰，并追究借款人的責(zé)任。10、借款尚未還清的，一律不準(zhǔn)再借。11、各部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本部門員工的借款負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，有義務(wù)監(jiān)督其部門員工借款回款及報(bào)銷的及時(shí)性。部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)不能按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款的承擔(dān)連帶責(zé)任。12、財(cái)務(wù)部定期、不定期清理暫借款。對(duì)不能按照上述款執(zhí)行的借款人員，財(cái)務(wù)部在借款人的工資中直接扣除。不足以扣除的，財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)有擔(dān)保責(zé)任的部門領(lǐng)導(dǎo)工資進(jìn)行繼續(xù)追繳。13、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本規(guī)定的解釋權(quán)。如不清楚具體內(nèi)容，可與財(cái)務(wù)部聯(lián)系。資物料及周轉(zhuǎn)材料制度（草稿）為加強(qiáng)公司資物料及周轉(zhuǎn)材料管理，進(jìn)一步明確各部門在資物料及周轉(zhuǎn)材料的申請(qǐng)、采購、使用、保管中的責(zé)任和義務(wù)，依據(jù)集團(tuán)公司《財(cái)務(wù)管理制度》的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。資物料指公司在對(duì)各種裝卸車輛、運(yùn)輸工具、生產(chǎn)設(shè)備和各種機(jī)械修理修配、日常保養(yǎng)時(shí)所發(fā)生的各種物資消耗和勞動(dòng)保護(hù)用品，包括：修理配件、保養(yǎng)發(fā)生的各種油料、更換的零件和耗材等，具有一次領(lǐng)用一次使用的特點(diǎn)。周轉(zhuǎn)材料指公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中所發(fā)生的各種工具、管理用具、器皿、勞動(dòng)保護(hù)用具等可以一次領(lǐng)用多次使用、資產(chǎn)單位價(jià)值較低（一般在1000元以下）的各種物資。資物料管理包括資物料在采購、保管、領(lǐng)用過程中所涉及的申請(qǐng)、審核、審批、報(bào)銷等一系列流程和資產(chǎn)安全管理。資物料的采購管理采用先審批，進(jìn)入資金預(yù)算，報(bào)財(cái)務(wù)部備案后，由總務(wù)部負(fù)責(zé)采購；對(duì)選煤廠的資物料和周轉(zhuǎn)材料暫由選煤廠負(fù)責(zé)采購。各部門根據(jù)本部門的實(shí)際需要，每月25日前填寫《資物料及周轉(zhuǎn)材料申請(qǐng)表》報(bào)總務(wù)部進(jìn)行匯總，總務(wù)部根據(jù)倉庫資物料的存貨情況，先進(jìn)行公司內(nèi)部調(diào)配，然后再確定是否進(jìn)行采購；公司原則上杜絕非正常性采購，對(duì)于無法預(yù)測(cè)而突發(fā)性的物資采購，可以在發(fā)生之日填寫《資物料及周轉(zhuǎn)材料申請(qǐng)表》，及時(shí)報(bào)請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門審批。對(duì)所有需采購的資料和周轉(zhuǎn)材料，由總務(wù)部進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，詢價(jià)日期不得超過當(dāng)月的30日，詢價(jià)后在2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)辦公室進(jìn)行核價(jià)；亦可由辦公室共同參與詢價(jià)；總務(wù)部根根詢價(jià)結(jié)果填寫《資物料及周轉(zhuǎn)材料采購單》（《資物料及周轉(zhuǎn)材料采購單》一式三份，總務(wù)部留存一份，報(bào)總經(jīng)理一份，財(cái)務(wù)部一份），經(jīng)辦公室核價(jià)，簽字確認(rèn)后，在3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)負(fù)責(zé)總務(wù)的副總經(jīng)理審批，批準(zhǔn)后3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)當(dāng)月資金使用情況進(jìn)行審核，并合理按排資金使用。不能按上面5-7程序執(zhí)行的，公司將參照《費(fèi)用報(bào)銷管理制度》第3條款的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行處罰。資物料和周轉(zhuǎn)材料的采購，由財(cái)務(wù)部根據(jù)資金的安排情況，確定賒款采購還是現(xiàn)款采購。賒款采購的報(bào)銷辦法，根據(jù)《暫借款及備用金管理制度》執(zhí)行；現(xiàn)款采購報(bào)銷辦法，參照《費(fèi)用報(bào)銷管理制度》第9條款執(zhí)行；實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生日與開票日期不得超過一個(gè)月，如因特殊情況不能取得的，經(jīng)財(cái)務(wù)部同意，可以延長(zhǎng)15天至1個(gè)月，發(fā)票自開票之日起超過二個(gè)月的，財(cái)務(wù)部將根據(jù)金額的20%-50%收取滯報(bào)金，當(dāng)年的發(fā)票必須在當(dāng)年報(bào)銷，跨年不予報(bào)銷。經(jīng)審批后的《資物料及周轉(zhuǎn)材料采購單》財(cái)務(wù)部保留一份，作為當(dāng)月物資采購報(bào)銷的依據(jù)；總務(wù)部根據(jù)審批后的采購單進(jìn)行采購，不得超范圍和超金額采購。對(duì)超范圍和超金額的，采購人員按超過部分的10%罰款，但不低于100元。采購回來的物資，不得直接發(fā)放所需部門，先辦理入庫手續(xù)，未辦理入庫手續(xù)直接發(fā)放的，發(fā)放人員和領(lǐng)用部門經(jīng)辦人員分別處以30--50元罰款。兩次以上的，處以50-100元罰款。公司資物料的領(lǐng)用，應(yīng)按需領(lǐng)用，節(jié)約使用，不得一次領(lǐng)用若干，造成浪費(fèi)。領(lǐng)用時(shí)，由領(lǐng)用部門領(lǐng)導(dǎo)在出庫單上簽字。對(duì)于可回收的無法使用的物資實(shí)行以舊換新的辦法進(jìn)行，否則不予領(lǐng)用。領(lǐng)用部門應(yīng)對(duì)資物料的消耗的合理性和周轉(zhuǎn)材料的安全性負(fù)責(zé)，指定周轉(zhuǎn)材料的責(zé)任人，對(duì)周轉(zhuǎn)材料人為損壞的，由其負(fù)責(zé)賠償；部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)其負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對(duì)損壞的物資，直接責(zé)任人與部門領(lǐng)導(dǎo)賠償比例為90%：10%。員工調(diào)離工作崗位的，應(yīng)辦理物資交接手續(xù)，部門領(lǐng)導(dǎo)指定物資接收人，否則不得簽字辦理手續(xù)；未辦理物資交接手續(xù)離職的，領(lǐng)導(dǎo)部門應(yīng)在3個(gè)工作日書面報(bào)辦公室及財(cái)務(wù)部門，否則部門領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)連帶責(zé)任。公司將對(duì)在用物資和周轉(zhuǎn)材料進(jìn)行登記造冊(cè)管理，落實(shí)物資的存放地點(diǎn)、直接責(zé)任人和部門；由總務(wù)部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期不定期的盤點(diǎn)，對(duì)損壞和缺失的，由責(zé)任人賠償，沒有明確責(zé)任人的，由部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。本制度分別由總務(wù)部和財(cái)務(wù)部根據(jù)職能性質(zhì)和權(quán)限進(jìn)行解釋。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集制度（草案）為加強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集管理，提高數(shù)據(jù)收集的效率和效果，確保數(shù)據(jù)信息收集的質(zhì)量，規(guī)范數(shù)據(jù)信息收集行為，明確各部門及相關(guān)人員的責(zé)任和義務(wù)，制度本管理制度。本規(guī)定的數(shù)據(jù)收集主要指因財(cái)務(wù)核算需要，為準(zhǔn)確核算公司的各項(xiàng)成本、費(fèi)用、對(duì)外結(jié)算和財(cái)務(wù)部其他需要而發(fā)生的各種數(shù)據(jù)和資料。數(shù)據(jù)信息收集包括：煤炭的收發(fā)存統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、車輛運(yùn)輸所發(fā)生的數(shù)據(jù)、油料的統(tǒng)計(jì)、堆場(chǎng)水費(fèi)數(shù)據(jù)、通關(guān)所發(fā)生的各項(xiàng)通關(guān)費(fèi)用、報(bào)關(guān)報(bào)檢費(fèi)用和涉及對(duì)外結(jié)算所依據(jù)的各種數(shù)據(jù)信息；數(shù)據(jù)信息收集的質(zhì)量要求：真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。真實(shí)性要求數(shù)據(jù)的收息真實(shí)、可靠，以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，做到每個(gè)數(shù)據(jù)來源都有據(jù)可依、有據(jù)可查，或鎊單、或電度表數(shù)字、或出入庫單據(jù)、或其他外來單據(jù)等等；準(zhǔn)確性要求統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)依據(jù)可靠的來源，不得多記和少計(jì)；及時(shí)性是要求按照規(guī)定的時(shí)間報(bào)送各種數(shù)據(jù)，不得延期報(bào)送。為提高數(shù)據(jù)信息收集的質(zhì)量，財(cái)務(wù)部將依據(jù)數(shù)據(jù)質(zhì)量的“真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性”，制定《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集考核表》對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行定期考核。為提高考核的透明度，并將考核結(jié)果進(jìn)行定期公布并報(bào)總經(jīng)理并和通知當(dāng)事人（《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集考核表》見附件一）。為鼓勵(lì)先進(jìn)，財(cái)務(wù)部每月評(píng)出“數(shù)據(jù)之星月度獎(jiǎng)”，原則每月一人，獎(jiǎng)勵(lì)50元；連續(xù)三個(gè)月獲得“數(shù)據(jù)之星季度獎(jiǎng)”的，除每月50元獎(jiǎng)勵(lì)外，可獲得季度獎(jiǎng)200元。數(shù)據(jù)收集形式主要電子表格和紙質(zhì)形式提供，電子表格可能由各部門專人收接并直接報(bào)送至財(cái)務(wù)部指定人員，紙質(zhì)資料需經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核（可以電話確認(rèn)或授權(quán)他人審核，但被授權(quán)人不得是數(shù)據(jù)收集人）后報(bào)送財(cái)務(wù)部，部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審核結(jié)果負(fù)責(zé)。數(shù)據(jù)收集由相關(guān)部門指定專人負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的收集工作，為提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，在數(shù)據(jù)報(bào)送前應(yīng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)的復(fù)核工作，部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)送的數(shù)據(jù)負(fù)監(jiān)督管理工作。（各數(shù)據(jù)收集依據(jù)、報(bào)送形式、報(bào)送日期、報(bào)送要求及報(bào)送部門等見附件二）

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對(duì)擬開發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作。總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購部實(shí)施采購前，應(yīng)對(duì)擬開發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施調(diào)查評(píng)核，并填寫《供應(yīng)