公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

一目的：規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理。二適用范圍：本制度適用于公司財(cái)務(wù)管理。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。四管理制度：公司能按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定，定期編制會(huì)計(jì)報(bào)表及說(shuō)明，并報(bào)送國(guó)家政府部門(mén)及投資者。（報(bào)送：時(shí)間每月1—10日為報(bào)送時(shí)間）。實(shí)行帳實(shí)分離，帳務(wù)分離的管理辦法，每月月底最后一天為公司倉(cāng)庫(kù)盤(pán)底對(duì)帳日。會(huì)計(jì)人員必須確保會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳目、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性和完整性。會(huì)計(jì)人員應(yīng)該熟悉公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流程和業(yè)務(wù)管理市場(chǎng)開(kāi)拓的情況，運(yùn)用掌握的會(huì)計(jì)信息，為改善公司的管理和提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。出納員必須逐日順序、聯(lián)系登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，嚴(yán)格加強(qiáng)現(xiàn)金管理制度，必須做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。每月1日定為現(xiàn)金總對(duì)帳日（注：每月1日為對(duì)帳日，出納不能收支現(xiàn)金的情況下盤(pán)點(diǎn)對(duì)帳）每月3日之前出納必須與國(guó)家銀行核對(duì)銀行日記帳。公司的會(huì)計(jì)核算方法、會(huì)計(jì)科目、明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍，執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。每年12月由財(cái)務(wù)部為主，各部門(mén)配合協(xié)助，編制第二年度全年預(yù)算，在1月份送交董事辦。文件名稱(chēng)財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)制度第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼002-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)公司各部門(mén)一目的：為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，確保帳實(shí)相符，特制定本制度。二適用范圍：本制度適用于公司財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)管理。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。四管理制度：1.盤(pán)點(diǎn)方式1.1定期抽盤(pán)1.2盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：每月末的最后一天2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各種盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃和實(shí)施，盤(pán)點(diǎn)技術(shù)的指導(dǎo)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的統(tǒng)計(jì)、核實(shí)和提出處理意見(jiàn)。3.由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)人員安排、通知和協(xié)調(diào)。4.公司市內(nèi)各分店、各銷(xiāo)售點(diǎn)實(shí)行定期抽盤(pán)(每月30日為盤(pán)點(diǎn)日);倉(cāng)庫(kù)、售后實(shí)行定期抽盤(pán)點(diǎn),各外地市場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)，由營(yíng)銷(xiāo)部通知，財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行監(jiān)督，駐外地市場(chǎng)的主管人員配合、協(xié)調(diào)好盤(pán)點(diǎn)工作。5.所有盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真、負(fù)責(zé),盡量確保盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)精確,每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量由盤(pán)點(diǎn)人、簽盤(pán)人確認(rèn),盤(pán)點(diǎn)后,不得提出遺漏的異議,并在盤(pán)點(diǎn)表上簽字,如有變改,應(yīng)經(jīng)所有在場(chǎng)人共同簽認(rèn)。6.盤(pán)點(diǎn)記錄人盤(pán)點(diǎn)后將盤(pán)點(diǎn)表送交財(cái)務(wù)部門(mén),由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一核算盈虧狀況(按當(dāng)?shù)禺?dāng)時(shí)零售價(jià)計(jì)算)填表制盤(pán)點(diǎn)盈虧匯總表,標(biāo)明差異原因,并寫(xiě)出盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。報(bào)告中應(yīng)包括獎(jiǎng)、罰、賠具體處理措施以及改進(jìn)異議,報(bào)公司總經(jīng)理研究決定。7.公司總經(jīng)理審批盤(pán)點(diǎn)報(bào)告后，交財(cái)務(wù)部執(zhí)行相關(guān)獎(jiǎng)、罰、賠款。市內(nèi)各分店必須在當(dāng)月一五號(hào)之前外理完畢;各外地市場(chǎng)須在10日之內(nèi)處理完畢。文件名稱(chēng)費(fèi)用報(bào)賬制度第1頁(yè)共2頁(yè)文件編碼003-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)公司各部門(mén)一目的：規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理。二適用范圍：本制度適用于公司費(fèi)用報(bào)賬管理。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。四管理制度：1.嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)借支，對(duì)公司駐外員工及本部、倉(cāng)儲(chǔ)等部門(mén)員工借支差旅費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)，必須先由借款人填寫(xiě)[借條]列明借支費(fèi)用明細(xì)，由總經(jīng)理或行政總監(jiān)在[借條]上簽字同意后，會(huì)計(jì)記賬掛借款人借支往來(lái)，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。借款人需在一五個(gè)工作日內(nèi)完成費(fèi)用支付手續(xù)，取得報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)按規(guī)定的流程審核簽字后，由財(cái)務(wù)開(kāi)具收到報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的收據(jù)，會(huì)計(jì)記賬沖借款人借支往來(lái)（此條款只限于支付現(xiàn)金）2.各銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)需借支管理費(fèi)、端架費(fèi)、返利等費(fèi)用，各市場(chǎng)主管填寫(xiě)公司《費(fèi)用借支單》，一定要注意填寫(xiě)好“申請(qǐng)費(fèi)用事由”并注明每項(xiàng)費(fèi)用所發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)及金額，款項(xiàng)支付方式及帳號(hào)?！顿M(fèi)用借支單》先交營(yíng)銷(xiāo)主管審批費(fèi)用事由合理性，再由財(cái)務(wù)審核費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)及金額準(zhǔn)確性，登記固定費(fèi)用，再報(bào)總經(jīng)理批示后。出納員方能辦理借款支付手續(xù)。若申請(qǐng)人需匯入對(duì)方個(gè)人帳戶(hù)上，，注明原因，報(bào)總經(jīng)理批示后才能實(shí)行特殊申辦處理。省內(nèi)借款人需在一五個(gè)工作日內(nèi)平賬，省內(nèi)借款人需在30個(gè)工作日內(nèi)完成費(fèi)用支付手續(xù)，取得報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)按規(guī)定的流程審核簽字后，由財(cái)務(wù)開(kāi)具收收到報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的收據(jù)，會(huì)計(jì)記賬沖借款人借支往來(lái)。（以上二項(xiàng)如遇到總經(jīng)理出差，也必須先打好借條獲得總經(jīng)理電話批準(zhǔn)，然后補(bǔ)辦簽字文件名稱(chēng)費(fèi)用報(bào)賬制度第2頁(yè)共2頁(yè)文件編碼003-00手續(xù)）。3.各借款人應(yīng)及時(shí)報(bào)賬、平賬。本部、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)，首先交主管會(huì)計(jì)審核、登記（固定費(fèi)用），再交總經(jīng)理批示簽字后方能平賬。各銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)主管（員）報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)，先到分管相應(yīng)地區(qū)的會(huì)計(jì)處核查、登記（固定費(fèi)用）后交由主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批示簽字后，方能報(bào)銷(xiāo)平賬。4.個(gè)人借支備用金及其他借款，由借款人填寫(xiě)[借條]，總經(jīng)理或行政總監(jiān)在[借條]上簽字同意，借條原件由董事長(zhǎng)保管，會(huì)計(jì)憑借條復(fù)印件記賬掛借款人借支往來(lái)，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。借款人還回借款時(shí)，由財(cái)務(wù)開(kāi)具現(xiàn)金收據(jù)，會(huì)計(jì)記賬沖抵借款人借支往來(lái)。文件名稱(chēng)貨款支付制度第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼004-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)公司各部門(mén)一目的：為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，確保帳實(shí)相符，特制定本制度。二適用范圍：本制度適用于公司貨款付款管理。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。四管理制度：1.每月由采購(gòu)部與各業(yè)務(wù)員單位對(duì)本月所產(chǎn)生的業(yè)務(wù)往來(lái)核對(duì)發(fā)生日期、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨單價(jià)，根據(jù)對(duì)方傳真的對(duì)帳函雙方確認(rèn)簽字。（采購(gòu)部的對(duì)帳依據(jù)為康琪壹佰公司倉(cāng)庫(kù)或神農(nóng)公司倉(cāng)庫(kù)實(shí)際收貨入庫(kù)驗(yàn)收單為準(zhǔn)）。2.需要對(duì)業(yè)務(wù)單位付款的，采購(gòu)部向財(cái)務(wù)填制付款申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部審核。是預(yù)付款的應(yīng)注明為“預(yù)付款”，是往來(lái)帳款的應(yīng)附有實(shí)物入庫(kù)驗(yàn)收單（已掛往來(lái)的必須注明憑證編號(hào)）、應(yīng)附應(yīng)付款等額發(fā)票。3.財(cái)務(wù)根據(jù)采購(gòu)部門(mén)的付款申請(qǐng)單核對(duì)無(wú)誤后由財(cái)務(wù)部主管交由公司總經(jīng)理王毅和王強(qiáng)簽字同意方能安排付款。4.支付款項(xiàng)，由出納憑付款申請(qǐng)單填制銀行單據(jù)，由會(huì)計(jì)主管復(fù)核后，加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，由總經(jīng)理或行政總監(jiān)復(fù)核后，加蓋法人印鑒章，并在付款申請(qǐng)單上加蓋付訖章。5.按公司制度定為每月對(duì)帳日為20號(hào)，付款日為25號(hào)。6.以上制度違反一次，樂(lè)捐20元。文件名稱(chēng)《調(diào)撥單》票據(jù)傳遞制度第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼005-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)公司各部門(mén)一目的：為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，確保帳實(shí)相符，特制定本制度。二適用范圍：本制度適用于公司《調(diào)撥單》票據(jù)傳遞管理。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。四管理制度：發(fā)貨調(diào)撥單的傳遞公司對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)貨，由公司開(kāi)票員根據(jù)各業(yè)務(wù)部門(mén)要貨計(jì)劃開(kāi)據(jù)商品調(diào)撥單。調(diào)撥單一式六聯(lián)，六聯(lián)單據(jù)的傳遞：1.1統(tǒng)計(jì)聯(lián)（白聯(lián)）、財(cái)會(huì)聯(lián)（綠聯(lián)）：由開(kāi)票員交公司財(cái)務(wù)，簽收。1.2提貨聯(lián)（紫聯(lián)）：由開(kāi)票員傳遞給公司倉(cāng)管員發(fā)貨。1.3結(jié)算聯(lián)(藍(lán)聯(lián))、隨貨聯(lián)（黃聯(lián)）：由倉(cāng)庫(kù)隨貨同發(fā)，貨到后由業(yè)務(wù)員交經(jīng)銷(xiāo)商倉(cāng)庫(kù)保管員簽收，蓋公章；業(yè)務(wù)員在10之天將結(jié)算聯(lián)加蓋公章后寄回或交回公司財(cái)務(wù)，由相對(duì)應(yīng)的管轄區(qū)會(huì)計(jì)簽收。1.4對(duì)帳聯(lián)（紅聯(lián)）：業(yè)務(wù)員自己留存與經(jīng)銷(xiāo)商結(jié)賬完畢后同稅票一起寄回公司。退貨調(diào)撥單的傳遞業(yè)務(wù)部門(mén)需要退貨回公司倉(cāng)庫(kù)，必須：2.1神農(nóng)公司退貨由業(yè)務(wù)員填寫(xiě)退貨申請(qǐng)單，寄回或傳真給營(yíng)銷(xiāo)部,營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理簽字同意后，方能退貨，否則不予退貨。2.2營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理同意后，由當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)主管（員）填寫(xiě)“倉(cāng)庫(kù)商品借出申請(qǐng)單”，開(kāi)票員開(kāi)局沖紅調(diào)撥單，寄回業(yè)務(wù)員。業(yè)務(wù)員憑單到經(jīng)銷(xiāo)商處退貨。2.3公司沖紅調(diào)撥單隨貨聯(lián)（黃聯(lián)）、對(duì)帳聯(lián)（紅聯(lián)）及經(jīng)銷(xiāo)商退貨單（經(jīng)銷(xiāo)商倉(cāng)庫(kù)保管員簽字，蓋公章，本公司業(yè)務(wù)員簽字），以上票據(jù)隨貨一同退回公司。2.4商品退回時(shí)，應(yīng)將配置的贈(zèng)品一同退回，否則未退回的贈(zèng)品將按代理商的價(jià)格計(jì)算從工資中扣款，退貨罰款按退貨制度執(zhí)行。文件名稱(chēng)財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼001-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)公司各部門(mén)一目的：明確公司財(cái)務(wù)部總監(jiān)的崗位職責(zé)。二適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部總監(jiān)。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)部總監(jiān)。四管理制度：1.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)全面工作。財(cái)務(wù)制度的制定和修改2.審核分報(bào)表，合并報(bào)表，每月19日前寫(xiě)出財(cái)務(wù)收支，成本費(fèi)用情況，分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)與建議。20日前召開(kāi)財(cái)務(wù)分析會(huì)。3.負(fù)責(zé)審核各部門(mén)的預(yù)算報(bào)告，監(jiān)督全面預(yù)算執(zhí)行情況。4.堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員道德操守，做好財(cái)務(wù)BaoMi工作。5.每月最后一天關(guān)帳，各部門(mén)單據(jù)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂(lè)捐10元/次。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱(chēng)康琪主管崗位職責(zé)第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼002-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心、行政中心一目的：明確公司財(cái)務(wù)部主管的崗位職責(zé)。二適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部主管。三責(zé)任者：康琪財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管四崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)康琪全面會(huì)計(jì)工作和管理工作。按月完成收入、成本、費(fèi)用核算，對(duì)公司各類(lèi)成本、費(fèi)用進(jìn)行匯總，每月一五日前編制會(huì)計(jì)報(bào)表，編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，包括經(jīng)濟(jì)分析報(bào)告。指出成本管理中存在的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)。2.管理康琪供應(yīng)商往來(lái)帳，每月與對(duì)方核對(duì)款項(xiàng)，發(fā)出對(duì)帳函經(jīng)對(duì)方確認(rèn)，保證往來(lái)帳準(zhǔn)確無(wú)誤。3.負(fù)責(zé)康琪成本核算，每月監(jiān)督指導(dǎo)工廠、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)。年度結(jié)束20個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行年度成本復(fù)核。4.根據(jù)單位實(shí)際情況編制稅務(wù)憑證，按照稅務(wù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行納稅申報(bào)。5.負(fù)責(zé)保管康琪、康興印鑒卡、開(kāi)戶(hù)許可證、發(fā)票專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。保管帳簿、憑證、押金條等。6.協(xié)調(diào)各部門(mén)關(guān)系，保證會(huì)計(jì)核算正常、及時(shí)、準(zhǔn)確。7.堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員道德操守，做好財(cái)務(wù)BaoMi工作。8.每月最后一天關(guān)帳，各部門(mén)單據(jù)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂(lè)捐10元/次。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱(chēng)神農(nóng)主管崗位職責(zé)第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼003-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心、行政中心一目的：明確公司財(cái)務(wù)部主管的崗位職責(zé)。二適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部主管。三責(zé)任者：神農(nóng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管四崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)神農(nóng)全面會(huì)計(jì)工作和管理工作。按月完成收入、成本、費(fèi)用核算，對(duì)公司各類(lèi)成本、費(fèi)用進(jìn)行匯總，每月一五日前編制會(huì)計(jì)報(bào)表，編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，包括經(jīng)濟(jì)分析報(bào)告。指出成本管理中存在的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)。2.管理客戶(hù)往來(lái)帳，每季度結(jié)束后30個(gè)工作日內(nèi)與對(duì)方核對(duì)款項(xiàng)，發(fā)出對(duì)帳函經(jīng)對(duì)方確認(rèn)，保證往來(lái)帳準(zhǔn)確無(wú)誤。3.每月10日前向營(yíng)銷(xiāo)部書(shū)面提供市場(chǎng)回款數(shù)據(jù)，每季度一五日前向營(yíng)銷(xiāo)部書(shū)面提供市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)情況表。4.負(fù)責(zé)神農(nóng)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制，落實(shí)和檢查全面預(yù)算執(zhí)行情況并進(jìn)行分析。5.協(xié)調(diào)各部門(mén)關(guān)系，保證會(huì)計(jì)核算正常、及時(shí)、準(zhǔn)確。6.堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員道德操守，做好財(cái)務(wù)BaoMi工作。7.每月最后一天關(guān)帳，各部門(mén)單據(jù)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂(lè)捐10元/次。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱(chēng)康琪會(huì)計(jì)崗位職責(zé)第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼004-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心、行政中心一目的：明確公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)。二適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)四崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)開(kāi)具現(xiàn)金收據(jù)，查實(shí)銷(xiāo)售回款情況及時(shí)編制現(xiàn)金收付憑證。每月10日前向營(yíng)銷(xiāo)部書(shū)面提供市場(chǎng)回款數(shù)據(jù)。2、負(fù)責(zé)銷(xiāo)售客戶(hù)往來(lái)賬，每月10日前與對(duì)方核對(duì)款項(xiàng)，發(fā)出對(duì)帳函經(jīng)對(duì)方確認(rèn)，保證往來(lái)帳準(zhǔn)確無(wú)誤。3、登記和保管康琪的銷(xiāo)項(xiàng)稅票，稅務(wù)開(kāi)票、抄稅、報(bào)稅，登記賬簿。4、負(fù)責(zé)康琪財(cái)務(wù)預(yù)算的編制，落實(shí)和檢查全面預(yù)算執(zhí)行情況并進(jìn)行分析。5、食堂伙食明細(xì)帳登記。6、堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員道德操守，做好財(cái)務(wù)BaoMi工作。每月最后一天關(guān)帳，各部門(mén)單據(jù)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂(lè)捐10元/次。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱(chēng)神農(nóng)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼005-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心、行政中心一目的：明確公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)。二適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)四崗位職責(zé)：1、根據(jù)單位實(shí)際情況編制稅務(wù)憑證，提出合理意見(jiàn)，按照稅務(wù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)進(jìn)行納稅申報(bào)，每月7號(hào)前要進(jìn)行稅務(wù)報(bào)表申報(bào)。2、根據(jù)市場(chǎng)的要求，及時(shí)開(kāi)具稅票。3、與稅務(wù)相關(guān)部門(mén)及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好關(guān)系。4、負(fù)責(zé)佳體維稅務(wù)報(bào)表編制與代理申報(bào)人協(xié)調(diào)做好納稅申報(bào)。5、未完成以上任務(wù)樂(lè)捐10元/次。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱(chēng)出納崗位職責(zé)第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼006-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心、行政中心一目的：明確公司財(cái)務(wù)部出納的崗位職責(zé)。二適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部出納。三責(zé)任者：財(cái)務(wù)部出納四崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)康琪、神農(nóng)、佳體維的日常報(bào)銷(xiāo)工作，保管現(xiàn)金備用金，定期報(bào)賬、對(duì)帳，登記現(xiàn)金明細(xì)帳。2、負(fù)責(zé)保管、填制銀行票據(jù)。3、每月一五日前審核、發(fā)放工資。4、負(fù)責(zé)進(jìn)、銷(xiāo)、存數(shù)據(jù)備份，開(kāi)啟、關(guān)閉服務(wù)器，每天結(jié)轉(zhuǎn)康琪對(duì)神農(nóng)的銷(xiāo)售。5、月底打印產(chǎn)成品盤(pán)點(diǎn)表對(duì)帳，對(duì)帳實(shí)不符的應(yīng)及時(shí)查明原因，并作出書(shū)面說(shuō)明。6、負(fù)責(zé)進(jìn)、銷(xiāo)、存系統(tǒng)配置。7、每周一、三、五下班前向總經(jīng)理匯報(bào)銀行余額。8、每周一、三、五上午查詢(xún)代理商貨款到帳情況，將結(jié)果通知營(yíng)銷(xiāo)部和倉(cāng)庫(kù)。9、未完成當(dāng)月任務(wù)樂(lè)捐10元/次。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱(chēng)費(fèi)用借支、貨款支付、報(bào)銷(xiāo)簽字制度第1頁(yè)共1頁(yè)文件編碼006-00制定人審核人批準(zhǔn)人制定日期年月日審核日期年月日批準(zhǔn)日期年月日頒發(fā)部門(mén)財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量份生效日期年月日分發(fā)部門(mén)公司各部門(mén)、財(cái)務(wù)中心一目的：規(guī)范財(cái)務(wù)費(fèi)用借支、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)簽字制度。二適用范圍：適用于公司所有借支款項(xiàng)、申請(qǐng)費(fèi)用及報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的人員。三具體制度：1.公司本部人員借支現(xiàn)金費(fèi)用，由借款人本人填寫(xiě)統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)的紅色借據(jù)。借據(jù)上具明借款大、小寫(xiě)金額，借款事由，簽署借款人姓名。借據(jù)交本部門(mén)主管（或代為辦理事項(xiàng)部門(mén)主管）簽字同意后方可交總經(jīng)理或行政中心負(fù)責(zé)人批示。簽字主管對(duì)借支款項(xiàng)承擔(dān)連帶責(zé)任。如未經(jīng)部門(mén)主管簽字，直接交由總經(jīng)理或行政中心負(fù)責(zé)人簽字的當(dāng)事人，樂(lè)捐5元，部門(mén)主管未簽字總經(jīng)理或行政中心經(jīng)理簽字的票據(jù)，由簽字者承擔(dān)借支的連帶責(zé)任，并按每張單據(jù)樂(lè)捐10元。（代打借據(jù)者必須簽上代打者本人姓名并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任）如無(wú)人簽字，出納私自借款者，由出納本人承擔(dān)全部責(zé)任。2.康琪公司本部人員申請(qǐng)通過(guò)公司銀行基本賬戶(hù)支付費(fèi)用或貨款，由申請(qǐng)人填寫(xiě)公司付款申請(qǐng)單，具明金額、事由、申請(qǐng)人，由相應(yīng)主管簽字，交相應(yīng)財(cái)務(wù)主管簽字后交方可交總經(jīng)理和行政中心經(jīng)理兩人簽字。出納根據(jù)兩個(gè)經(jīng)理已簽字的付款單填制相應(yīng)銀行單據(jù)付款（如遇經(jīng)理出差或不在公司，也至少需要一位總經(jīng)理或行政中心經(jīng)理簽字或經(jīng)理本人短信授權(quán)后方可，回來(lái)再補(bǔ)辦理簽字手續(xù)）。未經(jīng)部門(mén)主管和財(cái)務(wù)主管簽字的銀行付款單，直接交總經(jīng)理簽字者，罰款5元/張單，總經(jīng)理在未經(jīng)部門(mén)主管和財(cái)務(wù)簽字的付款單上簽字者由簽字者本人承擔(dān)責(zé)任，并對(duì)簽字經(jīng)理罰款10元/單。（如董事辦直接申請(qǐng)費(fèi)用或付款，可不經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字，但由董事辦承擔(dān)全部責(zé)任。）出納違規(guī)付款，由出納承擔(dān)全部責(zé)任，并罰款5元/張單。（至少保留總經(jīng)理授權(quán)的短信）注：如總經(jīng)理都在外出差，可用短信授權(quán)，注明授權(quán)事由及金額。出納必須保留短信直到補(bǔ)辦完簽字手續(xù)方可取消。3、報(bào)賬簽字手續(xù)與付款申請(qǐng)單一致。處罰也同第二條。

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對(duì)擬開(kāi)發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購(gòu)部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購(gòu)部實(shí)施采購(gòu)前，應(yīng)對(duì)擬開(kāi)發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購(gòu)、生技、品