汽車用塑料零部件生產線項目可行性研究報告書

岐山縣瑞達科貿汽車用塑料零部件生產線建設項目·可行性研究報告PAGEPAGE43陜西中精誠項目數(shù)據分析師事務所有限責任公司汽車用塑料零部件生產線項目可行性研究報告

目錄第一章項目總論 1§1.1項目簡介 1§1.2項目結論 2第二章項目背景及建設的必要性 4§2.1項目背景分析 4§2.2項目建設的必要性 7第三章市場分析 10§3.1汽車零部件市場容量概述 10§3.2國內汽車售后市場前景廣闊 11§3.3汽車零部件出口情況 12§3.4汽車用塑料零部件需求分析 12§3.5區(qū)域市場需求分析 14第四章項目定位及市場營銷策略 16§4.1項目定位 16§4.2項目產品的市場營銷策略 16第五章項目建設目標及規(guī)模 19§5.1.建設指導思想 19§5.2建設目標 19§5.3建設規(guī)模 19第六章技術介紹與產品介紹 21§6.1產品分類 21§6.2產品標準 21§6.3產品方案 22§6.4生產技術方案 22第七章節(jié)能安排 26§7.1設計依據及原則 26§7.2年耗能量測算 26§7.3節(jié)能措施綜述 27第八章環(huán)境影響評價 28§8.1設計依據 28§8.2場址環(huán)境條件 28§8.3施工期間的環(huán)保措施 29§8.4經營期間環(huán)境保護措施 29第九章勞動安全衛(wèi)生與消防 31§9.1危害因素 31§9.2安全措施方案 31§9.3消防設施 33第十章項目組織管理、勞動定員與人員培訓 35§10.1項目組織 35§10.2勞動定員 35§10.3工作制度及年時基數(shù) 36§10.4人員培訓 36第十一章項目管理與實施進度 37§11.1項目管理 37§11.2項目實施進度 37第十二章投資估算與資金籌措 39§12.1投資估算 39§12.2資金籌措 39第十三章經濟效益分析 40§13.1成本分析 40§13.2銷售收入 40§13.3稅金 40§13.4財務效益分析 40§13.5盈虧平衡分析 41§13.6財務評價結論 42§13.7風險分析 42§13.8社會效益分析 44第十四章結論與建議 45§14.1社會效益評價 45§14.2經濟效益評價 45§14.3建議 45附件：1、投資估算表2、項目銷售收入及稅金估算表3、項目總成本費用估算表4、損益表5、項目財務現(xiàn)金流量表6、陜西中精誠項目數(shù)據分析師事務所營業(yè)執(zhí)照復印件7、陜西中精誠項目數(shù)據分析師事務所執(zhí)業(yè)證書復印件第一章項目總論§1.1項目簡介§1.1.1項目名稱瑞達科貿汽車用塑料零部件生產線項目§1.1.2項目承建單位岐山縣瑞達科貿有限公司§1.1.3項目負責人蘇軍科岐山縣瑞達科貿有限公司董事長兼總經理§1.1.4項目公司經營情況公司2010年底資產總計3166.57萬元，其中固定資產總額1636.33萬元，資產負債率51.68%．2010年，實現(xiàn)銷售收入2931.81萬元，實現(xiàn)利潤290.23萬元。公司銀行信用等級為Ａ級?！?.1.5項目建設地址及規(guī)模為推動蔡家坡汽車及零部件產業(yè)集群的發(fā)展，挖掘新的經濟增長點，開拓西北汽車零部件市場，岐山縣瑞達科貿有限公司計劃對原有廠房、生產線進行改造，購進一批先進設備，建設汽車用塑料零部件生產線項目。公司位于蔡家坡創(chuàng)業(yè)路3號，東鄰彩虹電子，西鄰古城拉絲廠，北鄰萬米路，南鄰高速公路攪拌站。項目建成后，預計年銷售收入可達4200萬元。§1.1.6項目建設投資及計算期經估算，本項目總投資3200萬元，以現(xiàn)金、實物方式出資，全部資金為自籌。項目計算期10年，建設期1年，第二年開始投產即達到100%的生產能力，根據項目實施進度安排投資計劃?！?.1.7編制依據1、寶雞市《國民經濟和社會發(fā)展第十二個五年計劃綱要》2、《裝備制造業(yè)調整和振興規(guī)劃》3、《關中—天水經濟區(qū)發(fā)展規(guī)劃》4、《陜西省人民政府關于支持寶雞加快建設關中—天水經濟區(qū)副中心城市的意見》5、《陜西省寶雞市人民政府關于促進產業(yè)集群加快發(fā)展的意見》6、《寶雞市人民政府關于支持“兩區(qū)多園”突破發(fā)展的意見》7、《蔡家坡國民經濟和社會發(fā)展第十二個五年計劃綱要》8、項目單位提供的相關情況介紹9、《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版）10、國家現(xiàn)行的財稅政策及相關法規(guī)§1.2項目結論§1.2.1本項目計算期10年，年銷售收入4200萬元，年總成本為3128.9萬元，內部收益率24%,高于行業(yè)基準收益率12%；項目凈現(xiàn)值1429.47萬元,大于0，經濟效益顯著。綜上所述，此項目是可行的?！?.2.2主要技術經濟指標表表1-1主要技術經濟指標表序號名稱單位數(shù)量備注1年總收入萬元42002年總成本萬元3128.93營業(yè)稅金及附加萬元232.054利潤總額萬元839.055投資回收期年4.59靜態(tài)6內部收益率24%7財務凈現(xiàn)值萬元1429.478所得稅萬元209.89稅后利潤萬元629.310就業(yè)人數(shù)人160第二章項目背景及建設的必要性§2.1項目背景分析§2.1.1背景分析汽車零部件按原材料不同可分為金屬類零部件、塑料類零部件、電子類零部件。隨著汽車工業(yè)的發(fā)展及科技的進步，近年來塑料零部件已取代部分金屬類零部件，并表現(xiàn)出較快的發(fā)展勢頭，尤其是在當今環(huán)保節(jié)能理念深入人心的情況下，汽車制造輕量化、節(jié)能化成為未來整車發(fā)展的方向，而塑料零部件的廣泛應用，是汽車輕量化的重要途徑。塑料零部件在汽車工業(yè)中的應用始于20世紀50年代，迄今已有50多年的歷史，塑料零部件的應用對汽車減重、節(jié)能、美觀、舒適、耐用等方面功不可沒。隨著塑料科學及加工技術的發(fā)展，塑料在汽車上的應用也經歷了從內飾件到外飾件再發(fā)展到結構功能件的過程。20世紀70年代受兩次石油危機影響，減重節(jié)能成為汽車制造業(yè)的主要潮流，汽車塑料件，尤其是外飾（裝）件得到了發(fā)展，塑料件的用量已占汽車自重的2-3%，并開始使用工程塑料及復合材料。1980年以來，人們對汽車減重節(jié)能高速安全更為重視，并提出了多樣化、個性化、高性能化、低成本、長壽命的要求，功能件開發(fā)受到重視，要求材料具備優(yōu)良的耐熱性、力學強度、耐油性、加工性，塑料合金和復合材料被大量采用，塑料占汽車自重的比例不斷提高，國際上平均單車的塑料用量從上世紀的50—60kg發(fā)展到2000年的105kg，到2005年已經進一步提高到150kg。當前，世界汽車材料技術發(fā)展的主要方向是輕量化和環(huán)保化。輕量化已被證明是汽車“節(jié)能減排”的關鍵技術路線，汽車自重每減少10％，可降低油耗6～8％，降低CO2排放13％。由于新能源汽車因電池負擔等新增重量，其對汽車輕量化的要求更為迫切27。為此，增加塑料類零部件在汽車中的使用量，便成為降低整車成本及其重量，增加汽車有效載荷的關鍵。目前，汽車用塑料零部件約占汽車總重量的15%左右，其占比的多少已成為衡量一個國家汽車生產技術水平高低的重要標志之一，我國“汽車工業(yè)十一五發(fā)展規(guī)劃”提出要采用“新材料技術，降低車輛重量，推廣應用高強度材料及輕質、環(huán)保、復合材料”，上述政策為我國汽車輕量化發(fā)展提供了保障與支持。21世紀，汽車產業(yè)將日益成為我國國民經濟中一個重要的支柱產業(yè)，而汽車零部件是整個汽車工業(yè)中的上游產業(yè)，它在整個汽車工業(yè)鏈中占據越來越重要的位置?！?.1.2國家產業(yè)政策汽車零部件制造行業(yè)作為汽車工業(yè)的重要組成部分，其規(guī)模和技術的不斷提升是汽車行業(yè)繁榮發(fā)展的前提和關鍵環(huán)節(jié)。因此，汽車零部件制造業(yè)作為我國汽車工業(yè)里的重要領域，對提升我國經濟發(fā)展水平和綜合國力有著重要的作用，國家鼓勵汽車零部件制造行業(yè)技術升級、自我創(chuàng)新并上規(guī)模、上檔次發(fā)展。2004年6月，國家發(fā)展和改革委員會正式頒布了《汽車發(fā)展產業(yè)政策》，在該文件中要求我國汽車產業(yè)在2010年前發(fā)展成為國民經濟的支柱產業(yè)。要求汽車整車生產企業(yè)要在結構調整中提高專業(yè)化生產水平，將內部配套的零部件生產單位逐步調整為面向社會的、獨立的專業(yè)化零部件生產企業(yè)；引導社會資金投向汽車零部件生產領域，促使有比較優(yōu)勢的零部件企業(yè)形成專業(yè)化、大批量生產和模塊化供貨能力；對能為多個獨立的汽車整車生產企業(yè)配套和進入國際汽車零部件采購體系的零部件生產企業(yè)，國家在技術引進、技術改造、融資以及兼并重組等方面予以優(yōu)先扶持；支持設立專業(yè)化的模具設計制造中心，提高汽車模具設計制造能力。2006年12月，國家發(fā)展和改革委員會頒布了《關于汽車工業(yè)結構調整意見的通知》，明確提出支持零部件工業(yè)加快發(fā)展，打破不利于汽車零部件配套的地區(qū)之間或企業(yè)集團之間的封鎖，逐步建立起開放的、有競爭性的、不同技術層次的零部件配套體系。2006年3月，國務院頒布了《國民經濟和社會發(fā)展十一五規(guī)劃綱要》，明確提出力爭用10年左右的時間形成一批具有一定競爭優(yōu)勢的零部件產業(yè)集群，爭取到2020年成為全球零部件生產大國，躋身國際零部件工業(yè)強國；增強汽車工業(yè)自主創(chuàng)新能力，加快發(fā)展擁有自主知識產權的汽車發(fā)動機、汽車電子、關鍵總成及零部件。2009年3月，國務院頒布《汽車產業(yè)調整和振興計劃》，提出支持關鍵零部件技術實現(xiàn)自主化；采取有力措施，實現(xiàn)汽車產銷穩(wěn)定增長，2009年汽車產銷量力爭超過1,000萬輛，三年平均增長率達到10%；重點支持關鍵零部件產業(yè)化以及獨立公共檢測機構和產、學相結合的汽車關鍵零部件技術中心建設。2009年11月，商務部等六部委聯(lián)合頒布《關于促進我國汽車產品出口持續(xù)健康發(fā)展的意見》，提出汽車及零部件出口從2009年到2011年力爭實現(xiàn)年均增長10%；到2015年，汽車和零部件出口達到850億美元，年均增長約20%；到2020年實現(xiàn)我國汽車及零部件出口額占世界汽車產品貿易總額10%的戰(zhàn)略目標，明確零部件出口市場由以售后和維修市場為主向進入跨國公司全球供應配套鏈市場轉變?！?.2項目建設的必要性§2.2.1項目的建設符合汽車產業(yè)振興規(guī)劃《汽車產業(yè)振興規(guī)劃》在裝備制造業(yè)調整振興規(guī)劃中第一個出臺，足以說明政府對汽車產業(yè)的重視。在1986年，國家的“七五”規(guī)劃就明確提出“把汽車制造業(yè)作為重要的支柱產業(yè)”，汽車制造業(yè)成為我國國民經濟的第一個支柱產業(yè)。在“八五”規(guī)劃中，國家肯定了“汽車制造業(yè)在整個國民經濟發(fā)展中占有重要地位”，進一步強化了汽車制造業(yè)在國民經濟中的重要性?！熬盼濉币?guī)劃提出了汽車工業(yè)要“重點發(fā)展零部件、經濟型轎車和重型汽車，實現(xiàn)規(guī)模經營”。在“十五”規(guī)劃中，國家明確表示“鼓勵轎車進入家庭”，極大地促進了轎車產量的提升。圖2-4全球部分國家每千人汽車保有量單位：輛截至2008年底，我國每千人汽車保有量為38輛，和全球平均水平相差較大。隨著人民生活水平的提高，我國汽車行業(yè)保有量的巨大空間毋庸置疑圖2-5我國汽車保有量及每千人保有量單位：萬輛、輛此外，從產品類別看，自動變速器、三元催化裝置、制動防抱死裝置、安全氣囊、電子控制多點燃油噴射系統(tǒng)等高端領域，我國還處于起步階段，我國汽車零部件發(fā)展空間巨大。從這些政策來看，國家一直非常支持汽車工業(yè)，可當時國家對汽車工業(yè)的態(tài)度是以批評為主，鼓勵為輔。中央文件評價汽車工業(yè)就是三句話‘散亂差、產能過剩、自主創(chuàng)新能力弱’。近期，中央改變了對汽車工業(yè)的看法，從《規(guī)劃》中可以看出，國家對汽車工業(yè)以鼓勵為主，對汽車工業(yè)的建議基本都從積極的角度來講，比如支持自主創(chuàng)新和技術改造?！兑?guī)劃》的出臺對我國汽車產業(yè)克服暫時困難以及長遠發(fā)展都有重要影響?！?.2.2項目的建設增加財政收入，創(chuàng)造就業(yè)機會本項目可以獲得較好的經濟效益，為蔡家坡增加財政及稅收收入。同時項目也為市民開辟新的就業(yè)門路，緩解就業(yè)矛盾，有利于維護社會穩(wěn)定，擴大經濟內需，起到繁榮城市經濟的作用，為地區(qū)經濟的發(fā)展創(chuàng)造良好的投資環(huán)境，促進地區(qū)經濟的振興?！?.2.3項目的建設有利于汽車產業(yè)的配套服務蔡家坡汽車工業(yè)園招商引進的8大項目建設進展順利。其中，投資38.9億元的陜汽集團年產30萬輛微型車項目開工建設、投資1億元的漢德車橋公司技改項目順利實施、陜西通力專用車公司非公路運輸專用車生產下線、通力公司與天津鐵鷹公司合作開發(fā)的軍警用裝甲車研制成功、專用車研發(fā)中心11層主體大樓順利封頂、年產6萬輛車架一期生產項目即將試產、投資1.5億元的法士特公司鋁合金壓鑄項目建成投產、投資3.8億元的樂泰公司年產30萬噸汽車零部件鑄造項目啟動。這些項目的實施，為蔡家坡汽車及零部件主導產業(yè)的發(fā)展壯大提供了堅實保障。本項目的提出將為蔡家坡工業(yè)園汽車工業(yè)發(fā)展及配套模具生產服務貢獻力量，有利于園區(qū)的快速發(fā)展。第三章市場分析§3.1汽車零部件市場容量概述2006年和2007年是我國汽車零部件市場快速發(fā)展的時期，其增長率分別達到40.1%和27.2%，之后有所回落。2008年，盡管受金融危機的不利影響，我國汽車零部件業(yè)仍完成銷售產值8,479億元，同比增長26.6%左右；2009年銷售總產值達到10,558億元，繼續(xù)保持高速增長的態(tài)勢。從上表數(shù)據可見，我國汽車零部件行業(yè)增速要高于汽車行業(yè)增速，2009年受國內政策刺激整車市場銷售迅猛，加之零部件出口降幅明顯導致二者差距縮小。據中國汽車工業(yè)協(xié)會政策研究會副主任陳炳炎預測，中國汽車零部件產業(yè)至少還有30年的增長時間，2009年汽車工業(yè)銷售值與汽車零部件銷售值的比例為1:0.4，遠低于汽車成熟市場上1:1.7的比例，我國汽車零部件市場前景廣闊?！?.2國內汽車售后市場前景廣闊《中國汽車產業(yè)十一五發(fā)展規(guī)劃綱要》將2010年汽車保有量的目標定為5500萬輛，國家統(tǒng)計局數(shù)據顯示，截至2009年底，我國民用汽車保有量6281萬輛，同比增長23.16%32，已提前實現(xiàn)《綱要》制訂的發(fā)展目標，但與國際成熟市場相比，我國汽車保有量仍處于較低水平，從總量來看，我國汽車保有量僅相當于美國的四分之一33，從人均保有量來看，2009年我國千人汽車保有量為47輛，而2005年美國就達到了675輛，韓國也達到319輛34，目前我國千人汽車保有量僅相當于日本60年代、韓國80年代的水平。從世界各國汽車消費軌跡來看，人均GDP及相應的收入水平與汽車普及率存在著顯著的相關關系，從2001年起，我國人均GDP超過1,000美元，意味著居民消費總體上開始從滿足生活需要向重視生活質量轉變，消費結構開始向高級化方向轉化，至2008年，我國人均GDP已超過3,000美元，我國已處于汽車消費快速普及期，未來增長潛力巨大，汽車保有量的增加必將帶動汽車售后市場的快速發(fā)展。§3.3汽車零部件出口情況雖然國際金融危機對全球汽車零部件行業(yè)造成很大的沖擊，但是得益于自主研發(fā)和創(chuàng)新能力提升，加上我國制造業(yè)的低成本優(yōu)勢，零部件出口額2007年達到122.8億美元，2008年達到新高148.2億美元，增長率為20.7%，雖然在2009年，增長率為負12.6%，但是出口總額仍然達到129.6億美元。國際汽車市場需求的低迷嚴重影響了我國汽車零部件產品出口，從上圖可以看出，除了全球金融危機的2009年出口增速較低以外，其他各年的出口增速都高于整個汽車行業(yè)的銷售值增速。至2009年底，零部件出口企業(yè)業(yè)績轉好，根據中國汽車工業(yè)協(xié)會整理的全國海關汽車商品進出口統(tǒng)計數(shù)據，2009年11月，汽車零部件單月出口金額28.29億美元，環(huán)比增長4.62%，同比增長6.80%，隨著金融危機影響逐漸消去，2011年零部件出口將會迎來新的增長?！?.4汽車用塑料零部件需求分析汽車塑料零部件行業(yè)對汽車行業(yè)的依存程度很高，隨著近年來我國汽車市場持續(xù)高速發(fā)展，中國乃至世界汽車保有量的不斷增加，市場對汽車塑料零部件產品的需求日益提高。目前，汽車工業(yè)協(xié)會對汽車塑料零部件市場容量沒有單獨的統(tǒng)計數(shù)據，但汽車工業(yè)協(xié)會相關工業(yè)分會對汽車用改性塑料有過統(tǒng)計分析，通過對汽車用塑料件上游行業(yè)的需求量，可以大體匡算出目前汽車塑料件市場需求量。汽車工業(yè)協(xié)會相關工業(yè)分會理事長周一兵測算國內中級轎車平均塑料用量約為130kg/輛37，主要材料有PP、PE、PC、PC/ABS等，下圖為各種塑料在單車上的構成情況：汽車用塑料構成情況kg根據每種塑料的平均價格38及上圖單車塑料用量，可以估算出單車塑料原材料價值約為2,000元左右，按行業(yè)內塑料原材料成本占塑料件生產成本的50%-70%計算，單車塑料件產值約為2,800-4,000元，以2010年我國乘用車產量1,069萬輛估算，目前乘用車塑料件市場容量按生產成本計約為300億元至400億元。汽車零部件行業(yè)有巨大的內需市場潛能。根據《中國汽車工業(yè)年鑒》及中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2000-2009年，我國汽車產量年平均增幅為24.24%，而轎車產量平均增幅則達到了34.23%，遠高于汽車總量的平均增幅，據此保守預測未來5年我國汽車產量將保持不低于10%的年均增長率。由此可以預見對汽車零部件的需求亦會同步增長，甚至更高?！?.5區(qū)域市場需求分析汽車零配件的巨大需求，促進汽車零配件市場空前活躍。2009年1-9月，寶雞市蔡家坡經濟技術開發(fā)區(qū)汽車及零部件企業(yè)實現(xiàn)工業(yè)總產值41億元，同比增長19%，區(qū)內8大科技項目進展順利。同時蔡家坡開發(fā)區(qū)圍繞“科技引領、產業(yè)立區(qū)”的目標，突出發(fā)展汽車及零部件優(yōu)勢產業(yè)，在科技創(chuàng)新上狠下工夫。開發(fā)區(qū)投資500萬元，建設蔡家坡制造業(yè)信息化服務中心和生產力促進中心，添置新設備，開發(fā)汽車零部件設計軟件，并聘請專家對區(qū)內科技人員進行專業(yè)培訓。盡管2008年以來受到全球金融危機的影響，但是汽車及零部件主導產業(yè)發(fā)展仍保持了較快的速度，水泥攪拌車、石油檢測車、垃圾清運車等科技型專用汽車紛紛下線。區(qū)內汽車及零部件企業(yè)以科技創(chuàng)新為動力，加大重點項目建設力度，8大項目建設進展順利。其中，投資38.9億元的陜汽集團年產30萬輛微型車項目開工建設、投資1億元的漢德車橋公司技改項目順利實施、陜西通力專用車公司非公路運輸專用車生產下線、通力公司與天津鐵鷹公司合作開發(fā)的軍警用裝甲車研制成功、專用車研發(fā)中心11層主體大樓順利封頂并交付使用、年產6萬輛車架一期生產項目即將試產、投資1.5億元的法士特公司鋁合金壓鑄項目建成投產、投資3.8億元的樂泰公司年產30萬噸汽車零部件鑄造項目啟動。這些項目的實施，為蔡家坡汽車及零部件主導產業(yè)的發(fā)展壯大提供了堅實保障?！蛾兾魇氹u市人民政府關于促進產業(yè)集群加快發(fā)展的意見》提出要建設汽車及零部件產業(yè)集群，打造集整車、零件、部件為一體的汽車工業(yè)鏈，力爭實現(xiàn)汽車零部件零距離配送，而目前寶雞汽車零部件配送率僅用20%左右，所以還有極大的市場空間。通過國內汽車零配件市場需求及蔡家坡汽車工業(yè)園的發(fā)展布局來看，本項目的建成將有很大的市場空間，有利于本項目的快速成長。第四章項目定位及市場營銷策略§4.1項目定位本項目市場定位如下：本項目力爭實現(xiàn)“本地化生產、零距離配送”，其一，可以節(jié)約運輸成本，擴大企業(yè)效益；其二，通過“零距離配送”戰(zhàn)略的實施，可以促進寶雞汽車及零部件產業(yè)集群的建設。公司主要向陜汽通家微型車提供塑料零部件，另外依托原有銷售渠道和資源，向陜西省乃至全國其他汽車生產制造企業(yè)供應，積極加強市場開拓，提高企業(yè)的經濟效益和社會效益。§4.2項目產品的市場營銷策略項目產品目前正處于國際國內市場的快速發(fā)展時期，市場需求和市場發(fā)展?jié)摿薮螅髽I(yè)營銷的重點是大力提高技術水平，組織生產，繼續(xù)致力于國內市場開拓，提高市場占有率，企業(yè)可采用以下幾種營銷策略：§4.2.1岐山縣瑞達科貿有限公司將通過本項目，擴大改建生產線，增加產品品種，提高工效和產品質量，滿足顧客在數(shù)量及質量品質方面的需求，利用本公司在市場上已有一定聲譽的品牌推出新的產品，迅速打開產品的銷路，從而進一步樹立企業(yè)產品的品牌形象，提升企業(yè)品牌價值和產品的附加值。§4.2.2本項目將綜合運用各種渠道，提高產品品牌的知名度。其中可采用的渠道有：(1）維護原有客戶資源對于雙方已經建立的良好的關系的企業(yè)，企業(yè)應該繼續(xù)維護良好的客戶資源，在擴大產能的基礎上增加設備的供應量。(2）抓住我國汽車產業(yè)結構調整的機遇，與國家支持的汽車生產建設項目建立良好的合作關系，提高企業(yè)產品的全國市場占有率?！?.2.3促銷策略是促進產品銷售和提高品牌知名度的必要手段。本項目公司可以采取以下促銷策略：（1）廣告產品推銷廣告是為消費者介紹產品，吸引顧客；品牌推銷廣告是為在消費者中樹立公司的品牌知名度，突出它的優(yōu)勢。這種廣告追求的是長期效果，它往往反復出現(xiàn)，以期在消費者中造成長遠影響，爭取未來的顧客。(2)人員推銷生產資料的銷售往往需要專業(yè)的人員進行推廣宣傳，以期客戶對企業(yè)產品有進一步的了解，它可以為企業(yè)爭取長期的客戶資源。本公司產品研發(fā)成功進入批量生產后，公司將利用現(xiàn)有已經建立起來的營銷網絡和營銷隊伍，在營銷人員中增加部分技術人員，成立以技術人員為核心的產品營銷隊伍，借助良好的信譽和相對寬闊暢通的營銷渠道，通過技術人員對產品宣傳擴大產品銷量，在保持一定產品利潤的前提下，通過批量化的生產方式獲得利潤，增強企業(yè)實力。(3)展會公司可以參加專業(yè)展會，向客戶介紹公司的基本生產情況及系列產品，提高產品的認知程度和市場競爭能力，也可以當場訂購，為企業(yè)的品牌能夠成為名牌創(chuàng)造機遇，也為公司提供長遠的經濟效益。（4）營業(yè)推廣營業(yè)推廣是由一系列短期誘導性，強刺激的戰(zhàn)術促銷方式所組成的。它一般只作為人員推銷和廣告的補充方式，其刺激性很強，吸引力大。與人員推銷和廣告相比，營業(yè)推廣不是連續(xù)進行的，只是一些短期性,臨時性的能夠使顧客迅速產生購買行為的措施。第五章項目建設規(guī)?！?.1.建設指導思想深化改革，精細管理，以加強管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和技術創(chuàng)新為動力，建立貿、工一體化的經營格局，促進產業(yè)結構升級，全面提升該企業(yè)的市場競爭能力?！?.2建設目標快速發(fā)展，做優(yōu)做強汽車用塑料零部件產品，力爭在幾年內躋身于國內同行業(yè)的前列，同時力爭實現(xiàn)“零距離配送”運輸戰(zhàn)略，促進寶雞汽車及零部件產業(yè)集群的建設?！?.3建設規(guī)模設計生產汽車外飾件、內飾件、結構功能件等塑料零配件，年可實現(xiàn)生產各類塑料零部件50萬件，各類型零部件產量如下表所示：表5-1各種產品類型及產量種類主要應用產量內飾件儀表盤、座椅、方向盤、20萬件外飾件汽車保險杠、散熱器格柵、擋泥板、20萬件結構功能件散熱系統(tǒng)、安全氣囊、車燈10萬件擬對原有生產廠房、生產線進行改造，另外新購設備如下：序號設備名稱規(guī)格型號生產廠家計量單位數(shù)量價格1注塑機TRX140V杭州泰瑞機器制造(中國)有限公司臺12注塑機TRX188V杭州泰瑞機器制造（中國）有限公司臺23注塑機TRX230V杭州泰瑞機器制造（中國）有限公司臺24注塑機TRX280V杭州泰瑞機器制造（中國）有限公司臺25注塑機TRX320V杭州泰瑞機器制造（中國）有限公司臺16塑料擠出機SJSZ-80張家港松友機械有限公司17塑料擠出機SJSZ-65張家港松友機械有限公司38混合機主組張家港松友機械有限公司29檢查口體、口蓋浙江黃巖鼓嶼塑料模具廠121090°彎頭帶檢彎頭浙江黃巖鼓嶼塑料模具廠16第六章技術介紹與產品介紹§6.1產品分類汽車塑料零部件在通常情況下是指除汽車機架以外的所有塑料零件和塑料部件，統(tǒng)稱為汽車用塑料零部件。通常一部整車的塑料零部件按用途可大體劃分為內飾（裝）件、外飾（裝）件和結構功能件。塑料零部件在汽車中的應用情況汽車用塑料零部件除保險杠等少量產品外大多為零件類產品，需要與其他金屬或電子類零件進行集成才能形成具有某一獨立功能的部件，該特點在結構功能件上表現(xiàn)的尤為明顯?！?.2產品標準隨著汽車工業(yè)的發(fā)展，產品將趨向個性化、差異化、技術復雜化，企業(yè)注重創(chuàng)新、速度、生產、供應、銷售體系的整合，供應鏈會更加緊密。供應商更多地參與主機廠整體開發(fā)，產品將向模塊化、系列化生產發(fā)展。零部件標準工作方向是：對安全、環(huán)境保護、節(jié)能、防盜等有影響的零部件制訂強制性標準，對新技術、結構制訂推薦性標準，補充行業(yè)缺乏的產品標準，由經常性、重復性活動產生標準向先進技術標準轉移，逐步制訂貿易和流通方面的標準?！?.3產品方案本產品投產后主要生產汽車內飾件、外飾件、結構功能件等配件產品§6.4生產技術方案1、技術特點（1）本項目設計生產的各系列汽車用塑料零部件是將成為公司投放市場的新產品，設計中廣泛采用與生產綱領相適應的新工藝及新技術，建成國內最新水平的汽車零配件生產線。（2）按照國家有關汽車零配件生產的質量標準要求進行設計，工藝方法的確定、主要工藝設備的選型都要圍繞質量目標和經濟目標進行。（3）堅持“少投入，多產出”的原則，盡量選用精度和質量都能滿足要求的國內設備，部分主要設備的引進進行全球采購。機械化、自動化要以保證質量、有利安全、減輕繁重勞動和提高效率為前提，有選擇的采用自動控制、自動檢測。（4）貫徹環(huán)?！叭瑫r”，認真執(zhí)行安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防和節(jié)能方面的各項政策規(guī)定。生產設施充分考慮到安全、衛(wèi)生、消防、節(jié)能等方面的要求，在設計、采購、安裝方面均按政策及規(guī)定執(zhí)行。（5）貫徹執(zhí)行國家的技術經濟政策，做到技術先進，經濟合理，安全適用，確保質量。（6）從工程實際出發(fā)，考慮當?shù)氐慕ㄖ牧瞎獥l件和施工隊伍的生產能力，合理選用材料、結構方案、施工措施，以滿足生產、使用和檢修要求。（7）符合現(xiàn)行的國家和有關部委的設計規(guī)范和標準。（8）優(yōu)先選用定型和標準化的結構和構件，所采用的標準圖以國標和部標為主2.設計制造流程圖6.1汽車塑料零部件設計制造流程圖（1）產品造型該過程又稱為工業(yè)造型，用專業(yè)的造型軟件來確定產品的外觀效果，一般的汽車塑料零部件，尤其是裝飾件對外觀有很高的要求。很多時候當整車的造型確定之后，對外觀有重要影響的裝飾件，也就隨著整車確定下來了。（2）初步設計全面準確地分析產品的類型和最終用途是整個產品開發(fā)過程的第一步，同時可能也是最重要的一步，因為它是整個開發(fā)工作的基礎。配套廠家需要同主機廠充分溝通，明確產品的性能，在分析產品最終性能的前提下進行材料的初選。（3）CAE分析在初步確定方案后，應從加工工藝的角度進一步完善設計方案，此時要認真聽取模具工程師和工藝工程師的意見。用CAE進行產品的結構分析，模流分析軟件進行流動、保壓、冷卻和翹曲分析，以確定合適的澆注系統(tǒng)、冷卻系統(tǒng)等。如果分析結果不能滿足生產要求，那么可根據用戶的要求修改注塑制品的結構或修改模具的設計方案。設計者應考慮注射成型加工的各種因素對設計的影響，研制的產品其幾何形狀必須具有可塑模性。（4）模具設計在完成CAE分析和方案評價后，進行模具的詳細結構設計，包括型腔的設計、澆注系統(tǒng)的布置及尺寸等等。同時，可以進行模具的生產設備。如選擇模具材料，考慮加工方法，判斷是否可以調用標準模具等。（5）試制、測試、評價在此步驟之前的所有工作都僅僅停留在理論上。雖然有CAE軟件進行了模擬和改進，但是在實際的生產過程中還是會有很多先前無法預料的因素。因此，對于從理論角度得到的設計，需要制造一個模型加以檢驗。（6）工程圖、NC代碼由CAM軟件進行數(shù)控加工模擬，自動生成型腔、型芯的NC代碼。得到的裝配模型存入實例庫中，供以后的設計參考。如果有模具配套廠家，為了適應工廠的需要，還應完成由三維圖向二維工程圖的轉換，包括各種視圖生成、尺寸標注、標題欄、明細表、物性計算等。第七章節(jié)能安排§7.1設計依據及原則§7.1.1編制依據依據國家計委、國家經貿委、建設部文件計節(jié)能（1997）2542號《關于固定資產投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇（章）”編制及評估的規(guī)定》。公共與民用建筑節(jié)能設計標準（JGJ－26－95）。§7.1.2項目用能特點及節(jié)能原則（1）項目用能特點。本工程涉及升溫、冷卻、化學反應等過程，需要消耗電力、水等資源。（2）節(jié)能原則遵循國家頒布的《節(jié)約能源法》、《節(jié)約能源管理暫行條例》基本原則。執(zhí)行國家現(xiàn)行的節(jié)約能源的政策、指令、規(guī)定及有關標準，合理利用能源，降低能源消耗，提高經濟效益。能源選擇應貫徹國家能源方針和因地制宜的原則。設計中所選設備采用國家推薦的節(jié)能產品，嚴禁采用國家規(guī)定淘汰的低效高耗能設備。節(jié)能、投資、社會效益和經濟效益綜合考慮?！?.2年耗能量測算本項目主要能耗為電能，年能耗量見下表。表7-1 項目綜合能耗量序號名稱單位年耗量折標系數(shù)折標煤（t/a）比例（%）1電力千瓦·時19654280.35kg/kW·h687.8999.952自來水噸11800.257kg/t0.310.053燃煤噸合計688.2100§7.3節(jié)能措施綜述節(jié)能是本項目在設備選擇、技術應用等環(huán)節(jié)上首要的考慮因素，擬采取以下措施：1、在設備選型時，采用節(jié)能新技術、新工藝及新設備，一律不采用已公布淘汰的機電產品及國家產業(yè)政策限制的產品序列和規(guī)模容量。所選風機、水泵等用電設備均屬國家推薦的低耗能產品。2、供配電設計符合GB3485－83評價企業(yè)合理用電導則的有關規(guī)定，優(yōu)先采用低壓電容器作為無功功率補償，以降低無功損耗。3、屋內照明選用高效節(jié)能燈具，實施國家的“綠色照明”工程，可節(jié)電50%。各建筑中配裝水表、電表等能量計量儀表，以便用戶檢查耗能情況，及時制定節(jié)能措施。4、為提高電網的功率因數(shù)，在低壓側裝補償靜電容量。5、設置專門的能源及材料管理機構，檢測各部門能耗及節(jié)能情況，并制定獎懲制度。第八章環(huán)境影響評價根據國家經貿委有關文件精神，結合公司生產實際情況，為了將污染預防戰(zhàn)略持續(xù)地應用于生產全過程，通過不斷地改善企業(yè)管理和技術進步，提高資源利用率，減少污染物的排放，以降低對環(huán)境和人類的危害。認真貫徹國家有關環(huán)境保護、消防、職業(yè)安全衛(wèi)生等項規(guī)定，做到防污及防其他公害的工程與主體工程設計、施工同時進行，并同時投入使用。環(huán)境與發(fā)展如今已成為當今國際社會普遍關注的重大問題，它直接關系到人類的生存與發(fā)展。因此，保護生態(tài)環(huán)境，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展已成為全世界發(fā)展的主題。項目在建設期會對周圍環(huán)境產生一定的不良影響。主要表現(xiàn)在施工時的噪音。生活垃圾、建筑垃圾、廢渣以及施工造成進一步擁擠等，但無有害物質產生?！?.1設計依據《地表水環(huán)境質量標準》GB3838-2002《環(huán)境空氣質量標準》GB3095-1996《污水綜合排放標準》GB8978-1996《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》GB3096-93《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB12348-90§8.2場址環(huán)境條件§8.2.1場址地區(qū)目前空氣質量良好，基本符合《環(huán)境空氣質量標準》對二類地區(qū)的要求?！?.2.2水環(huán)境根據《環(huán)境影響報告表》對該地區(qū)環(huán)境質量現(xiàn)狀分析，以廠區(qū)為中心的20公里范圍內，無水質污染，基本屬三類水質?！?.2.3土壤環(huán)境在所在廠區(qū)范圍及周邊無土壤污染?！?.3施工期間的環(huán)保措施由于本項目只需對原有廠房及生產線進行改造以適應新產品的生產，故在施工期間對環(huán)境幾乎沒有任何影響。§8.4經營期間環(huán)境保護措施1、廠區(qū)規(guī)劃對排污管網作了合理的設計，污水經生化處理后，與雨水合并集中，通過鋼筋混凝土管排入城市地下污水管網。2、在廠區(qū)內合理布置廢物箱，以收集生活垃圾，并安排保潔人員進行定時清理、打掃，以保持市場的清潔衛(wèi)生。市場有關部門負責將生產、生活垃圾集中后運至城市垃圾場處理。3、在管理機構中，專門設置分工管理與治理環(huán)境工作部門，從機構設置和人員配備上建立和完善環(huán)境保護措施。4、加強岐山縣瑞達科貿有限公司汽車用塑料零部件生產項目綠化建設。瑞達科貿有限公司汽車零配件生產項目的生態(tài)狀況，將由與人的生存相依存的關系要素來衡量，空氣、水體及綠化起著特別重要的作用，除采用先進技術確保給排水暢通，控制煙塵含量，空間布局有利氣流及季風導向改善微氣候之外，采用先進技術及管理方法控制聲、光、電、熱等污染。注重合理配置綠化，在保留原地塊綠地樹木及水體之外，著重在該地段大幅度增加樹木數(shù)量及種類。樹種以本地樹種為主、闊葉樹為主，注重常綠與落葉配合，景觀與生態(tài)環(huán)保效益結合。結合廠區(qū)布局增加塊狀綠地及樹木。第九章勞動安全衛(wèi)生與消防§9.1危害因素§9.1.1主要危害因素主要危害因素包括：（1）生產車間的噪聲；（2）焊裝車間的焊接煙氣；（3）涂裝中涂、噴漆采用油性漆、溶劑為易燃、易爆物品；（4）涂裝調漆間溶劑為易燃易爆品；（5）涂裝車間溶劑及烘干煙氣揮發(fā)；（6）總裝車間的噪聲和廢氣；（7）燃油罐為易燃、易爆品；（8）生產過程中的機械傷害；（9）建筑物雷擊及漏電?！?.2安全措施方案§9.2.1采用的主要設計標準和規(guī)范為了使項目投產符合職業(yè)衛(wèi)生及安全要求，保障勞動者在勞動過程中的安全健康，職業(yè)安全與衛(wèi)生所采取的技術措施與設施，應與主體工程同時設計、同時施工、同時投產使用。設計中采用的主要技術規(guī)范、規(guī)程、標準為（1）《機械工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設計規(guī)定》（JBJ18—1988）（2）《機械工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設計規(guī)定》（GB16194—1996）（3）《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》（GBJ87—1985）（4）《機械工廠辦公與生活建筑設計標準》（JBJ/T1—1994）（5）《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》（GB50034—1992）§9.2.2對危害部位和危險作業(yè)的保護措施采用先進的工藝技術和設備以及必要的安全設施，為安全生產提供必要保證。（1）在沖壓車間工人采用防護耳塞，防止噪聲侵害。（2）聯(lián)合動力站房空氣壓縮站采用低噪聲的空氣壓縮機并使工作間與操作間分開。（3）涂裝工段的前處理及涂裝線均自帶通風及治理設備，并隨主機同時引進，各通風處理設備與工藝設備配合較好，對有毒有害物捕集率較高，可有效控制有害物的外逸。（4）總裝檢測線上產生的汽車尾氣采用局部排風系統(tǒng)，使車間空氣達到規(guī)范要求。（5）裝配所用的擰緊機，盡量采用電動板手，以減少噪聲。（6）油漆庫、綜合庫及燃油庫均設軸流風機進行全室通風。（7）廠區(qū)內道路路面寬，最小轉彎半徑、視距、道路邊緣與相鄰建筑物或構筑物的最小距離均符合《工廠企業(yè)運輸安全規(guī)程》。（8）工廠建筑物均設防雷裝置。（9）變壓器及所有用電設備均作可靠的接零保護，并與接地保護網作可靠連接，接地電阻不大于4歐，車間內配電箱及電氣開關均需要安裝防護罩。（11）公用電力母線及焊接電力母線均采用安全插接式母線。（12）對手持用電設備采用安全電壓。（13）對油罐、進出油管及裝卸設施均做防靜電處理。（14）車間內主要通道寬敞，通道上禁止堆放物料，并設置事故照明、警衛(wèi)照明和出入口指示燈。（15）車間內地面平坦、不打滑，設備布置、平臺及通道、安全圍護均按《機械工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設計規(guī)定》（JBJ18—1988）執(zhí)行。（16）沖壓廢料溝均設監(jiān)控及照明裝置。（17）廠房內所有懸掛輸送機及提升轉運裝置，凡經過通道或有人行走的地段均設安全吊網，車間內設安全標志。（18）涂裝車間調漆間采用防靜電地面?！?.2.3職業(yè)病防護和衛(wèi)生保健措施所有產生有害煙氣及粉塵的場所均設局部通風除塵，操作工人配備必要的防護裝備，三大主要生產廠房采用全室通風。（1）各生產廠房均設更衣室、衛(wèi)生間、淋浴室，調漆間設洗眼站。（2）對經常接觸有害物質的操作工人定期進行體格檢查?！?.3消防設施§9.3.1火災危險等級本項目的廠房火災危險等級為丁戊類，并在其內部設置感煙、感溫自動火災報警和CO2自動滅火裝置及燃氣漆濃度報警裝置，符合《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ16—1987）的規(guī)定，可定為丁類火災危險。本項目各建筑物的耐火等級均為二級。§9.3.2消防措施消防措施主要包括：（1）設立全廠消防報警系統(tǒng)，根據不同場合分別采用自動報警及手動報警，并設立消防監(jiān)控室。（2）公司設有儲水池，為生產、生活、消防合用，在水泵站設專用消防水泵，并配有備用電源。（3）消防采用臨時高壓給水系統(tǒng)，公司區(qū)水壓不低于0.35兆帕能夠滿足需要。第十章項目組織管理、勞動定員與人員培訓§10.1項目組織項目組織管理的宗旨是抵御或避免項目運行過程中的風險，提高市場項目應變能力和加大市場競爭力度。體制與機構是項目運行機制的保證，瑞達科貿有限公司汽車用塑料零部件生產項目屬公司領導。為適應市場經濟發(fā)展要求，公司下設辦公室、財務部、技術質量部、供銷部、生產車間，并采用四級管理。辦公室：執(zhí)行上級指令，下達貫徹執(zhí)行，建立市場信息反饋機構；財務部：組織和協(xié)調財務管理；生產部：負責綜合平衡全公司生產指標，制定下達年內生產計劃任務并組織生產；技術質量部：負責產品生產全過程中質量檢驗和監(jiān)督，對穩(wěn)定和提高產品質量起保證作用；供銷部：一方面組織產品和生產原材料供應，另一方面負責產品銷售的各項工作?！?0.2勞動定員本項目生產實施需160人。具體如下表：序號名稱人數(shù)1.1普通工人1201.2工程技術人員301.3生產管理人員10合計160§10.3工作制度及年時基數(shù)采用一班工作制，每班工作8個小時，全年工作日250天。設備年時基數(shù)1920小時工人年時基數(shù)1840小時工作地年時基數(shù)2000小時§10.4人員培訓一方面要組織不少于職工總數(shù)5%的技術、管理骨干，到國內培訓機構進行培訓學習，同時請專家到公司對全體職工進行業(yè)務知識培訓。即采取請進來、走出去培養(yǎng)骨干、帶動整體的培訓方法，另一方面在引進人才的同時，引進技術和管理方法、并組織骨干對管理新技術、新方法進行消化吸收。（1）對新增人員安排培訓計劃，按照技術工人、專業(yè)管理人員和工程技術人員的不同要求分別制定。（2）新進入生產線的工人，必須經過相應專業(yè)技術和安全培訓，并經考試合格，方可上崗。（3）對生產線中關鍵工序和關鍵設備操作及管理人員應嚴格按要求進行培訓，經考試合格，持證上崗。第十一章項目管理與實施進度§11.1項目管理項目建設是百年大計，必須堅持質量第一，項目要積極推行項目法人責任制、招投標制、監(jiān)理制和合同制。項目由瑞達科貿有限公司承辦，派一名副經理直接參與，選派一名專業(yè)會計和一名工程技術人員直接負責工程，并抽出10余人組成項目建設籌備辦公室，全面具體的負責項目建設工作。主要完成項目實施準備、配套資金籌集、技術獲得、勘察設計、設備訂貨、施工準備、施工和生產準備直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個環(huán)節(jié)，有些是同時開展和相互交叉進行。將項目實施時期各個工作階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對項目實施進度做出合理而又切實可行的安排，達到保證工期、順利投入使用?！?1.2項目實施進度按照國家關于加強建設項目工程質量管理的有關規(guī)定，本項目要嚴格執(zhí)行建設程序，確保建設前期工作質量，做到精心勘測、設計，強化施工管理，并對工程實現(xiàn)全面的社會監(jiān)理，以確保工程質量和安全。根據以上要求，并結合實際情況，本項目建設期擬定為1年，即2011年12月—2012年11月。項目進度計劃內容包括項目前期準備、工程勘察與設計、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。具體進度如表10-1所示。項目實施進度表表11-1序號內容進度1212345678910111項目前期2初步設計、施工設計4設備采購5設備安裝、調試6試生產第十二章投資估算與資金籌措§12.1投資估算該項目建設投資3200萬元，其中：§12.1.1固定資產投資2570萬元，其中：工程建筑及配套費：885萬元；設備購置及安裝費：1685萬元；§12.1.2其他費用包括前期工作費、建設單位管理費、勘察設計費、監(jiān)理費、培訓及其他等，共計189.2萬元?！?2.1.3預備費項目預備費包括基本預備費和漲價預備費，基本預備費按預計的工程費用和其它費用之和的5%計算，漲價預備費不予以考慮，共計134.96萬元。項目投資估算表見附表1§12.2資金籌措項目總投資3200萬元，其中建設投資2894.16萬元，鋪底流動資金305.84萬元。擬由項目單位自籌解決。第十三章經濟效益分析§13.1成本分析1、固定資產折舊和攤銷。固定資產折舊按照國家有關規(guī)定采用分類直線折舊方法計算，本項目固定資產原值2570萬元，按10年折舊，殘值率為5%，每年計提折舊費244.15萬元。攤銷費用每年18.92萬元。2、修理費按設備折舊費的20%提取。3、原輔材料和燃料動力按目前市場價格計算：4、項目需新增人員160人，每月平均工資福利按2500元計算，每年工資福利費用為480萬元。5、銷售費用按銷售收入的1%提取。6、財務費用為24萬元7、其他費用15萬元項目年總成本費用為3128.9萬元§13.2銷售收入本項目生產汽車外飾件、內飾件、結構功能件等汽車用塑料零配件，年可實現(xiàn)銷售收入4200萬元?！?3.3稅金營業(yè)稅按5%計算，城市建設維護稅按營業(yè)稅的7%提取，教育附加費按營業(yè)稅的3.5%提取，所得稅率取25%?！?3.4財務效益分析《項目可行性研究指南》（2002試用版）為據，采用動態(tài)分析，財務分析期10年，基準點均取在項目實施第一年的年初，目標收益率采用12%。計算所得稅后財務指標如下：1、凈現(xiàn)值（FNPV）根據本工程所預期的效益，選擇目標收益率R為12%，計算在分析期內各年發(fā)生的現(xiàn)金流入CI（+）及現(xiàn)金流出CO（-）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值FNPV。＝1429.47萬元2、財務內部回收率（FIRR）指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即，經分析計算得出該項目財務內部報酬率FIRR＝24%。3、投資利潤率＝26.2%。4、投資利稅率＝33.5%。5、投資回收期投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務投資回收能力的主要靜態(tài)指標。投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量}經計算本項目投資回收期為4.59年（含建設期）§13.5盈虧平衡分析盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點分析。進行這種分析時，將投產后正常年份的產量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應的產量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應市場變化的能力越強，抗風險能力也越強。本項目采用生產能力利用率來表示，所使用測算公式為：＝50.9%可見項目只要達到設計生產能力的50.9%就可保本，項目抗風險能力較強?！?3.6財務評價結論從第五部分數(shù)據可得出，該項目投資利潤率高，所得稅后凈現(xiàn)值高，內部收益率遠大于12%的目標收益率，投資回收期都較短，項目抗風險能力較強，從經濟上看，該項目切實可行?！?3.7風險分析1、經營風險因素及對策（1）原材料供應及價格風險公司原材料穩(wěn)定供應，原材料供應不成問題，故風險較小。（2）能源與交通的制約公司的能源消耗主要是電，公司用電需由國家電網供應，因此能源供應可以保證；公司主要向陜汽通家微型車供應零部件，因為是零距離配送，所以不存在交通方面的制約。（3）產品價格的限制公司主導產品價格水平取決于供求狀況、生產成本、產品質量、產品檔次、市場競爭等多種因素，企業(yè)自主定價受到一定制約。（4）融資能力的局限性公司目前所需資金為自籌，目前融資能力尚能滿足需要，但要想使企業(yè)快速發(fā)展，必須打造多種融資渠道，這對于地處相對欠發(fā)達地區(qū)的該公司具有一定的局限性。2、行業(yè)風險（1）產業(yè)政策的限制汽車工業(yè)是我國工業(yè)的重要組成部分，受國家汽車生產產業(yè)政策的影響較大。為扶持我國汽車工業(yè)的發(fā)展，國家重點扶持幾個大企業(yè)集團，該公司是依靠大的汽車工業(yè)集團生存發(fā)展的汽車改裝企業(yè)，因此對本公司的發(fā)展非常有利，國家的汽車產業(yè)政策對公司發(fā)展不構成障礙。（2）環(huán)保因素的限制但公司在生產過程中，不可避免會產生少量的煙塵、浸漆生產線廢液、噪聲等，雖然目前全部符合國家排放標準，隨著公眾環(huán)保意識增強，不排除國家可能進一步提高環(huán)保標準的可能性，因此將來可能受到國家和地方環(huán)保政策、法規(guī)一定限制。但是公司非常重視環(huán)保，已按國家有關環(huán)保標準配備先進環(huán)保設備。公司將進一步提高環(huán)保意識，嚴格執(zhí)行國家和地方環(huán)保政策、法規(guī)等。（3）行業(yè)內部競爭的情況由于國內消費市場不成熟，使我國汽車行業(yè)內部競爭異常激烈。公司的高檔次、高質量、高附加值的產品在市場競爭中有一定的優(yōu)勢，今后進一步利用公司在信息、儲運、科技開發(fā)等方面的強大實力，鞏固公司競爭中的優(yōu)勢地位?！?3.8社會效益分析該項目建成后，不僅提高了公司產品的市場競爭能力，改善了工人的工作環(huán)境，加快企業(yè)的發(fā)展，進而帶動蔡家坡汽車相關行業(yè)和全區(qū)經濟的發(fā)展，而且能為社會提供就業(yè)機會，社會效益顯著。 岐山縣瑞達科貿汽車用塑料零部件生產線建設項目·可行性研究報告 58-陜西中精誠項目數(shù)據分析師事務所有限責任公司第十四章結論與建議§14.1社會效益評價汽車零配件生產線項目的建成將增加160個就業(yè)崗位，可以解決部分剩余勞動力就業(yè)問題，同時，建成的汽車零配件生產線項目可以帶動周邊農村的創(chuàng)業(yè)門路，提高當?shù)氐慕洕б妗！?4.2經濟效益評價總投資金額為3200萬元，年均經營收入4200萬元，年均總成本費用3128.9萬元，年均銷售稅金及附加232.05萬元，年均利潤總額839.05萬元，年均所得稅209.8萬元，年均稅后利潤629.3萬元。年投資報酬率26.2%,投資報酬率高于社會平均利潤率；靜態(tài)投資回收期4.59年；內部收益率24%,高于行業(yè)基準收益率12%；項目凈現(xiàn)值1429.47萬元，經濟效益顯著。綜上所述，此項目是可行的?！?4.3建議1、企業(yè)要及時完成項目的各種審批手續(xù)，以保證項目能夠順利開工。2、好的籌資渠道，以保證項目建設能夠順利進行。3、在施工過程中，嚴格按照環(huán)保部門的相關規(guī)定進行規(guī)范施工，最大限度的減少對周圍環(huán)境的影響。4、在項目建設中，要切實把好質量關。附表1投資估算表序號項目或費用名稱預算金額（萬元）合計占總投資的%建筑設備購其他（萬元）工程置安裝費用1設備購置1685168552.66%2工程建筑與配套88588527.66%2.1基礎設施32832810.25%2.2生產車間改造52452416.38%2.3庫房303331.03%3其他費用189.2189.25.9%3.1前期工作費180.56%3.2勘測設計費6.20.19%3.3建設單位管理費240.75%3.4工程監(jiān)理費150.47%3.5環(huán)評費用60.19%3.6技術培訓601.9%3.7市場開發(fā)費用601.9%4預備費用134.964.2%5流動資金305.849.5%項目總投資3200100.00%附表2項目銷售收入及稅金估算表序號項目名稱計算期12345678910生產負荷(%)1001001001001001001001001001銷售收入（萬元）4200420042004200420042004200420042002銷售稅金232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.052.1營業(yè)稅2102102102102102102102102102.2城市維護建設稅14.714.714.714.714.714.714.714.714.72.3教育費附加7.357.357.357.357.357.357.357.357.35附表3項目總成本費用估算表單位：萬元序號項目計算期12345678910生產負荷（％）1001001001001001001001001001外購原輔料1624162416241624162416241624162416242外購燃料動力6326326326326326326326326323工資及福利費4804804804804804804804804804折舊費244.15244.15244.15244.15244.15244.15244.15244.15244.155攤銷費18.9218.9218.9218.9218.9218.9218.9218.9218.926維修費48.8348.8348.8348.8348.8348.8348.8348.8348.837銷售費用4242424242424242428財務費用2424242424242424249其他費用15151515151515151510經營成本2865.82865.82865.82865.82865.82865.82865.82865.82865.811固定成本872.9872.9872.9872.9872.9872.9872.9872.9872.912可變成本22562256225622562256225622562256225613總成本3128.93128.93128.93128.93128.93128.93128.93128.93128.9附表4損益表單位：萬元序號項目名稱建設期運營期12345678910生產負荷（%）1001001001001001001001001001銷售收入4200420042004200420042004200420042002銷售稅金及附加232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.053總成本費用3128.93128.93128.93128.93128.93128.93128.93128.93128.94利潤總額839.05839.05839.05839.05839.05839.05839.05839.05839.056所得稅（25％）209.8209.8209.8209.8209.8209.8209.8209.8209.87稅后利潤629.3629.3629.3629.3629.3629.3629.3629.3629.38盈余公積金10％62.9362.9362.9362.9362.9362.9362.9362.9362.939公益金5％31.4731.4731.4731.4731.4731.4731.4731.4731.4710可供分配利潤534.9534.9534.9534.9534.9534.9534.9534.9534.9附表5項目財務現(xiàn)金流量表單位：萬元序號年份建設期運營期項目12345678910生產負荷（%）1001001001001001001001001001現(xiàn)金流入420042004200420042004200420042004328.51.1產品銷售收入4200420042004200420042004200420042001.2回收固定資產余值128.52現(xiàn)金流出32003307.653307.653307.653307.653307.653307.653307.653307.653307.652.1建設投資2894.162.2流動資金305.842.3經營成本2865.82865.82865.82865.82865.82865.82865.82865.82865.82.4銷售稅金及附加232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.05232.052.5所得稅209.8209.8209.8209.8209.8209.8209.8209.8209.83凈現(xiàn)金流量-3200892.35892.35892.35892.35892.35892.35892.35892.351020.854累計現(xiàn)金流量-3200-2307.65-1415.3-522.95369.41261.752151.43046.453938.84959.65目錄第一章項目總論 41.1項目概況 41.1.1項目名稱 41.1.2項目承建單位 41.1.3項目建設地點 41.1.4建設內容與規(guī)模 41.1.5項目性質 61.1.6項目總投資及資金籌措 61.1.7建設期 81.1.8項目建設單位概況 81.1.9

經濟效益 91.1.10盈利模式 91.2編制依據和原則 101.2.1編制依據 101.2.2編制原則 111.3主要技術經濟指標 111.4可行性研究結論 12第二章項目背景及必要性分析 132.1項目建設背景 132.1.1項目提出理由 142.2項目必要性 142.2.1汽車影院及野外露營的建設，是促進區(qū)域經濟發(fā)展戰(zhàn)略的需要 142.2.2汽車影院及野外露營的建設，是促進旅游市場發(fā)展的需要 152.2.3自主創(chuàng)新的需要 162.2.4項目是加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產業(yè)的政策需要 172.2.5項目是當?shù)厝嗣衩撠氈赂缓驮黾泳蜆I(yè)的需要 17第三章項目市場分析與預測 193.1國外供需現(xiàn)狀及市場分析 193.1.1世界的供需現(xiàn)狀 203.1.2世界消費現(xiàn)狀及市場分析 203.2國內市場預測 213.2.1國內市場供應現(xiàn)狀及預測 22第四章項目選址及建設條件 234.1項目選址 234.1.1項目建設地點 234.1.2項目用地性質及面積 23\l"_To