萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例

萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科公司簡(jiǎn)介萬(wàn)科內(nèi)部控制的具體實(shí)施感悟及思考萬(wàn)科成就萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科背景

萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司（000002），成立于1984年5月，1988年進(jìn)入房地產(chǎn)行業(yè)是目前中國(guó)最大的專業(yè)住宅開發(fā)企業(yè)，1991年成為深圳證券交易所第二家上市公司也是股市里的代表性地產(chǎn)藍(lán)籌股?？偛吭O(shè)在廣東深圳，至2009年已在20多個(gè)城市設(shè)立分公司。在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人王石的帶領(lǐng)下，萬(wàn)科通過專注于住宅開發(fā)行業(yè)，建立起內(nèi)部完善的制度體系，組建專業(yè)化團(tuán)隊(duì)，樹立專業(yè)品牌，以所謂“萬(wàn)科化”的企業(yè)文化（簡(jiǎn)單不復(fù)雜；規(guī)范不權(quán)謀；透明不黑箱；責(zé)任不放任）享譽(yù)業(yè)內(nèi)。萬(wàn)科認(rèn)為，堅(jiān)守價(jià)值底線、拒絕利益誘惑，堅(jiān)持以專業(yè)能力從市場(chǎng)獲取公平回報(bào)，是萬(wàn)科獲得成功的基石。曾榮獲多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)，如“中國(guó)最受尊敬企業(yè)”稱號(hào)、“中國(guó)土木工程詹天佑大獎(jiǎng)”。萬(wàn)科2013年2月與鐵獅門房地產(chǎn)公司宣布成立合資公司，萬(wàn)科持合資公司70%的股權(quán)，鐵獅門持股30%萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科產(chǎn)業(yè)分布圖萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例這是現(xiàn)代化的倆幅場(chǎng)景圖也是萬(wàn)科主攻方向商業(yè)地產(chǎn)就是如圖所示這是比較古典的別墅風(fēng)格，它曾經(jīng)的翡翠別墅就是如此，和保利英式有許多相似之處。萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例

萬(wàn)科創(chuàng)始人和掌門人，1951年出生于廣西。1978年畢業(yè)于蘭州交通大學(xué)給排水專業(yè)，畢業(yè)后，先后供職于廣州鐵路局、廣東省外經(jīng)貿(mào)委、深圳市特區(qū)發(fā)展公司。1984年組建萬(wàn)科前身深圳現(xiàn)代科教儀器展銷中心，任總經(jīng)理1988年起任股份化改組之萬(wàn)科董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，1999年起不再兼任公司總經(jīng)理?，F(xiàn)任萬(wàn)科董事會(huì)主席。王石還親手掀開了中國(guó)“總裁營(yíng)銷”的新篇經(jīng)過公司品牌傳播設(shè)計(jì)者的精心策劃和設(shè)計(jì)，運(yùn)用多種傳播渠道和手段，成為今天人們心目中與其企業(yè)、品牌交相輝映的傳奇人物和偶像。他的名言：“人才是一條理性的河流，哪里有低谷就流向哪里”受到業(yè)內(nèi)很多人士的認(rèn)可，并且以自己的方式影響著中國(guó)企業(yè)界。總裁王石萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科LOGO以及含義2007年，萬(wàn)科集團(tuán)更換LOGO標(biāo)識(shí)。標(biāo)識(shí)語(yǔ)“建筑無限生活”更改為“讓建筑贊美生命”。新標(biāo)識(shí)由四個(gè)"V"組成。其寓意如下：四個(gè)“V”旋轉(zhuǎn)圍合而成中國(guó)傳統(tǒng)民宅中常見的窗花紋樣，體現(xiàn)了萬(wàn)科專注于中國(guó)住宅產(chǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)理念。萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例四個(gè)“V”朝向不同角度，寓意萬(wàn)科理解生而不同的人期盼無限可能的生活空間，積極響應(yīng)客戶的各種需要，創(chuàng)造性的為人們提供各種差異化的理想居住空間。四個(gè)“V”形狀規(guī)整有序，象征萬(wàn)科推進(jìn)更加工業(yè)化的全新建筑模式，從而提高住宅質(zhì)量水準(zhǔn)，減少環(huán)境污染和材料浪費(fèi)。四個(gè)“V”相互呼應(yīng)循環(huán)往復(fù)，代表萬(wàn)科積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展經(jīng)營(yíng)理念。四個(gè)“V”鮮艷活潑，寓意萬(wàn)科員工生趣盎然、健康豐盛、充滿自信的性格特征。萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例企業(yè)理念建筑為了生命建筑延拓生命建筑充滿生命建筑有愛生活有愛服務(wù)有愛萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科公司簡(jiǎn)介萬(wàn)科內(nèi)部控制的具體實(shí)施感悟及思考萬(wàn)科成就萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例

內(nèi)控含義：一個(gè)單位為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保護(hù)資金的安全完整，保證信息資料的正確可靠，確保經(jīng)營(yíng)方針的貫徹執(zhí)行，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性而在單位內(nèi)部采取的自我調(diào)整、約束、規(guī)劃、評(píng)價(jià)和控制的一系方法、手續(xù)與措施的總稱。

2011年度，萬(wàn)科集團(tuán)參照財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、深證證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?yàn)樵瓌t，結(jié)合本公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)公司控制體系進(jìn)行了持續(xù)的改進(jìn)及優(yōu)化。萬(wàn)科進(jìn)一步加強(qiáng)了覆蓋總部、各一線公司及各業(yè)務(wù)部門的三級(jí)自我評(píng)估體系建設(shè)，涵蓋內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五大要素，同時(shí)通過風(fēng)險(xiǎn)檢查、內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)事巡查等方式對(duì)內(nèi)部設(shè)計(jì)及運(yùn)行的效果效率進(jìn)行評(píng)價(jià)。萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例1.治理結(jié)構(gòu)按照《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的要求,建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu),制定了符合公司發(fā)展的各項(xiàng)規(guī)則和制度,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限,形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配萬(wàn)科總部設(shè)立財(cái)務(wù)與內(nèi)控管理部具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立、實(shí)施及完善等日常工作，通過梳理業(yè)務(wù)流程、編制內(nèi)部控制評(píng)估表、內(nèi)控調(diào)查表、調(diào)查問卷、專項(xiàng)研討會(huì)等。內(nèi)部環(huán)境萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例3.內(nèi)部審計(jì)審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部監(jiān)察工作通過開展綜合審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)調(diào)查等業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行的效率與效果對(duì)在審計(jì)或調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷依據(jù)缺陷性質(zhì)按照既定的匯報(bào)程序向監(jiān)事會(huì)。萬(wàn)科將客戶放在核心價(jià)值觀的第一位，對(duì)客戶人文關(guān)懷。注重人力資源的可持續(xù)發(fā)展，有較高的道德水準(zhǔn)和社會(huì)責(zé)任意識(shí)，堅(jiān)守價(jià)值底線，以房地產(chǎn)專業(yè)能力從市場(chǎng)獲取公平回報(bào)。這些理念，營(yíng)造了卓越的內(nèi)部控制環(huán)境，奠定了商業(yè)成功的基石。萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例

面對(duì)嚴(yán)厲的宏觀調(diào)控政策、嚴(yán)峻的市場(chǎng)形勢(shì)及各種新的挑戰(zhàn)萬(wàn)科著重于提升專業(yè)能力和管理效率致力改善經(jīng)營(yíng)質(zhì)量促進(jìn)公司發(fā)展由規(guī)模速度型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變，并且對(duì)內(nèi)外因素進(jìn)行研究分析。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例

萬(wàn)科制定了包括《萬(wàn)科集團(tuán)信息管理辦法》《萬(wàn)科集團(tuán)信息保密制度》《集團(tuán)總部會(huì)議管理規(guī)定》等在內(nèi)的各項(xiàng)制度規(guī)范公司內(nèi)經(jīng)營(yíng)管理信息傳遞活動(dòng)。通過不定期的業(yè)務(wù)與管理快報(bào)、專項(xiàng)報(bào)告等信息溝通制度全面及時(shí)了解公司經(jīng)營(yíng)對(duì)客戶公司本著與客戶一起成長(zhǎng)讓萬(wàn)科在投訴中完美的客戶理念設(shè)立了覆蓋總部地產(chǎn)、物業(yè)的多種投訴溝通渠道與客戶進(jìn)行良性互動(dòng)對(duì)投資者公司除了通過法定信息披露渠道發(fā)布公司信息外投資者還可以通過電話、電子郵件、訪問公司網(wǎng)站、直接到訪公司、參與公司組織的網(wǎng)絡(luò)路演和見面會(huì)等方式了解公司信息信息與溝通萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例內(nèi)部監(jiān)督

萬(wàn)科已經(jīng)建立起涵蓋總部、區(qū)域、一線三個(gè)層面的監(jiān)督檢查體系通過常規(guī)檢查、專項(xiàng)檢查以及聘請(qǐng)第三方檢查等多種形式對(duì)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的控制執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估和督查有利于提高內(nèi)控工作質(zhì)量。該公司設(shè)立專門負(fù)責(zé)受理違反職業(yè)道德行為的陽(yáng)光網(wǎng)并對(duì)外公示提供多種舉報(bào)渠道鼓勵(lì)實(shí)名舉報(bào)。審計(jì)監(jiān)察部履行內(nèi)部反舞弊職能開展專項(xiàng)調(diào)查發(fā)揮監(jiān)督作用。監(jiān)事會(huì)建立了對(duì)各一線公司的巡查機(jī)制通過現(xiàn)場(chǎng)走訪、員工約談等方式共同促進(jìn)內(nèi)控管理水平提高。萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科內(nèi)控的特點(diǎn)萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科公司簡(jiǎn)介萬(wàn)科內(nèi)部控制的具體實(shí)施感悟及思考萬(wàn)科成就萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科成功的9個(gè)關(guān)鍵因素提綱：1)服務(wù)意識(shí)2)以ISO9000為基礎(chǔ)的規(guī)范化管理3)專業(yè)化建設(shè)4)以客戶為中心的服務(wù)體系5)關(guān)注細(xì)節(jié)6)社區(qū)文化7)創(chuàng)新機(jī)制8)集團(tuán)內(nèi)部的資源共享9)主副業(yè)經(jīng)營(yíng)并舉萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例2011年被評(píng)為最具應(yīng)變能力的地產(chǎn)航母2010年被評(píng)為最順勢(shì)而為的千億航母。

2009年被評(píng)為最勇于變革的領(lǐng)軍企業(yè)專家。2008年入選“中國(guó)地產(chǎn)500強(qiáng)”，排名第一。2006年萬(wàn)科獲“CCTV2005年度中國(guó)最具價(jià)值上市公司”萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例萬(wàn)科公司簡(jiǎn)介萬(wàn)科內(nèi)部控制的具體實(shí)施感悟及思考萬(wàn)科成就萬(wàn)科公司內(nèi)部控制案例

在萬(wàn)科內(nèi)控的案例中，我們不難發(fā)現(xiàn)其成功背后，健全健康內(nèi)部控制體系功不可沒。內(nèi)部控制體系對(duì)于一個(gè)企業(yè)而言，就如同我們身體的免疫系統(tǒng)，它不僅可以幫我們消滅體內(nèi)一些病害，也可以幫我們抵御外部病菌的入侵；而內(nèi)控系統(tǒng)對(duì)于企業(yè)的意義也在于此。出于這個(gè)原因，所以企業(yè)在建立內(nèi)控體系時(shí)，不