第二章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

第二章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

第一頁(yè)，共七十頁(yè)?！罕菊乱c(diǎn)』銀行負(fù)債資金來(lái)源存款管理存款保險(xiǎn)制度第二頁(yè)，共七十頁(yè)。

第一節(jié)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)第三頁(yè)，共七十頁(yè)。一、存款對(duì)商業(yè)銀行的意義存款為銀行提供了大部分資金來(lái)源，是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)；存款的吸收，為商業(yè)銀行各職能的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造了條件；存款是決定銀行盈利水平的重要因素；銀行通過(guò)存款業(yè)務(wù)活動(dòng)，也為其與社會(huì)各界的溝通提供了渠道。

第四頁(yè)，共七十頁(yè)。第五頁(yè)，共七十頁(yè)。第六頁(yè)，共七十頁(yè)。第七頁(yè)，共七十頁(yè)。第八頁(yè)，共七十頁(yè)。第九頁(yè)，共七十頁(yè)。二、商業(yè)銀行的存款類型（一）傳統(tǒng)的存款類型活期存款也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時(shí)存取或支付使用的存款。定期存款是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。儲(chǔ)蓄存款是指居民個(gè)人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項(xiàng)。

第十頁(yè)，共七十頁(yè)。（二）創(chuàng)新的存款類型存款創(chuàng)新的背景：

存款方面管制：Q條例

金融脫媒等：60年代以后美國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，導(dǎo)致

金融脫媒現(xiàn)象出現(xiàn)，銀行等機(jī)構(gòu)展開(kāi)存款產(chǎn)

品創(chuàng)新。

所謂“金融脫媒”是指在金融管制的情況下，資金的供給

繞開(kāi)商業(yè)銀行這個(gè)媒介體系，直接輸送到需求方和融資者

手里，造成資金的體外循環(huán)

第十一頁(yè)，共七十頁(yè)。大額可轉(zhuǎn)讓定期存款（CD）是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式的憑證?？赊D(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOW）是由美國(guó)馬薩諸州的儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)在1972年創(chuàng)設(shè)的一種可使用支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲(chǔ)蓄存款賬戶。超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（SuperNOW）是可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的創(chuàng)新發(fā)展。貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDA）也稱貨幣市場(chǎng)存款基金賬戶，是一種計(jì)息并且允許轉(zhuǎn)賬的存款賬戶。第十二頁(yè)，共七十頁(yè)。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）客戶要在銀行開(kāi)立兩個(gè)賬戶，一個(gè)是儲(chǔ)蓄存款賬戶，一個(gè)是活期存款賬戶，并同時(shí)保證在活期存款賬戶上的余額在1美元或以上。存款客戶平常將款項(xiàng)存在儲(chǔ)蓄存款賬戶上，而當(dāng)客戶開(kāi)出支票準(zhǔn)備提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬時(shí)，銀行自動(dòng)將必要的數(shù)額從儲(chǔ)蓄存款賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上以進(jìn)行付款。協(xié)定賬戶(AgreementAccount)是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶的創(chuàng)新發(fā)展，是指按照約定，存款可以在活期賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（或儲(chǔ)蓄賬戶）、貨幣市場(chǎng)互助基金存款賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的存款種類。第十三頁(yè)，共七十頁(yè)。個(gè)人退休金賬戶(IndividualRetirementAccount,IRA)：是專為工資收入者開(kāi)辦的退休金儲(chǔ)蓄存款賬戶，所有有工資收入的個(gè)人均可開(kāi)立此賬戶。股金提款單賬戶(ShareDraftAccount,SDA)是專為劃轉(zhuǎn)股金收入而創(chuàng)立的一種儲(chǔ)蓄存款賬戶。零續(xù)定期存款是一種可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲(chǔ)蓄存款賬戶，類似于中國(guó)的零存整取。與物價(jià)指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為保證客戶的儲(chǔ)蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶。

特種儲(chǔ)蓄存款商業(yè)銀行針對(duì)客戶的某種特殊需求而專門(mén)設(shè)計(jì)的存款種類，品種非常多，如養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄、教育儲(chǔ)蓄、旅游儲(chǔ)蓄、住房?jī)?chǔ)蓄、禮儀儲(chǔ)蓄等。第十四頁(yè)，共七十頁(yè)。第十五頁(yè)，共七十頁(yè)。貸款利率存款利率2007.3.186.39%2.792007.5.196.57%3.062007.7.216.84%3.332007.8.227.02%3.602007.9.157.29%3.872007.12.217.47%4.142008.9.167.20%

2008.10.086.93%3.872008.10.306.66%3.602008.11.275.58%2.522008.12.235.31%2.252010.10.205.56%2.502010.12.265.81%2.752011.02.096.06%3.002011.04.066.31%3.252011.07.076.56%3.502012.06.086.31%3.252012.07.066.00%3.002014.11.225.60%2.752015.03.015.35%2.502015.05.115.10%2.252015.06.284.85%2.002015.08.264.60%1.75第十六頁(yè)，共七十頁(yè)。利率市場(chǎng)化回顧我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程，96年放開(kāi)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)利率，由拆借雙方自主定價(jià)，標(biāo)志著利率市場(chǎng)化正式起航。而12年6月8日和7月6日，金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率及其浮動(dòng)區(qū)間經(jīng)歷了兩次調(diào)整，是我國(guó)利率市場(chǎng)化的重要步驟。貸款利率方面：12年6月8日降息同時(shí)將貸款利率浮動(dòng)區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍；7月6日進(jìn)一步將下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.7倍。銀行在基準(zhǔn)利率以下具有30%的自主定價(jià)空間，實(shí)際執(zhí)行利率根據(jù)其財(cái)務(wù)成本、風(fēng)險(xiǎn)狀況及盈利目標(biāo)等與客戶議價(jià)決定。13年7月20日起，金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制全面放開(kāi)。存款利率方面：12年6月8日降息同時(shí)將存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍；14年11月22日將上限調(diào)整為基準(zhǔn)的1.2倍，15年3月1日調(diào)整為基準(zhǔn)的1.3倍，15年5月10日進(jìn)一步調(diào)整為基準(zhǔn)的1.5倍。15年8月26日放開(kāi)一年期以上(不含一年期)定期存款的利率浮動(dòng)上限，保持活期存款以及一年期以下定期存款的利率浮動(dòng)上限不變。“先貸款后存款，先長(zhǎng)期后短期，先大額后小額”的順序，漸進(jìn)式地推進(jìn)利率市場(chǎng)化第十七頁(yè)，共七十頁(yè)。貸款基準(zhǔn)利率/貸款基礎(chǔ)利率貸款基準(zhǔn)利率，一般是指國(guó)家央行發(fā)布的貸款利率，各銀行發(fā)放貸款時(shí)以此利率為基準(zhǔn)，上下浮動(dòng)。

貸款基礎(chǔ)利率（Loan

Prime

Rate，簡(jiǎn)稱LPR）是商業(yè)銀行對(duì)其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎(chǔ)上加減點(diǎn)生成。貸款基礎(chǔ)利率的集中報(bào)價(jià)和發(fā)布機(jī)制是在報(bào)價(jià)行自主報(bào)出本行貸款基礎(chǔ)利率的基礎(chǔ)上，指定發(fā)布人對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算，形成報(bào)價(jià)行的貸款基礎(chǔ)利率報(bào)價(jià)平均利率并對(duì)外予以公布。

我國(guó)2013年放開(kāi)了貸款利率，但為了穩(wěn)定市場(chǎng)，貸款基準(zhǔn)利率將會(huì)繼續(xù)存在一段時(shí)間。第十八頁(yè)，共七十頁(yè)。利率市場(chǎng)化以后。。。。？第十九頁(yè)，共七十頁(yè)。三、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理（一）影響存款的因素

宏觀因素宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平中央銀行貨幣政策金融監(jiān)管的松緊程度

微觀因素存款利率金融服務(wù)的項(xiàng)目和質(zhì)量銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置和營(yíng)業(yè)設(shè)施銀行資信和貸款便利銀行形象和雇員形象第二十頁(yè)，共七十頁(yè)。（二）存款成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理1.存款成本構(gòu)成及指標(biāo)分析存款成本是銀行經(jīng)營(yíng)的主要成本，它由利息支出和非利息支出兩部分構(gòu)成，其中，非利息支出包括辦公費(fèi)、宣傳費(fèi)、差旅費(fèi)、固定資產(chǎn)的價(jià)值分?jǐn)?、員工工資福利等。幾種主要的存款成本指標(biāo)資金成本率可用資金成本率加權(quán)資金成本邊際存款成本。第二十一頁(yè)，共七十頁(yè)。

銀行資金成本的計(jì)算項(xiàng)目年平均數(shù)（億元）預(yù)計(jì)利息成本（%）預(yù)計(jì)其他成本（%）資金成本率（%）資金成本額（億元）活期存款8031.54.53.6存折儲(chǔ)蓄存款2050.85.81.16儲(chǔ)蓄存單1580.28.21.23貨幣市場(chǎng)存單30100.310.33.09CDs45120.212.25.49定期存款1011.50.211.71.17合計(jì)200總資金成本率7.8715.74第二十二頁(yè)，共七十頁(yè)。

銀行可用資金成本的計(jì)算項(xiàng)目年平均數(shù)（億元）可用資金比率（%）可用資金額（億元）資金成本額（億元）可用資金成本率（%）活期存款8070563.606.43存折儲(chǔ)蓄存款207615.201.167.63儲(chǔ)蓄存單159113.651.239.01貨幣市場(chǎng)存單309127.303.0911.32CDs459140.955.4913.41定期存款10919.101.1712.86合計(jì)200

162.2015.749.70第二十三頁(yè)，共七十頁(yè)。某銀行當(dāng)年吸收活期存款100億元，其中30%用于繳存法定存款準(zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備金，利息成本是0.75億元，非利息成本是2.54億元，計(jì)算該銀行的資金成本率和可用資金成本率。第二十四頁(yè)，共七十頁(yè)。第二十五頁(yè)，共七十頁(yè)。第二十六頁(yè)，共七十頁(yè)。

存款項(xiàng)目平均余額（萬(wàn)元）利息成本非利息成本總成本利率（%）利息額（萬(wàn)元）費(fèi)用率（%）費(fèi)用額（萬(wàn)元）成本率（%）總成本（萬(wàn)元）零息活期存款6000004.12464.1246有息活期存款80001.51202.92324.4352普通儲(chǔ)蓄存款400002.811201.24804.01600大額可轉(zhuǎn)讓存單150003.55250.81204.3645合計(jì)69000

1765

1078

2843第二十七頁(yè)，共七十頁(yè)。

銀行存款邊際成本表新增存款（萬(wàn)元）存款成本率（%）存款成本（萬(wàn)元）新增存款邊際成本（萬(wàn)元）邊際成本率（%）預(yù)期邊際收益率（%）邊際成本率與預(yù)期邊際收益率之差（%）凈收益額（萬(wàn)元）25004.5112.5112.54.57.022.526350005.0250.0137.55.57.021.5210175005.5412.5162.56.57.020.52114100006.0600.0187.57.57.02-0.48102125006.5812.5212.58.57.02-1.4865第二十八頁(yè)，共七十頁(yè)。某銀行當(dāng)年新增存款2500萬(wàn)元，新增利息成本和非利息成本合計(jì)112.5萬(wàn)元，計(jì)算該銀行的邊際成本率。如果當(dāng)年該銀行存款的預(yù)期邊際收益率為6.05%，試問(wèn)該銀行是否應(yīng)該擴(kuò)大存款規(guī)模吸引新的存款？第二十九頁(yè)，共七十頁(yè)。2.利息成本控制利息成本指的是銀行按照約定的存款利率與存款金額的乘積，以貨幣形式直接支付給存款者的報(bào)酬。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，成本管理的要求有其特殊性，主要體現(xiàn)在利息支出上。在利息支出方面，銀行管理者應(yīng)關(guān)注兩個(gè)問(wèn)題一方面是在相同的利率條件下如何使存款更多，或者在相同的存款規(guī)模下能否使利息支出少些。另一方面是對(duì)利息成本作出預(yù)測(cè)和計(jì)算，并將其納入銀行整體經(jīng)營(yíng)的框架中去。第三十頁(yè)，共七十頁(yè)。3．控制非利息支出非利息支出管理主要是強(qiáng)調(diào)如何降低支出的問(wèn)題，銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)法提高非利息支出的效率，盡可能地減少浪費(fèi)和閑置。在存款利率受到金融法規(guī)的限制時(shí)，銀行為了爭(zhēng)取更多的存款存款，極容易轉(zhuǎn)向非利息競(jìng)爭(zhēng)。第三十一頁(yè)，共七十頁(yè)。4.存款成本控制的兩個(gè)最新因素現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)向銀行業(yè)的滲透銀行業(yè)務(wù)的集中化趨勢(shì)第三十二頁(yè)，共七十頁(yè)。5.風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注缺口管理技術(shù)資金缺口管理

利率敏感性缺口管理

支付危機(jī)和信用危機(jī)的一般處理對(duì)存款人利益的保護(hù)和維持社會(huì)公眾的信心無(wú)疑是最高原則。危機(jī)處理方法的選擇還需要考慮到危機(jī)損失最小，市場(chǎng)力量約束和重建財(cái)務(wù)基礎(chǔ)等因素。

第三十三頁(yè)，共七十頁(yè)。（三）存款市場(chǎng)細(xì)分與市場(chǎng)拓展1．注重市場(chǎng)細(xì)分定義與功能

市場(chǎng)細(xì)分是企業(yè)把整個(gè)市場(chǎng)的客戶，按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分的客戶需求在一個(gè)或若干個(gè)方面具有相似的特征，以便企業(yè)相應(yīng)地采取特定的策略來(lái)滿足這些不同客戶群的需要，以期實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。市場(chǎng)細(xì)分的功能挖掘新的存款機(jī)會(huì)促進(jìn)存款工具的合理化組合實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部資源的優(yōu)化配置）第三十四頁(yè)，共七十頁(yè)。市場(chǎng)細(xì)分的標(biāo)準(zhǔn)個(gè)人客戶公司客戶市場(chǎng)細(xì)分策略的有效性分析市場(chǎng)細(xì)分對(duì)改進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的涵義第三十五頁(yè)，共七十頁(yè)。2．市場(chǎng)拓展

銀行業(yè)總存款市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)充銀行管理者應(yīng)時(shí)刻關(guān)注外部環(huán)境的變化，抓住每一個(gè)市場(chǎng)機(jī)會(huì)，以便擴(kuò)大總的存款市場(chǎng)規(guī)模。

市場(chǎng)滲入新市場(chǎng)戰(zhàn)略開(kāi)拓海外市場(chǎng)

單家銀行現(xiàn)有存款市場(chǎng)份額的保持提高市場(chǎng)進(jìn)入的難度減少競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)攻的誘因

單家銀行存款市場(chǎng)份額的擴(kuò)大投入產(chǎn)出的取舍外界干預(yù)的可能性“一攬子計(jì)劃”第三十六頁(yè)，共七十頁(yè)。第二節(jié)商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)第三十七頁(yè)，共七十頁(yè)。一、非存款業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收各種非存款資金的業(yè)務(wù)。主要包括同業(yè)拆借、向中央銀行或向國(guó)際金融市場(chǎng)借款、發(fā)行金融債券等。非存款業(yè)務(wù)加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本以及經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)的作用：商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)可以提高商業(yè)銀行的資金營(yíng)運(yùn)和管理效率；可以增加商業(yè)銀行的資金來(lái)源、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，加強(qiáng)商業(yè)銀行與外部的聯(lián)系和往來(lái)；有利于滿足商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各種需要。

第三十八頁(yè)，共七十頁(yè)。二、短期借入資金業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的短期借入資金業(yè)務(wù)，是指期限在一年以內(nèi)的各種銀行借款。其目的主要是保持正常的資金周轉(zhuǎn)、滿足資金流動(dòng)性的需要。第三十九頁(yè)，共七十頁(yè)。（一）同業(yè)拆借同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)性借款，主要用于支持銀行資金周轉(zhuǎn)、彌補(bǔ)銀行暫時(shí)的頭寸短缺。同業(yè)拆借的產(chǎn)生原因同業(yè)拆借業(yè)務(wù)產(chǎn)生于存款準(zhǔn)備金制度的實(shí)施。

同業(yè)拆借的基本特點(diǎn)同業(yè)性與批發(fā)性短期性與主動(dòng)性市場(chǎng)化和高效率交易的無(wú)擔(dān)保性不需向中央銀行繳納法定存款準(zhǔn)備金第四十頁(yè)，共七十頁(yè)。第四十一頁(yè)，共七十頁(yè)。（二）向中央銀行借款

再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已經(jīng)貼現(xiàn)但尚未到期的票據(jù)交給中央銀行，要求中央銀行給予再貼現(xiàn)。再貸款是指商業(yè)銀行從中央銀行獲得貸款。第四十二頁(yè)，共七十頁(yè)。（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押，也是商業(yè)銀行在遇到資金臨時(shí)短缺、周轉(zhuǎn)困難時(shí)籌集資金的途徑之一，這兩種融資活動(dòng)只發(fā)生在銀行與銀行之間。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的數(shù)額需要根據(jù)銀行自身的承受能力來(lái)確定，并符合票據(jù)市場(chǎng)的有關(guān)規(guī)定要求。銀行是否從事轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，也需要根據(jù)其對(duì)于市場(chǎng)上各種融資方式利率的比較等做出判斷。作為抵押貸款，轉(zhuǎn)抵押也需要按照抵押貸款的要求去做。第四十三頁(yè)，共七十頁(yè)。（四）從國(guó)際金融市場(chǎng)借款國(guó)際金融市場(chǎng)由短期資金市場(chǎng)、中期資金市場(chǎng)和長(zhǎng)期債券市場(chǎng)三部分組成。商業(yè)銀行經(jīng)?！肮忸櫋钡氖乔皟煞N市場(chǎng)，主要以固定利率的定期存單、歐洲美元存單、浮動(dòng)利率的歐洲美元存款、本票等形式融通資金。商業(yè)銀行也通過(guò)發(fā)行債券的方式從國(guó)際資金市場(chǎng)借款。目前世界上最具規(guī)模、最具影響的國(guó)際金融市場(chǎng)是歐洲貨幣市場(chǎng)。第四十四頁(yè)，共七十頁(yè)。三、長(zhǎng)期借入資金業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借入資金業(yè)務(wù)主要是指通過(guò)發(fā)行金融債券來(lái)借入資金?？梢詽M足商業(yè)銀行的中長(zhǎng)期資金需求有利于商業(yè)銀行拓寬負(fù)債渠道，促進(jìn)資金來(lái)源的多樣化有助于增強(qiáng)商業(yè)銀行資金來(lái)源的穩(wěn)定性（一）金融債券的特點(diǎn)籌資目的性強(qiáng)籌資機(jī)制靈活籌資效率較高資金具有穩(wěn)定性資產(chǎn)流動(dòng)性較強(qiáng)第四十五頁(yè)，共七十頁(yè)。（二）金融債券的類型資本性債券一般性債券國(guó)際金融債券（三）金融債券的發(fā)行方式以債券的發(fā)行對(duì)象是否有限來(lái)劃分：私募方式和公募方式以發(fā)行債券是否通過(guò)中介人來(lái)劃分：直接發(fā)行方式和間接發(fā)行方式。以債券的具體發(fā)售方式來(lái)劃分：行政性發(fā)行方式和市場(chǎng)化發(fā)行方式。第四十六頁(yè)，共七十頁(yè)。第三節(jié)存款保險(xiǎn)制度第四十七頁(yè)，共七十頁(yè)。金融安全網(wǎng)三大支柱：

審慎監(jiān)管中央銀行最后貸款人職能存款保險(xiǎn)制度第四十八頁(yè)，共七十頁(yè)。一、存款保險(xiǎn)的內(nèi)涵、目標(biāo)及運(yùn)作方式（一）存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)涵和目標(biāo)存款保險(xiǎn)制度是由官方或行業(yè)性的特種公司對(duì)商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)所吸收的存款承擔(dān)保險(xiǎn)義務(wù)的一種制度安排。投保的銀行定期按存款余額的一定比率向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保銀行因破產(chǎn)而無(wú)力向存款人支付存款時(shí)，該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在規(guī)定的承保范圍內(nèi)代為償付。存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)是保護(hù)單個(gè)存款人的利益并維護(hù)整個(gè)金融體系的完整，提高金融體系的動(dòng)作效率。第四十九頁(yè)，共七十頁(yè)。（二）運(yùn)作方式管理體制官方創(chuàng)建并管理；由官方和銀行界共同創(chuàng)建并管理；非官方的行業(yè)存款保險(xiǎn)體系。保險(xiǎn)范圍款保險(xiǎn)范圍的確定，一般要考慮存款持有人、貨幣單位、地域分布及數(shù)量多少等因素。

籌資方式銀行繳納固定保費(fèi)，具體辦法有許多種；平時(shí)不對(duì)銀行征收保費(fèi)，不作融資安排，只是在銀行倒閉之后才籌集必要的資金償付存款。存款保險(xiǎn)和互助擔(dān)保第五十頁(yè)，共七十頁(yè)。第五十一頁(yè)，共七十頁(yè)。二、對(duì)存款保險(xiǎn)制度的總體評(píng)價(jià)有利方面：保護(hù)存款人利益有利于整個(gè)金融體系的穩(wěn)定促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高市場(chǎng)效率不利方面：誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。存款人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)下降，將錢存到支付最高利息的銀行，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制弱化，為追求高額利潤(rùn)而過(guò)度投機(jī)；導(dǎo)致逆向選擇。如該制度機(jī)構(gòu)自愿加入和退出，并且征收相同比率的保費(fèi)，這樣穩(wěn)健的機(jī)構(gòu)會(huì)選擇不參加保險(xiǎn)，而經(jīng)營(yíng)能力差的機(jī)構(gòu)會(huì)積極參保，參保銀行的經(jīng)營(yíng)能力越來(lái)越差，保費(fèi)賠償支出加大，存款保險(xiǎn)公司提高費(fèi)率，形成惡性循環(huán)。第五十二頁(yè)，共七十頁(yè)。三、存款保險(xiǎn)制度的改革與發(fā)展趨勢(shì)

（一）改革的動(dòng)因經(jīng)濟(jì)、金融的結(jié)構(gòu)性變化，也使得現(xiàn)存存款保險(xiǎn)制度的一些副作用開(kāi)始暴露出來(lái)。如何進(jìn)一步改革和完善現(xiàn)有的存款保險(xiǎn)制度，是金融理論研究的一個(gè)前沿課題（二）發(fā)展的趨勢(shì)為了使負(fù)效應(yīng)降至最小限度，存款保險(xiǎn)制度正朝著以存款的風(fēng)險(xiǎn)程度和特點(diǎn)為基礎(chǔ)來(lái)構(gòu)建和運(yùn)作的方向發(fā)展，把“共同保險(xiǎn)”和“差別保險(xiǎn)”的概念納入存款保險(xiǎn)制度框架正是這一發(fā)展方向的表現(xiàn)。

（三）面臨的困難對(duì)各銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度很難進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期缺乏保證導(dǎo)致對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)“級(jí)別”的劃分第五十三頁(yè)，共七十頁(yè)。專欄

次貸危機(jī)中美國(guó)存款保險(xiǎn)制度

存款保險(xiǎn)制度能保障金融體系的穩(wěn)定嗎？分析美國(guó)存款保險(xiǎn)制度改革。第五十四頁(yè)，共七十頁(yè)。存款保險(xiǎn)條例

《存款保險(xiǎn)條例》已經(jīng)2014年10

月29日國(guó)務(wù)院第67次常務(wù)會(huì)議通

過(guò)，自2015年5月1日起施行。

第五十五頁(yè)，共七十頁(yè)。

什么是存款保險(xiǎn)？

本條例所稱存款保險(xiǎn)，是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，形成存款保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險(xiǎn)存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險(xiǎn)基金安全的制度。第五十六頁(yè)，共七十頁(yè)。為什么要制定條例？存款保險(xiǎn)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下保護(hù)存款人利益的重要舉措，是金融安全網(wǎng)的重要組成部分，對(duì)深化金融改革，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)我國(guó)金融體系健康發(fā)展起重要作用?！稐l例》的出臺(tái)，為建立和規(guī)范存款保險(xiǎn)制度提供了明確的依據(jù)。第五十七頁(yè)，共七十頁(yè)。存款保險(xiǎn)的保障范圍是什么？條例規(guī)定的存款保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性。在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行)、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險(xiǎn)。同時(shí)，參照國(guó)際慣例，規(guī)定外國(guó)銀行在中國(guó)的不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險(xiǎn)，但我國(guó)與其他國(guó)家或者地區(qū)之間對(duì)存款保險(xiǎn)制度另有安排的除外。從存款保險(xiǎn)覆蓋的范圍看，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；本金和利息都屬于被保險(xiǎn)存款的范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，不在被保險(xiǎn)范圍之內(nèi)。第五十八頁(yè)，共七十頁(yè)。存款保險(xiǎn)的保費(fèi)誰(shuí)來(lái)交，按什么標(biāo)準(zhǔn)交？存款保險(xiǎn)的保費(fèi)由投保的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)交納，存款人不需要交納。存款保險(xiǎn)實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率相結(jié)合的制度。費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險(xiǎn)基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。各投保機(jī)構(gòu)的適用費(fèi)率，則由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定。實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率相結(jié)合的費(fèi)率制度，有利于促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，形成正向激勵(lì)，強(qiáng)化對(duì)投保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)約束，促使其審慎經(jīng)營(yíng)，健康發(fā)展。第五十九頁(yè)，共七十頁(yè)。50萬(wàn)元的最高償付限額是怎么確定的，償付限額以上的存款是不是就沒(méi)有安全保障了？

確定存款保險(xiǎn)的最高償付限額，既要充分保護(hù)存款人利益，又要有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)。從國(guó)際上看，最高償付限額一般為人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的2至5倍。條例規(guī)定的50萬(wàn)元的最高償付限額，是中國(guó)人民銀行會(huì)同有關(guān)方面根據(jù)我國(guó)的存款規(guī)模、結(jié)構(gòu)等因素，并考慮我國(guó)居民儲(chǔ)蓄意愿較強(qiáng)、儲(chǔ)蓄存款承擔(dān)一定社會(huì)保障功能的實(shí)際情況，經(jīng)反復(fù)測(cè)算后提出的，這一數(shù)字約為2013年我國(guó)人均GDP的12倍，高于世界多數(shù)國(guó)家的保障水平，能夠?yàn)?9.63%的存款人提供全額保護(hù)。同時(shí)，這個(gè)限額并不是固定不變的，將根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后適時(shí)調(diào)整。第六十頁(yè)，共七十頁(yè)。實(shí)行限額償付，并不意味著限額以上存款就沒(méi)有安全保障了。按照條例的規(guī)定，存款保險(xiǎn)基金可以用于向存款人償付被保險(xiǎn)存款，也可以用于支持其他投保機(jī)構(gòu)對(duì)有問(wèn)題的投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行收購(gòu)或者風(fēng)險(xiǎn)處置從已建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)看，多數(shù)情況下是先使用存款保險(xiǎn)基金支持其他合格的投保機(jī)構(gòu)對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行“接盤(pán)”，收購(gòu)或者承接其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負(fù)債，使存款人的存款轉(zhuǎn)移到其他合格的投保機(jī)構(gòu)，繼續(xù)得到全面保障。確實(shí)無(wú)法由其他投保機(jī)構(gòu)收購(gòu)、承接的，才按照最高償付限額直接償付被保險(xiǎn)存款。此外，超過(guò)最高償付限額的存款，還可以依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。第六十一頁(yè)，共七十頁(yè)。在什么情況下存款人有權(quán)要求償付被

保險(xiǎn)存款？

存款人有權(quán)要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)使用存款保險(xiǎn)基金償付被保險(xiǎn)存款的情形：

一是存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)擔(dān)任投保機(jī)構(gòu)的接管組織；

二是存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)實(shí)施被撤銷投保機(jī)構(gòu)的清算；

三是人民法院裁定受理對(duì)投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng)；

四是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他情形。為了保障存款人及時(shí)獲得償付，條例還明確規(guī)定，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上述情形發(fā)生之日起7個(gè)工作日內(nèi)足額償付存款。第六十二頁(yè)，共七十頁(yè)。如何保障存款保險(xiǎn)基金的安全？為保障存款保險(xiǎn)基金的安全，條例對(duì)存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用形式作了適當(dāng)限制，規(guī)定存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用遵循安全、流動(dòng)和保值增值的原則，限于存放中國(guó)人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級(jí)較高的金融債券及其他高等級(jí)債券，以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。同時(shí)，為做到風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)和少發(fā)生，借鑒國(guó)際上比較成功的做法，在不改變現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)督管理體制的前提下，按照存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)適當(dāng)分工、各有側(cè)重的原則，賦予存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)早期糾正和風(fēng)險(xiǎn)處置職能。主要包括：--對(duì)于和保費(fèi)計(jì)算有關(guān)的情況進(jìn)行核查，對(duì)投保機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息、資料

的真實(shí)性進(jìn)行核查；--參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，通過(guò)信息共享獲取相關(guān)信息，不能滿足控制

存款保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)、保證及時(shí)償付、確定差別費(fèi)率等需要的，可以要

求投保機(jī)構(gòu)及時(shí)報(bào)送其他相關(guān)信息；第六十三頁(yè)，共七十頁(yè)。--發(fā)現(xiàn)投保機(jī)構(gòu)存在資本不足等影響存款安全以及存款保險(xiǎn)基金安全的

情形的，可以對(duì)其提出風(fēng)險(xiǎn)警示；--在投保機(jī)構(gòu)的資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全以及存款保

險(xiǎn)基金安全時(shí)，可以采取必要的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施。此外，為減少存款保險(xiǎn)基金的損失，并與現(xiàn)行法律做好銜接，條例還規(guī)定，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)在處置問(wèn)題投保機(jī)構(gòu)時(shí)，既可以直接償付，也可以靈活運(yùn)用委托償付、支持合格投保機(jī)構(gòu)收購(gòu)或者承擔(dān)問(wèn)題投保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債等方式，充分保護(hù)存款人利益，實(shí)現(xiàn)基金使用成本最小化，在快速、有效處置金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，確保銀行業(yè)正常經(jīng)營(yíng)和金融穩(wěn)定。第六十四頁(yè)，共七十頁(yè)。本章小結(jié)銀行負(fù)債資金來(lái)源

存款

“被動(dòng)型負(fù)債”傳統(tǒng)（活期、定期、儲(chǔ)蓄）

創(chuàng)新（CD\NOW\SuperNOW\MMDA\ATS.etc）

非存款

“主動(dòng)型”負(fù)債短期向央行借款（再貼現(xiàn)、再貸款）向同業(yè)借款（