出口退(免)稅無紙化管理操作指引(企業(yè))-2023修改整理

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出口退（免）稅無紙化管理操作指引（企業(yè)）

安徽省國家稅務(wù)局

2022年3月

名目

一、生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)無紙化管理操作流程(3)

（一）企業(yè)在申報(bào)系統(tǒng)操作的流程(8)

第一步：系統(tǒng)安裝(8)

其次步：無紙化申報(bào)設(shè)置(8)

第三步：生成生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)(10)

（二）遠(yuǎn)程申報(bào)操作(11)

第四步：登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺(11)

第五步：上傳正式申報(bào)數(shù)據(jù)(12)

第六步：查看生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅正式申報(bào)狀況(14)

二、外貿(mào)企業(yè)免退稅申報(bào)無紙化管理操作流程(15)

（一）企業(yè)在申報(bào)系統(tǒng)操作的流程(15)

第一步:系統(tǒng)安裝(15)

其次步：無紙化申報(bào)設(shè)置(15)

第三步：生成外貿(mào)企業(yè)免退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)(17)

（二）遠(yuǎn)程申報(bào)操作(18)

第四步：登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺(18)

第五步：上傳正式申報(bào)數(shù)據(jù)(19)

第六步：查看免退稅正式申報(bào)狀況(21)

三、證實(shí)類申報(bào)無紙化管理操作流程(21)

（一）系統(tǒng)安裝(22)

第一步：系統(tǒng)安裝(22)

其次步：無紙化申報(bào)設(shè)置(22)

-7-

第三步：生成單證申報(bào)數(shù)據(jù)(22)

（二）遠(yuǎn)程申報(bào)操作(22)

第四步：登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺(22)

第五步：上傳正式申報(bào)數(shù)據(jù)(22)

第六步：查看單證正式申報(bào)狀況(23)

四、出口企業(yè)采取無紙化申報(bào)注重事項(xiàng)(23)

五、無紙化申報(bào)常見問題(24)

一、生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)無紙化管理操作流程

（一）企業(yè)在申報(bào)系統(tǒng)操作的流程

第一步:系統(tǒng)安裝

1.安裝出口退稅申報(bào)系統(tǒng)（建議安裝在稅控開票系統(tǒng)的電腦中）

2.安裝稅控盤或者金稅盤程序

安裝程序請與稅控服務(wù)商聯(lián)系。假如退稅申報(bào)系統(tǒng)與稅控開票系統(tǒng)在同一電腦可忽視此步驟。

完成上述全部步驟，必需在生成免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù)（包括：生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)和正式申報(bào)數(shù)據(jù)）時(shí)插入稅控盤或者金稅盤舉行免抵退稅申報(bào)操作。若在生成數(shù)據(jù)時(shí)沒有稅控盤或者金稅盤的，申報(bào)系統(tǒng)會“未插入usbkey”的提醒，將無法生成數(shù)據(jù)文件。

其次步：無紙化申報(bào)設(shè)置

1.啟用數(shù)字驗(yàn)簽設(shè)置

-8-

打開菜單在“系統(tǒng)維護(hù)--系統(tǒng)配置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改功能配置II啟用數(shù)字簽名、設(shè)置設(shè)備密碼確定”（稅控加簽設(shè)備初始密碼默認(rèn)為：12345678）如圖1，圖2所示：

1

圖

注重：

-9-

設(shè)備密碼要確保輸入正確，如多次密碼錯(cuò)誤將導(dǎo)致企業(yè)的稅控盤無法使用。

2.無紙化擴(kuò)展代碼設(shè)置

該設(shè)置無須人工舉行設(shè)置。當(dāng)企業(yè)完成無紙化申報(bào)申請后，可通過讀入稅務(wù)部門反饋的備案變更反饋信息或預(yù)申報(bào)反饋信息，處理后依次打開“系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)配置-企業(yè)擴(kuò)展信息”會增強(qiáng)一個(gè)無紙化申報(bào)的擴(kuò)展代碼，如圖3所示。

圖3

第三步：生成生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)

完成申報(bào)系統(tǒng)設(shè)置和預(yù)申報(bào)無誤后，企業(yè)在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)按正常操作流程完成免抵退稅申報(bào)，選遠(yuǎn)程申報(bào)生成加密的申報(bào)盤，系統(tǒng)會自動在申報(bào)系統(tǒng)安裝路徑（如C:\出口退稅電子化管理系統(tǒng)\生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)2.0版\out_port）下生成申報(bào)文件。如圖4所

-10-

示。

圖4

（二）遠(yuǎn)程申報(bào)操作

出口退稅企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)將出口退稅申報(bào)軟件中生成的正式申報(bào)數(shù)據(jù)傳遞到審核系統(tǒng)中。步驟為：

第四步：登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺

出口退稅綜合服務(wù)平臺（2:7001/ddit/ycsb.do），輸入用戶名（企業(yè)海關(guān)代碼）、密碼。隨機(jī)驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登陸”按鈕拜訪本系統(tǒng)。如圖5所示

-11-

圖5

第五步：上傳正式申報(bào)數(shù)據(jù)

進(jìn)入出口退稅綜合服務(wù)平臺操作后，挑選“辦稅區(qū)—生產(chǎn)企業(yè)退稅預(yù)申報(bào)—免抵退預(yù)申報(bào)”，點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)上傳”，挑選申報(bào)文件上傳申報(bào)數(shù)據(jù)并預(yù)審?fù)瓿珊?，點(diǎn)擊“反饋信息下載”，然后在“操作”項(xiàng)下點(diǎn)擊“查看”，確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)審核無誤或相關(guān)疑點(diǎn)可由稅務(wù)部門人工跳過處理的，在“操作”項(xiàng)下點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)正式申報(bào)”，將數(shù)據(jù)上報(bào)稅務(wù)部門，如圖6、

圖7、圖8所示。

-12-

-13-

圖

6

圖7

-14-圖8

第六步：查看生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅正式申報(bào)狀況

完成上報(bào)數(shù)據(jù)操作后，挑選“辦稅區(qū)—生產(chǎn)企業(yè)退稅正式申報(bào)—退稅正式申報(bào)—免抵退稅正式申報(bào)”，輸入“開頭日期”、“結(jié)束日期”、“狀態(tài)”等項(xiàng)，可以查詢正式申報(bào)狀況，如圖9所示。

圖9

二、外貿(mào)企業(yè)免退稅申報(bào)無紙化管理操作流程

（一）企業(yè)在申報(bào)系統(tǒng)操作的流程

第一步:系統(tǒng)安裝

1.安裝出口退稅申報(bào)系統(tǒng)（建議安裝在稅控開票系統(tǒng)的電腦中）

2.安裝稅控盤或者金稅盤程序

安裝程序請與稅控服務(wù)商聯(lián)系。假如退稅申報(bào)系統(tǒng)與稅控開票系統(tǒng)在同一電腦可忽視此步驟。

完成上述全部步驟，必需在生成免退稅申報(bào)數(shù)據(jù)（包括：生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)和正式申報(bào)數(shù)據(jù)）時(shí)插入稅控盤或者金稅盤舉行免退稅申報(bào)操作。若在生成數(shù)據(jù)時(shí)沒有稅控盤或者金稅盤的，申報(bào)系統(tǒng)會“未插入usbkey”的提醒，將無法生成數(shù)據(jù)文件。

其次步：無紙化申報(bào)設(shè)置

1.啟用數(shù)字驗(yàn)簽設(shè)置

打開菜單在“系統(tǒng)維護(hù)--系統(tǒng)配置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改功能配置II啟用數(shù)字簽名、設(shè)置設(shè)備密碼確定”（稅控加簽設(shè)備初始密碼默認(rèn)為：12345678）如圖10，圖11所示：

-15-

10

圖Array圖11

注重：

-16-

-17-

設(shè)備密碼要確保輸入正確，如多次密碼錯(cuò)誤將導(dǎo)致企業(yè)的稅控盤無法使用。

2.無紙化擴(kuò)展代碼設(shè)置

該設(shè)置無須人工舉行設(shè)置。當(dāng)企業(yè)完成無紙化申報(bào)申請后，可通過讀入稅務(wù)部門反饋的備案變更反饋信息或預(yù)申報(bào)反饋信息，處理后依次打開“系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)配置-企業(yè)擴(kuò)展信息”會增強(qiáng)一個(gè)無紙化申報(bào)的擴(kuò)展代碼，如圖12所示。

圖12

第三步：生成外貿(mào)企業(yè)免退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)

完成申報(bào)系統(tǒng)設(shè)置和預(yù)申報(bào)無誤后，企業(yè)在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)按正常操作流程完成免退稅申報(bào)，選遠(yuǎn)程申報(bào)生成加密的申報(bào)盤,系統(tǒng)會自動在申報(bào)系統(tǒng)安裝路徑（如C:\出口退稅電子化管理系統(tǒng)\外貿(mào)企

業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)2.0版\out_port）下生成申報(bào)文件。。如圖13所示。

圖13

（二）遠(yuǎn)程申報(bào)操作

出口退稅企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)將出口退稅申報(bào)軟件中生成的正式申報(bào)數(shù)據(jù)傳遞到審核系統(tǒng)中。步驟為：

第四步：登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺

出口退稅綜合服務(wù)平臺（2:7001/ddit/ycsb.do），輸入用戶名（企業(yè)海關(guān)代碼）、密碼。隨機(jī)驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登陸”按鈕拜訪本系統(tǒng)。如圖14所示。

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圖14

第五步：上傳正式申報(bào)數(shù)據(jù)

進(jìn)入出口退稅綜合服務(wù)平臺操作后，挑選“辦稅區(qū)—外貿(mào)企業(yè)退稅預(yù)申報(bào)—免退稅預(yù)申報(bào)”，點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)上傳”，挑選申報(bào)文件上傳申報(bào)數(shù)據(jù)并預(yù)審?fù)瓿珊?，點(diǎn)擊“反饋信息下載”，然后在“操作”項(xiàng)下點(diǎn)擊“查看”，確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)審核無誤或相關(guān)疑點(diǎn)可由稅務(wù)部門人工跳過處理的，在“操作”項(xiàng)下點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)正式申報(bào)”，將數(shù)據(jù)上報(bào)稅務(wù)部門，如圖

15、圖16、圖17所示。

-19-

-20-

圖

15

圖

16

圖17

第六步：查看免退稅正式申報(bào)狀況

完成上報(bào)數(shù)據(jù)操作后，挑選“辦稅區(qū)—外貿(mào)企業(yè)退稅正式申報(bào)—退稅正式申報(bào)—免退稅正式申報(bào)”，輸入“開頭日期”、“結(jié)束日期”、“狀態(tài)”等項(xiàng)，可以查詢正式申報(bào)狀況。

圖18

三、證實(shí)類申報(bào)無紙化管理操作流程

生產(chǎn)企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)的代理出口貨物證實(shí)、退運(yùn)已補(bǔ)稅證實(shí)等等單證類紙化管理在操作上基本一樣，下面以外貿(mào)企業(yè)退運(yùn)已補(bǔ)稅證實(shí)舉行介紹，其他類型的單證在申報(bào)系統(tǒng)、綜合服務(wù)平臺挑選對應(yīng)的操作菜單參照操作。

-21-

（一）系統(tǒng)安裝

第一步：系統(tǒng)安裝

參照生產(chǎn)企業(yè)或外貿(mào)企業(yè)無紙化管理操作流程。

其次步：無紙化申報(bào)設(shè)置

參照生產(chǎn)企業(yè)或外貿(mào)企業(yè)無紙化管理操作流程。已經(jīng)安裝和設(shè)置信息的無需重新舉行安裝和設(shè)置。

第三步：生成單證申報(bào)數(shù)據(jù)

完成申報(bào)系統(tǒng)設(shè)置和預(yù)申報(bào)無誤后，企業(yè)在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)按正常操作流程完成單證申報(bào)，選遠(yuǎn)程申報(bào)生成加密的申報(bào)盤。

（二）遠(yuǎn)程申報(bào)操作

出口退稅企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)將出口退稅申報(bào)軟件中生成的單證申報(bào)數(shù)據(jù)傳遞到審核系統(tǒng)中。步驟為：

第四步：登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺

出口退稅綜合服務(wù)平臺（2:7001/ddit/ycsb.do），輸入用戶名（企業(yè)海關(guān)代碼）、密碼。隨機(jī)驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登陸”按鈕拜訪本系統(tǒng)。

第五步：上傳正式申報(bào)數(shù)據(jù)

進(jìn)入出口退稅綜合服務(wù)平臺操作后，挑選“辦稅區(qū)—外貿(mào)企業(yè)退稅預(yù)申報(bào)—單證類預(yù)申報(bào)”，點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)上傳”，挑選申報(bào)文件上傳-22-

申報(bào)數(shù)據(jù)并預(yù)審?fù)瓿珊?，點(diǎn)擊“反饋信息下載”，然后在“操作”項(xiàng)下點(diǎn)擊“查看”，確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)審核無誤或相關(guān)疑點(diǎn)可由稅務(wù)部門人工跳過處理的，在“操作”項(xiàng)下點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)正式申報(bào)”，將數(shù)據(jù)上報(bào)稅務(wù)部門。

第六步：查看單證正式申報(bào)狀況

完成上報(bào)數(shù)據(jù)操作后，挑選“辦稅區(qū)—外貿(mào)企業(yè)退稅正式申報(bào)—退稅正式申報(bào)—單證正式申報(bào)”，輸入“開頭日期”、“結(jié)束日期”、“狀態(tài)”等項(xiàng)，可以查詢正式申報(bào)狀況。

四、出口企業(yè)采取無紙化申報(bào)注重事項(xiàng)

（一）出口企業(yè)無紙化申報(bào)采取自愿申請?jiān)瓌t，符合條件的企業(yè)可申請采取出口退（免）稅無紙化管理。

（二）必需使用稅控盤或者金稅盤舉行免抵退稅申報(bào)操作

因出口退稅無紙化申報(bào)采取后，企業(yè)提供的電子申報(bào)數(shù)據(jù)，必需經(jīng)過升級版稅控系統(tǒng)數(shù)字簽名，才干生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)（企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)生成電子申報(bào)文件前，必需插入稅控key，才干生成帶數(shù)字簽名的文件）。因此，全部申請無紙化申報(bào)的出口企業(yè)均要使用稅控盤或者金稅盤舉行免抵退稅申報(bào)操作。

（三）采取無紙化申報(bào)后，若因出口退稅綜合服務(wù)平臺浮現(xiàn)故障，導(dǎo)致企業(yè)無法完成網(wǎng)上預(yù)審或正式申報(bào)的，出口企業(yè)可到所屬稅務(wù)分局受理前臺提交電子數(shù)據(jù)完成預(yù)審和正式申報(bào)。

（四）采取無紙化申報(bào)后，出口企業(yè)在申報(bào)特別業(yè)務(wù)時(shí)需提供影

-23-

像掃描電子圖片，相關(guān)的影像掃描電子圖片應(yīng)按稅務(wù)部門規(guī)定的命名規(guī)章壓縮打包后，上傳至稅務(wù)部門指定的電子郵箱或到所屬稅務(wù)分局受理前臺舉行提交。

五、無紙化申報(bào)常見問題

（一）錯(cuò)誤提醒：沒有安裝USBKEY驅(qū)動，找不到USBKEY的驅(qū)動程序。

緣由及解決方法：未安裝設(shè)備驅(qū)動，或驅(qū)動不匹配，重新安裝與簽名設(shè)備相匹配的驅(qū)動程序。

（二）錯(cuò)誤提醒：COM組件異樣，請確認(rèn)簽名設(shè)備驅(qū)動程序是否已經(jīng)安裝。

緣由及解決方法：驅(qū)動安裝不正確，需重新安裝“證書應(yīng)用平安客戶端控件”。

（三）錯(cuò)誤提醒：在生成數(shù)據(jù)時(shí)，申報(bào)系統(tǒng)會有下圖提醒，將無法生成數(shù)據(jù)文件。

緣由及解決方法：未插USBKEY，或者未徹低插好。重新銜接簽名設(shè)備，并確保驅(qū)動程序已識別該設(shè)備。

（四）錯(cuò)誤提醒：打開設(shè)備時(shí)驗(yàn)證用戶口令——未知錯(cuò)誤-24-

（0x30000578）。

緣由及解決方法：簽名設(shè)備密碼配置不正確，需在“系統(tǒng)維護(hù)”－“系統(tǒng)配置”－“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”－“功能配置II”－“數(shù)字簽名”－“設(shè)備密碼”中填寫正確的簽名設(shè)備密碼。

（五）錯(cuò)誤提醒：打開加密設(shè)備時(shí)驗(yàn)證用戶口令——您還有x次重試機(jī)會(0x381063Cx),請?jiān)凇断到y(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改》中設(shè)置正確的電子數(shù)據(jù)簽名設(shè)備密碼。

緣由及解決方法：簽名設(shè)備密碼設(shè)置不正確，需在“系統(tǒng)維護(hù)”－“