商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)貸后檢查實施細則模版

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)貸后檢查實施細則第一章總則第一條為加強貸后管理，防范控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職實施細則》要求和《商業(yè)銀行信貸管理制度》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合商業(yè)銀行（以下簡稱我行）的業(yè)務(wù)經(jīng)營特點，制定本實施細則。第二條貸后檢查是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到貸款本息收回或信用結(jié)束前，信貸檢查人員對信貸客戶及其信貸資產(chǎn)安全的有關(guān)因素進行不間斷的監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)影響信貸資產(chǎn)安全風(fēng)險的早期預(yù)警信號，并積極采取措施控制信貸風(fēng)險的管理過程。第三條本實施細則適用于我行各項信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)，對銀行承兌匯票貼現(xiàn)和全額保證金等低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)的貸后檢查可從簡。第二章貸后檢查工作原則第四條貸后檢查工作應(yīng)遵循分工負責(zé)、職責(zé)明確、檢查到位、及時預(yù)警、快速處理的原則。第五條貸款經(jīng)營行管戶客戶經(jīng)理負責(zé)按信貸業(yè)務(wù)的審批要求實施貸款管理，監(jiān)管客戶的資金賬戶往來、信貸資金使用用途等信用情況，收集客戶的經(jīng)營管理信息，對客戶執(zhí)行信貸合同和擔保情況進行跟蹤檢查，分析客戶的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況變化趨勢，查找引發(fā)信貸資產(chǎn)安全的風(fēng)險點并進行預(yù)警提示，對貸后檢查情況進行整理填制《信貸業(yè)務(wù)貸后檢查報告》送貸款經(jīng)營行客戶經(jīng)理主管或經(jīng)營行負責(zé)人審定。第六條貸款經(jīng)營行客戶經(jīng)理主管和經(jīng)營行負責(zé)人負責(zé)組織實施本機構(gòu)的貸后管理工作，對客戶經(jīng)理的貸后檢查報告進行審核簽字認定；對客戶經(jīng)理貸后檢查中提示的風(fēng)險預(yù)警應(yīng)及時制定有效的風(fēng)險控制化解方案；對涉及信貸資產(chǎn)安全的重大問題，貸款經(jīng)營行要及時向總行信貸管理部和風(fēng)險管理部匯報，并與總行相關(guān)部門一道制定信貸資產(chǎn)保全方案，報總行領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。第七條實行重點客戶管理制度。各貸款經(jīng)營行最大10戶信貸業(yè)務(wù)和最大10戶不良貸款，貸款經(jīng)營行負責(zé)人要親自組織與研究制定重點客戶的風(fēng)險控制措施和優(yōu)質(zhì)客戶的特色服務(wù)方案，并參與實施重點客戶的貸后管理工作。第八條總行信貸管理部負責(zé)督促和指導(dǎo)各貸款經(jīng)營行的貸后管理工作，并對各貸款經(jīng)營行的貸后管理工作進行盡職評價，及時處置貸款經(jīng)營行提出的重大風(fēng)險預(yù)警。第九條總行風(fēng)險管理部負責(zé)全轄信貸資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)測和資產(chǎn)質(zhì)量分類認定工作，負責(zé)全轄信貸資產(chǎn)質(zhì)量的風(fēng)險控制管理，負責(zé)牽頭制定各貸款經(jīng)營行提示的重大風(fēng)險預(yù)警化解處置方案，負責(zé)信貸資產(chǎn)的保全和法律訴訟工作。第三章貸后檢查要求第十條信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，貸款經(jīng)營行要確定管戶客戶經(jīng)理，按照貸前調(diào)查、審查審批提出的風(fēng)險控制措施和管理要求，落實用款條件、監(jiān)督貸款的使用，對客戶的經(jīng)營活動進行持續(xù)的跟蹤檢查。第十一條貸后檢查的工作程序。1、收集客戶和信貸業(yè)務(wù)信息資料；2、對客戶進行現(xiàn)場實地檢查；3、對信貸業(yè)務(wù)的擔保狀況進行檢查；4、通過對客戶信息資料的整理進行分析和現(xiàn)場實地檢查情況查找信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，并進行風(fēng)險預(yù)警提示；5、提出對風(fēng)險預(yù)警信號的控制和防范化解意見；6、根據(jù)以上信貸業(yè)務(wù)貸后檢查實施情況填制《信貸業(yè)務(wù)貸后檢查報告》，送貸款經(jīng)營行客戶經(jīng)理主管或貸款經(jīng)營行負責(zé)人審核認定。第十二條首次跟蹤檢查。對項目貸款、新客戶首筆信用、新增信用（低風(fēng)險業(yè)務(wù)、個人消費貸款、個人信用貸款除外），客戶經(jīng)理必須在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生15天內(nèi)，按規(guī)定進行首次跟蹤檢查，并填制《信貸業(yè)務(wù)首次跟蹤檢查表》。重點檢查客戶是否按照合同約定用途使用信貸資金以及限制條款落實情況。第十三條日常檢查。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，客戶經(jīng)理每季度對客戶的基本情況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、信用狀況和擔保情況進行全面檢查，對動產(chǎn)抵押等高風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)品種按不同的管理要求加大貸后檢查頻率。對客戶實行授信管理的循環(huán)信貸業(yè)務(wù)，季度內(nèi)信貸調(diào)查已對客戶進行全面分析的，可視為已對客戶進行日常貸后檢查。第十四條信貸業(yè)務(wù)重點檢查。當客戶可能出現(xiàn)或已實際發(fā)生影響信貸資產(chǎn)安全的風(fēng)險時，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的2個工作日內(nèi)對客戶進行實地跟蹤檢查，分析風(fēng)險的形成原因和變化趨勢，制定風(fēng)險的化解處置方案。第十五條個人信貸業(yè)務(wù)的貸后檢查。對單戶50萬元以上的個人經(jīng)營性貸款的貸后檢查，比照法人客戶貸后檢查相關(guān)要求執(zhí)行。對個人消費貸款和單戶貸款50萬元以下的個人經(jīng)營性貸款的貸后檢查，采取逾期貸款檢查制度和按季抽查制度，但年度內(nèi)必須檢查所有貸款。。對能夠按期還本付息的個人客戶，不再專門進行定期貸后檢查，以對客戶的分期還款和付息記錄監(jiān)控以及按季抽查制度代替日常定期檢查，對于未按期還款的貸款實行逾期貸款檢查制度。第四章貸后檢查內(nèi)容第十六條信貸業(yè)務(wù)檢查主要內(nèi)容為：客戶的基本情況檢查、經(jīng)營情況檢查、客戶的信用情況檢查、客戶的財務(wù)情況檢查和擔保情況檢查。第十七條客戶的基本情況檢查，主要是檢查客戶的主體資格是否仍然有效，重點檢查影響主體變動的因素，分析變動的原因及其對我行信貸資產(chǎn)安全的影響程度。1、客戶營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政部門年檢合格。2、客戶的名稱、公章、財務(wù)專用章、法定代表人、股東會（董事會）成員是否變更。3、客戶的資本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變更，以及出資人的變更和增減資本情況。4、客戶的經(jīng)營范圍是否調(diào)整。第十八條客戶的經(jīng)營狀況檢查。通過各種信息渠道，了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶的經(jīng)營效益和還款能力的狀況和變化趨勢。1、國家的有關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響程度。2、客戶生產(chǎn)經(jīng)營原料供應(yīng)渠道及原材料庫存和價格的變化情況，對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的影響程度。3、客戶的主要經(jīng)營產(chǎn)品、產(chǎn)量、產(chǎn)成品庫存及銷售價格變化情況。4、客戶的上下游企業(yè)集中程度和客戶對他們的依賴程度。5、客戶的經(jīng)營產(chǎn)品被其他產(chǎn)品替代的可能性，以及企業(yè)新產(chǎn)品的開發(fā)情況。6、客戶對外擔保等或有負債情況；客戶是否有違法經(jīng)營行為，是否卷入經(jīng)濟糾紛；7、客戶的結(jié)算資金回流本行情況。第十九條客戶的財務(wù)情況檢查?？蛻艚?jīng)理將平時積累的客戶所在行業(yè)財務(wù)平均水平指標，與客戶的具體財務(wù)指標以及客戶自身的歷史水平指標相比較，分析客戶的財務(wù)狀況和發(fā)展變化趨勢，衡量和預(yù)測客戶的預(yù)期償債能力。1、檢查客戶的具體財務(wù)項目變化及原因，重點關(guān)注存貨、應(yīng)收賬款、對外投資、借款、銷售額和利潤等項目的余額變化和不成比例的異常增減情況和原因。2、對客戶的財務(wù)指標檢查分析，重點關(guān)注以下指標：流動性指標：對流動比率和速動比率的分析，應(yīng)在速動資產(chǎn)項目中，對賬齡在一年期以上的應(yīng)收賬款和壞帳應(yīng)予扣除。杠桿指標：主要為資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)等指標。效率性指標：主要為應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標。盈利性指標：主要為總資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)收益率、銷售利潤率等指標?，F(xiàn)金流指標：重點關(guān)注經(jīng)營活動中的現(xiàn)金流占總的現(xiàn)金流的比率，經(jīng)營活動中的現(xiàn)金流對利息或本金的支付保障倍數(shù)等。第二十條客戶的信用狀況檢查。重點關(guān)注客戶的還款意愿和在經(jīng)營活動中的信用程度。1、客戶是否按《借款合同》約定使用貸款，有無擠占挪用行為。2、客戶申請信貸業(yè)務(wù)提交的資料是否與實際相符，有無隱瞞事實，報送虛假材料的行為。3、客戶是否按期還本付息，有無不履行其他商務(wù)合同的情況及原因。4、客戶是否配合貸款人的檢查。5、客戶是否被有關(guān)管理機構(gòu)和行業(yè)協(xié)會列入“黑名單”。6、客戶是否執(zhí)行申請信貸業(yè)務(wù)時與貸款人簽訂的合作協(xié)議和其他承諾事項等。7、企業(yè)法定代表人的公眾形象和個人誠信狀況。8、借款企業(yè)從其他金融機構(gòu)融資情況及與債權(quán)人的合作關(guān)系；9、借款企業(yè)對銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證等的使用及兌付情況。第二十一條擔保的檢查信貸資產(chǎn)的擔保是對信用支持，是信貸的第二還款來源。通過定期檢查擔保人和擔保物的現(xiàn)狀、分析保證人的代償能力和抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力，檢查和預(yù)測一旦出現(xiàn)第一還款來源不足以償還全部貸款本息時，貸款人是否能足值有效地行使擔保權(quán)。1、對保證人的檢查比照對客戶的基本情況和財務(wù)情況的檢查相關(guān)要求進行。2、對抵（質(zhì)）押擔保的檢查包括：抵（質(zhì)）押物是否有損毀現(xiàn)象發(fā)生；抵（質(zhì)）押物市場價格和變現(xiàn)能力的變動情況；抵押人是否有使抵押物減值的行為；抵押人是否有擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；對抵（質(zhì)）押物的保管、登記、估價、變現(xiàn)等方面是否存在對貸款人不利的因素；抵押物是否被重復(fù)抵押。第二十二條貸款檢查后，客戶經(jīng)理應(yīng)及時填寫《貸后檢查報告》，報客戶經(jīng)理主管或經(jīng)營行負責(zé)人審閱認定后存檔。第二十三條客戶經(jīng)理對貸后檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時向經(jīng)營行負責(zé)人匯報，并提出處理建議。按照經(jīng)營行最終確定的風(fēng)險控制措施實施貸后管理。第五章風(fēng)險預(yù)警及處理第二十四條

風(fēng)險預(yù)警是指通過日常監(jiān)控和貸后檢查中采集的資料和信息，進行定量、定性分析，發(fā)現(xiàn)影響信貸資產(chǎn)安全的早期預(yù)警信號，識別貸款風(fēng)險的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定程序和要求采取針對性的處理措施，及時防范、控制和化解貸款風(fēng)險。

第二十五條

風(fēng)險預(yù)警信號是指出現(xiàn)了可能影響借款人、保證人正常經(jīng)營并導(dǎo)致借款人可能無法按期償還貸款本息或履約的一切不良情況或征兆，即視為出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號。風(fēng)險預(yù)警信號發(fā)生時，已經(jīng)出現(xiàn)欠息或部分本金逾期的不良貸款風(fēng)險可能會進一步擴大，尚未拖欠本息或墊款的正常貸款可能會發(fā)生較大的拖欠風(fēng)險。第二十六條風(fēng)險預(yù)警信號的主要表現(xiàn)形式1、客戶提供虛假資料或隱瞞重要事實取得信貸業(yè)務(wù)；2、客戶擠占挪用信貸業(yè)務(wù)資金；3、客戶被吊銷營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、生產(chǎn)經(jīng)營許可證或被勒令停產(chǎn)整改，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)等；4、因違規(guī)經(jīng)營受到稅務(wù)、工商等部門的追究和處罰；5、企業(yè)及其企業(yè)主要負責(zé)人的不良行為被新聞媒介披露；6、故意拖欠到期債務(wù)不及時清償、還款意愿差；7、客戶的貸款質(zhì)量分類下調(diào)一級，以及信用評級等級下降；8、債務(wù)增長迅速，超過了正常生產(chǎn)需要；9、產(chǎn)品積壓滯銷、經(jīng)營虧損呈增加趨勢；10、無法合理解釋的應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨增加；11、凈現(xiàn)金流量減少或呈負值，不足以支持正常業(yè)務(wù)經(jīng)營；12、企業(yè)出售、出租、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；13、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金；14、實施重大經(jīng)營調(diào)整、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)行，在異地開展新業(yè)務(wù)；15、準備進行兼并、收購、分立、資產(chǎn)重組等重大改制；16、國家出臺不利于企業(yè)的法規(guī)政策；17、企業(yè)發(fā)生重大安全事故、自然災(zāi)害、泄密事件，或發(fā)生重大人事調(diào)整事件等，可能或已經(jīng)實際影響企業(yè)的生存發(fā)展和債務(wù)清償能力；18、盲目進行重大固定資產(chǎn)投資建設(shè)，或在異地購置固定資產(chǎn)；19、信貸業(yè)務(wù)用于項目的建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場發(fā)生重大變化；20、客戶對外提供擔保超過自身承受能力，可能影響貸款安全；21、貸款保證人出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險或經(jīng)營風(fēng)險，代償能力下降；22、未經(jīng)貸款人同意，擔保人擅自處理抵押物；23、無法與客戶取得正常聯(lián)系；24、客戶對貸款人檢查發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見不理睬或消極應(yīng)付貸款檢查；25、客戶在我行多家機構(gòu)申請貸款；26、客戶在主觀上故意不將經(jīng)營資金在貸款行結(jié)算，有意逃避信貸監(jiān)督；27、企業(yè)涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸；28、私營和獨資企業(yè)業(yè)主有賭博、吸毒等不良行為或業(yè)主突然死亡和失蹤；29、企業(yè)嚴重虧損或資不抵債，準備申請破產(chǎn)或清盤；30、其他對信貸業(yè)務(wù)可能造成損失的情況。第二十七條

建立風(fēng)險預(yù)警體系

根據(jù)對信貸資產(chǎn)安全的影響程度不同，設(shè)定一級預(yù)警、二級預(yù)警、重大事項預(yù)警三個風(fēng)險預(yù)警級別。

1、一級預(yù)警：是指借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)可能影響信貸資產(chǎn)安全或出現(xiàn)影響信貸資產(chǎn)安全的潛在因素，如財務(wù)報告滯后或不完整；經(jīng)營目標或經(jīng)營方法發(fā)生較大調(diào)整；主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)下降趨勢；所處行業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化；客戶對環(huán)境和行業(yè)中的變化反映較為遲緩等風(fēng)險信號。

2、二級預(yù)警：是指借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物已經(jīng)出現(xiàn)明顯的影響信貸資產(chǎn)安全的因素，如應(yīng)收款出現(xiàn)大量壞賬；出現(xiàn)虧損、存在潛虧或利潤結(jié)構(gòu)出現(xiàn)異常；出現(xiàn)大量意外損失；重大收購或轉(zhuǎn)讓出售；產(chǎn)品市場份額下降；借款人拖延支付利息或費用三個月以上；員工士氣低落等風(fēng)險信號。3、重大事項預(yù)警：是指借款人、擔保人或抵質(zhì)押物出現(xiàn)重大變化，對信貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生重大影響，甚至?xí)霈F(xiàn)損失的因素，如企業(yè)通過各種形式逃廢銀行債務(wù)；財務(wù)狀況或信用狀況嚴重惡化；企業(yè)及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人法律糾紛和訴訟案件；抵（質(zhì)）押物價值大幅貶值，已不足以抵償貸款本息等風(fēng)險信號。

第二十八條

建立預(yù)警快速反應(yīng)機制和逐級報告制度

1、客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)一級預(yù)警、二級預(yù)警、重大事項預(yù)警信號，必須在1個工作日內(nèi)向貸款經(jīng)營行負責(zé)人報告。一級預(yù)警客戶經(jīng)理向經(jīng)營行負責(zé)人報告，二級預(yù)警經(jīng)營行向總行信貸管理部和風(fēng)險管理部報告，重大事項預(yù)警經(jīng)營行向總行分管領(lǐng)導(dǎo)報告。2、總行信貸管理部、風(fēng)險管理部和經(jīng)營行負責(zé)人在接到風(fēng)險預(yù)警報告后，要立即組織有關(guān)人員對預(yù)警貸款進行實地核查，及時制定有效的風(fēng)險控制措施，提出風(fēng)險處置化解方案。

3、對預(yù)警貸款處置方案，貸款經(jīng)營行要落實專人進行實施。4、對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的貸款，要加大貸后檢查深度和頻率。第二十九條預(yù)警風(fēng)險的處置信貸人員要善于發(fā)現(xiàn)影響客戶實際還款能力的預(yù)警信號，一旦發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)預(yù)警信號，應(yīng)立即通過有關(guān)途徑加以核實，并查明原因，采取以下相應(yīng)措施，防止信貸資產(chǎn)損失的發(fā)生或風(fēng)險擴大。1、鎖定風(fēng)險貸款余額，加大對貸款客戶的檢查頻率和深度。2、合理運用信貸合同中的保護性條款約定，根據(jù)貸款風(fēng)險的大小和情節(jié)要求客戶終止使用貸款或宣布貸款提前到期。3、客戶不按信貸合同約定用途使用貸款，應(yīng)要求客戶限期糾正，并對擠占挪用的貸款計收罰息。對不能限期糾正的，