xx公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

xx公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范xx公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和限制實(shí)力，增加公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。其次條本制度適用于公司總部機(jī)關(guān)、直屬機(jī)構(gòu)、全資和控股子公司，以下統(tǒng)稱“各單位”。第三條本制度所稱“風(fēng)險(xiǎn)”，是指將來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的影響。第四條本制度所稱“風(fēng)險(xiǎn)管理”，是指企業(yè)圍繞總體戰(zhàn)略目標(biāo)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，最大限度削減或降低風(fēng)險(xiǎn)損失，為實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展目標(biāo)供應(yīng)合理保證的過(guò)程和方法。第五條風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估、選擇風(fēng)險(xiǎn)管控策略、制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管控方案、完善內(nèi)部限制管理、實(shí)施評(píng)價(jià)監(jiān)督與改進(jìn)等內(nèi)容。其次章組織體系與職責(zé)分工第六條公司董事會(huì)成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。（一）人員組成主任委員：董事長(zhǎng)副主任委員：總經(jīng)理委員：董事會(huì)成員（二）主要職能1.制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，指導(dǎo)重大風(fēng)險(xiǎn)管控工作；2.審議并向董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；3.審議年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作的支配、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案等；4.組織對(duì)公司擬進(jìn)入的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；5.審議公司范圍內(nèi)重大決策、投資等項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告并提出改進(jìn)看法，為董事會(huì)的決策供應(yīng)依據(jù)；6.推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)；7.辦理董事會(huì)授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。第七條風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，與審計(jì)部合署辦公，在公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的指導(dǎo)下開(kāi)展工作。（一）人員組成主任：公司分管領(lǐng)導(dǎo)副主任：審計(jì)部部長(zhǎng)成員：機(jī)關(guān)各部門主要負(fù)責(zé)人、審計(jì)部分管副部長(zhǎng)、審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理專責(zé)人員。（二）主要職能1.負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織與協(xié)調(diào)；2.負(fù)責(zé)擬定年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作支配；3.負(fù)責(zé)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)重大風(fēng)險(xiǎn)管控狀況；4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查各單位專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作；5.負(fù)責(zé)組織風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部限制專責(zé)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；6.負(fù)責(zé)起草年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；7.完成公司和上級(jí)主管部門交辦的有關(guān)工作。第八條各單位要結(jié)合工作實(shí)際，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求，成立風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員與崗位職責(zé)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程。第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)第九條公司按年度組織各單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作。除年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)外，各單位依據(jù)須要可以自行組織不定期的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作。第十條各單位要不斷提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增加風(fēng)險(xiǎn)敏銳性，剛好收集、關(guān)注與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理親密相關(guān)的戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律等方面的內(nèi)外部信息，研判各種影響企業(yè)發(fā)展穩(wěn)定的異樣狀態(tài)及其改變趨勢(shì)。第十一條信息收集過(guò)程中要加強(qiáng)對(duì)歷史風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)的分析，充分考慮已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)對(duì)后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的影響，重點(diǎn)關(guān)注正在變革和調(diào)整中的業(yè)務(wù)活動(dòng)。第十二條各單位可以實(shí)行問(wèn)卷調(diào)查、小組探討、專家詢問(wèn)、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、訪談等形式廣泛收集信息，既突出重點(diǎn)又覆蓋肯定范圍，確保無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)信息遺漏。第十三條收集到風(fēng)險(xiǎn)信息要進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、分類、組合和命名，為組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估奠定基礎(chǔ)。第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第十四條公司按年度組織各單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。除年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估外，各單位要依據(jù)公司關(guān)于開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的要求，對(duì)“三重一大”、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重大投資并購(gòu)等重要事項(xiàng)建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。第十五條各單位可以實(shí)行評(píng)估問(wèn)卷、專家探討、領(lǐng)導(dǎo)訪談等形式，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對(duì)實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)產(chǎn)生的影響兩個(gè)維度動(dòng)身，實(shí)行定性與定量相結(jié)合的方法確定風(fēng)險(xiǎn)排序。第十六條各單位在風(fēng)險(xiǎn)排序的基礎(chǔ)上，依據(jù)管理實(shí)際探討確定納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第十七條對(duì)于納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，各單位要組織專業(yè)部門深化分析可能造成風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的相關(guān)因素及其影響，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受度選擇規(guī)避、接受、削減或分擔(dān)等應(yīng)對(duì)策略。第十八條確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略時(shí)應(yīng)考慮成本效益原則，充分考慮現(xiàn)有的管理資源，結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際，并對(duì)潛在的發(fā)展機(jī)遇與相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，必要時(shí)考慮多種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的組合運(yùn)用。第五章風(fēng)險(xiǎn)管控第十九條各單位要以年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為主要依據(jù)，明確各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的管控責(zé)任部門，分專題探討制定應(yīng)對(duì)策略，合理配置資源，確保重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施落到實(shí)處。其次十條要建立重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，科學(xué)設(shè)置監(jiān)控指標(biāo)，剛好駕馭、分析重大風(fēng)險(xiǎn)的改變趨勢(shì)，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理和有效管控。其次十一條各單位依據(jù)選擇的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，探討制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。風(fēng)險(xiǎn)解決方案包括但不限于以下內(nèi)容：（一）風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析；（二）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解，找出風(fēng)險(xiǎn)限制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要因素，提出具有針對(duì)性和可操作性的風(fēng)險(xiǎn)管控看法及建議；（三）設(shè)置重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閥值區(qū)間，明確指標(biāo)數(shù)據(jù)歸集渠道；（四）突破專業(yè)限制，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)防控中涉及到的其他業(yè)務(wù)管理活動(dòng)提出改進(jìn)建議；（五）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后的應(yīng)急預(yù)案；（六）在風(fēng)險(xiǎn)管控過(guò)程中應(yīng)關(guān)注的發(fā)展機(jī)遇。其次十二條各單位依據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)策略一樣、風(fēng)險(xiǎn)限制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原則，探討制定內(nèi)部限制管理方案，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部限制措施。其次十三條制定內(nèi)部限制措施包括但不限于以下內(nèi)容:（一）建立重點(diǎn)崗位授權(quán)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重點(diǎn)崗位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件、范圍和額度等，任何組織和個(gè)人不得超越授權(quán)范圍；（二）建立內(nèi)控報(bào)告制度。明確規(guī)定報(bào)告人與接受報(bào)告人，報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路途、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的部門和人員等；（三）建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)職責(zé)；（四）建立內(nèi)控責(zé)任制度。依據(jù)權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確部門、崗位和人員的不同職責(zé)，規(guī)范獎(jiǎng)懲制度；（五）建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門；（六）建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。具備條件的單位要把業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行狀況與績(jī)效薪酬掛鉤；（七）建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測(cè)，剛好發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并依據(jù)狀況改變適時(shí)調(diào)整限制措施；（八）建立健全法律顧問(wèn)制度。加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)，形成由決策層主導(dǎo)、法律事務(wù)部門牽頭、法律顧問(wèn)供應(yīng)業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參加的法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系；（九）建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分別要求。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約。明確逐級(jí)監(jiān)督職責(zé)。其次十四條風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要依據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)管理單位的職責(zé)分工，仔細(xì)督促落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。第六章監(jiān)督與改進(jìn)其次十五條各單位要建立貫穿于風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，連接不同層級(jí)、不同部門和業(yè)務(wù)單位的信息溝通渠道，確保信息傳遞的剛好、精確和完整，為風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。其次十六條各單位要定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和自評(píng)，剛好發(fā)覺(jué)缺陷并進(jìn)行整改，其檢查、評(píng)價(jià)報(bào)告要?jiǎng)偤脠?bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。其次十七條內(nèi)部審計(jì)部門定期或不定期對(duì)各單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作狀況及其效果進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)并提出改進(jìn)看法。第七章風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告其次十八條風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)編制公司年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)后報(bào)省國(guó)資委備案。其次十九條各單位每年3月底前編制本單位上一年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告，總結(jié)年度內(nèi)重大風(fēng)險(xiǎn)因素的辨識(shí)、評(píng)估、限制等方面的主要工作，提出下一年度風(fēng)險(xiǎn)管理的工作支配和實(shí)施支配，報(bào)告經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批后報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。第三十條各單位要按季度向公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管控信息，重大風(fēng)險(xiǎn)信息在第一時(shí)間報(bào)送。逐步建立和完善與各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的溝通機(jī)制。第八章風(fēng)險(xiǎn)管理信息化第三十一條公司將風(fēng)險(xiǎn)管理信息化納入整體信息化工作規(guī)劃，依據(jù)基礎(chǔ)信息化項(xiàng)目進(jìn)展分階段逐步建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)。第三十二條各單位要充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)，逐步實(shí)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控，探究建立反應(yīng)快速、機(jī)動(dòng)敏捷、便于操作的風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)急機(jī)制。第九章風(fēng)險(xiǎn)管理考核第三十三條公司風(fēng)險(xiǎn)管理考核堅(jiān)持分級(jí)考核、關(guān)注過(guò)程、責(zé)任追溯、持續(xù)改進(jìn)的原則。第三十四條公司將風(fēng)險(xiǎn)管理工作納入各單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核范圍，實(shí)行分值與綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，每半年組織一次評(píng)價(jià)，考核結(jié)果將作為各單位負(fù)責(zé)人年度績(jī)效考核的重要組成部分，由企業(yè)管理部詳細(xì)實(shí)施。第三十五條各單位要將風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)分解落實(shí)到崗位，切實(shí)發(fā)揮好每一名員工、每一個(gè)崗位的管理、監(jiān)督作用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任與收益掛鉤。第三十六條各單位