貨品儲(chǔ)存與防護(hù)管理制度貨物搬運(yùn)、儲(chǔ)存、防護(hù)控制程序

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔貨品儲(chǔ)存與防護(hù)管理制度1.目的保證原材料、半成品、成品、零配件、工裝模具在收發(fā)、搬運(yùn)、貯存、防護(hù)、包裝、交付的生產(chǎn)全過(guò)程質(zhì)量不受影響。2.范圍適用于本公司對(duì)采購(gòu)產(chǎn)品、半成品、成品以及成品包裝、交付全過(guò)程實(shí)施的控制。3.職責(zé)3.1辦公室倉(cāng)庫(kù)是公司產(chǎn)品的儲(chǔ)存、防護(hù)的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)產(chǎn)品的儲(chǔ)存、搬運(yùn)和防護(hù)的管理；3.2生產(chǎn)部負(fù)責(zé)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)品的搬運(yùn)、包裝和防護(hù)的管理；3.3技術(shù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品包裝的設(shè)計(jì)，并制定相應(yīng)作業(yè)指導(dǎo)書(shū)；3.4供銷(xiāo)部負(fù)責(zé)成品的交付管理。4.工作程序4.1搬運(yùn)4.1.1搬運(yùn)主要有三種形式：人工搬運(yùn)、工具搬運(yùn)（推車(chē)、叉車(chē)等）、機(jī)械搬運(yùn)（鏟車(chē)、行車(chē)等）；貨物搬運(yùn)盡量采用工具搬運(yùn)和機(jī)械搬運(yùn)，以節(jié)省時(shí)間和提高效率。4.1.2機(jī)械搬運(yùn)人員要有相應(yīng)資質(zhì)，搬運(yùn)過(guò)程中要確保搬運(yùn)設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，禁止帶故障運(yùn)行。4.1.3搬運(yùn)過(guò)程中操作人員要穿工作服和勞保鞋，行車(chē)操作員要佩戴頭盔并與貨物保持適當(dāng)距離，以確保人身安全。4.1.4搬運(yùn)過(guò)程中要采取有效措施保護(hù)好產(chǎn)品的標(biāo)識(shí)，避免人為的損壞和丟失。4.1.5根據(jù)貨物的重量、尺寸選擇合適的搬運(yùn)工具，同時(shí)要確保搬運(yùn)物品的重量不超過(guò)搬運(yùn)工具的承載極限。4.1.6危險(xiǎn)的特殊物品按規(guī)定的方法或產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)上要求的搬運(yùn)和貯存方式進(jìn)行操作。4.1.7搬運(yùn)操作人員在搬運(yùn)過(guò)程中應(yīng)注意輕拿輕放，避免產(chǎn)品碰傷、擦傷、劃傷及摔落受損；4.1.8在搬運(yùn)過(guò)程中造成產(chǎn)品質(zhì)量發(fā)生變化的，按《不合格品控制程序》執(zhí)行。4.2儲(chǔ)存與防護(hù)4.2.1儲(chǔ)存區(qū)域要保持清潔，各種原材料、半成品、成品要選擇適宜的場(chǎng)所進(jìn)行儲(chǔ)存。4.2.2貯存產(chǎn)品的入庫(kù)控制4.2.2.1原材料進(jìn)廠后，倉(cāng)管按公司《倉(cāng)庫(kù)管理辦法》辦理產(chǎn)品入庫(kù)。4.2.2.2產(chǎn)品入庫(kù)后，分區(qū)定置存放，存放時(shí)要按照“先進(jìn)先出”的原則，按入庫(kù)的先后順序放置。4.2.2.3產(chǎn)品標(biāo)識(shí)要清晰、醒目，貯存的不合格產(chǎn)品須有檢驗(yàn)狀態(tài)的標(biāo)識(shí)，嚴(yán)禁和同規(guī)格產(chǎn)品混放。4.2.2.4貯存產(chǎn)品要擺放整齊、便于存取，數(shù)目明確、狀態(tài)清晰，且選擇適宜的貨架或卡板進(jìn)行存放。存放時(shí)要遵循“上小下大、上輕下重”的原則進(jìn)行疊放，為防止產(chǎn)品滑落碰傷，特對(duì)主要產(chǎn)品做限高管控：板簧打包后疊放高度不得超過(guò)3層，中心螺栓不得超過(guò)5層，油漆不得超過(guò)3層。4.2.2.5對(duì)于易燃易爆等危險(xiǎn)品要單獨(dú)存放，做好安全警示標(biāo)識(shí)并配備安全消防設(shè)施。4.2.2.6不允許帶火種進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，晚上下班前要關(guān)好門(mén)窗及電源。4.2.2.7認(rèn)真執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)管理的“十二防”，即：防火、防水、防銹、防腐、防蛀、防磨、防爆、防電、防盜、防曬、防倒塌、防變形。4.2.3貯存產(chǎn)品的出庫(kù)控制4.2.3.1倉(cāng)庫(kù)管理員按公司《倉(cāng)庫(kù)管理辦法》辦理貯存產(chǎn)品的出庫(kù)。4.2.3.2貯存產(chǎn)品的發(fā)放必須符合“先進(jìn)先出”的原則。4.2.3.3領(lǐng)用人員須現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)出庫(kù)產(chǎn)品。4.2.4庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)每個(gè)月對(duì)庫(kù)存產(chǎn)成品進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)，對(duì)其他物資每個(gè)季度進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)。由倉(cāng)庫(kù)管理員會(huì)同公司指派人員一同進(jìn)行并按實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)目填寫(xiě)《盤(pán)點(diǎn)表》，對(duì)于填寫(xiě)虛假信息與盤(pán)點(diǎn)表者將按公司規(guī)定嚴(yán)肅處理。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中要同時(shí)對(duì)貯存及防護(hù)情況進(jìn)行檢查，若有差異須在《盤(pán)點(diǎn)表》上注明，并上報(bào)辦公室。對(duì)于存在質(zhì)量問(wèn)題的產(chǎn)品要同時(shí)上報(bào)質(zhì)量部，由質(zhì)量部分析原因并給出處置意見(jiàn)。4.2.5生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)品的控制生產(chǎn)過(guò)程中操作人員應(yīng)輕拿輕放，必須按規(guī)定放置在周轉(zhuǎn)架中并碼放整齊放于指定位置，選用合適的搬運(yùn)工具，要避免產(chǎn)品搬運(yùn)過(guò)程中的磕碰影響產(chǎn)品質(zhì)量。4.3包裝4.3.1產(chǎn)品包裝依據(jù)《包裝作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》執(zhí)行。4.3.2當(dāng)顧客有特殊要求時(shí)依據(jù)顧客要求進(jìn)行作業(yè)。4.4成品入庫(kù)成品入庫(kù)應(yīng)遵循左右板簧按型號(hào)匹配入庫(kù)的原則，便于交付發(fā)貨。4.5交付4.5.1產(chǎn)品交付依《與顧客有關(guān)的過(guò)程控制程序》中規(guī)定執(zhí)行。4.5.2產(chǎn)品交付后，汽車(chē)駕駛員應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)負(fù)責(zé)將顧客的收貨回單憑證等交回供銷(xiāo)部，供銷(xiāo)部每周一下班前將整理后的收貨回單憑證交辦公室。4.5.3當(dāng)生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生重大變故，影響到產(chǎn)品正常交付時(shí)，生產(chǎn)部應(yīng)立即按《緊急應(yīng)急響應(yīng)控制程序》執(zhí)行，確保產(chǎn)品的及時(shí)交付。4.5.4當(dāng)發(fā)生不可抗力特殊事故，造成產(chǎn)品不能按期交付時(shí)，供銷(xiāo)部應(yīng)立即通知到顧客，取得顧客的允許與諒解。5.相關(guān)文件《不合格品控制程序》《包裝作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》《倉(cāng)庫(kù)管理辦法》《緊急應(yīng)急響應(yīng)控制程序》6.相關(guān)記錄記錄名稱(chēng)編號(hào)使用/保管部門(mén)保存期限《盤(pán)點(diǎn)表》（ERP）KPR-QR7530-01辦公室倉(cāng)庫(kù)3年《提貨單》（ERP）KPR-QR7530-02辦公室倉(cāng)庫(kù)3年 附件一產(chǎn)品儲(chǔ)存與防護(hù)控制流程作業(yè)流程職責(zé)部門(mén)/人員記錄表單倉(cāng)庫(kù)/采購(gòu)/質(zhì)量部生產(chǎn)部倉(cāng)庫(kù)/質(zhì)量部倉(cāng)庫(kù)/供銷(xiāo)部《入庫(kù)單》《盤(pán)點(diǎn)表》《提貨單》附件二產(chǎn)品儲(chǔ)存與防護(hù)控制烏龜圖辦公用品儲(chǔ)存工具辦公用品儲(chǔ)存工具搬運(yùn)工具產(chǎn)品儲(chǔ)存及防護(hù)控制程序倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定倉(cāng)庫(kù)管理員及相關(guān)人員庫(kù)存臺(tái)帳、出入庫(kù)流水帳、收發(fā)存匯總表、超儲(chǔ)存貨清單、短缺存貨清單、庫(kù)存物料點(diǎn)檢表、調(diào)撥單、組裝單、入庫(kù)單、出庫(kù)單A類(lèi)物資盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確率99.5%B類(lèi)物資盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確率99%C類(lèi)物資盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確率98%每月產(chǎn)品防護(hù)失誤件數(shù)≤1件產(chǎn)品儲(chǔ)存與防護(hù)控制過(guò)程顧客要求行業(yè)要求儲(chǔ)存與防護(hù)需求產(chǎn)品質(zhì)量要求編制：審核：批準(zhǔn)：精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔青山機(jī)械有限公司存貨管理制度1總則1.1公司的存貨是指在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為銷(xiāo)售或耗用而儲(chǔ)備的由各種方式形成的物資，包括各種原材料、燃料、包裝物、低值易耗品、在產(chǎn)品、外購(gòu)商品、外協(xié)件、自制半成品、產(chǎn)成品等。上述物資，凡產(chǎn)權(quán)已屬于公司，則不論其存放何處，均應(yīng)納人公司的存貨管理。1.2公司存貨管理的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)為由分管財(cái)務(wù)副總、公司綜合管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和各物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人組成的物料管理委員會(huì)。1.3公司物料管理委員會(huì)的主要職責(zé)：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和組織制定物料管理制度，制定和修訂各種物料的消耗定額，審批各職能部門(mén)制訂的年度、季度和月度物料采購(gòu)和生產(chǎn)計(jì)劃，并負(fù)責(zé)計(jì)劃執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)考核。各職能部門(mén)必須健全各項(xiàng)原始記錄，加強(qiáng)定額管理，嚴(yán)格計(jì)量驗(yàn)收和清查盤(pán)點(diǎn)制度，做好物料管理工作。2存貨管理的職能部門(mén)和相關(guān)憑證2.l各種存貨日常管理的職能部門(mén)：存貨項(xiàng)目?jī)?nèi)容職能部門(mén)原材料鋼材、有色金屬、其他黑色金屬及爐料、五金、汽配件、化學(xué)材料、各種邊角料、廢料、修理備用件、毛坯件采供部門(mén)、工具管理部門(mén)、設(shè)備制造部門(mén)原材料外協(xié)作件、外購(gòu)半成品物資采供部門(mén)燃料各種油料物資采購(gòu)部門(mén)包裝物各種包裝箱、包裝袋物資采購(gòu)部門(mén)低值易耗品各種工具、工裝夾具及其毛坯工具管理部門(mén)低值易耗品維修備品備件及其他低值易耗品設(shè)備制造部門(mén)低值易耗品辦公用品、辦公用具物資采購(gòu)部門(mén)在產(chǎn)品各種在制品生產(chǎn)管理部門(mén)自制半成品自制配件、毛坯件、自制成零件、委托外單位加工的自制半成品生產(chǎn)管理部門(mén)產(chǎn)成品公司生產(chǎn)的各種產(chǎn)品銷(xiāo)售部門(mén)外購(gòu)商品外購(gòu)和各種產(chǎn)品附件銷(xiāo)售部門(mén)委托加工材料委托外單位加工的材料物資采供部門(mén)2.1存貨管理中使用的憑證和適用的范圍如下表：2.1.12.1.2存貨減少使用憑證項(xiàng)目適用范圍格式聯(lián)數(shù)限額發(fā)料單各分廠定額消耗材料成品領(lǐng)料一式四聯(lián)配套發(fā)料單各分廠配套領(lǐng)用成零件一般領(lǐng)料單公司各管理部門(mén)領(lǐng)用各種材料或各分廠領(lǐng)用各種消耗性材料一式四聯(lián)工具限額領(lǐng)料各分廠領(lǐng)用各種定額消耗工具一式五聯(lián)單報(bào)廢材料通知單各分廠定額材料因報(bào)廢而補(bǔ)料一式五聯(lián)委托加工發(fā)料單委托外單位加工材料或半成品發(fā)料一式五聯(lián)銷(xiāo)貨發(fā)票對(duì)外銷(xiāo)售產(chǎn)成品半成品原材料等發(fā)料一式七聯(lián)移庫(kù)單同前一式四聯(lián)3存貨的計(jì)價(jià)3.1增加存貨的計(jì)價(jià)方法公司增加的存貨，按照實(shí)際成本計(jì)價(jià)。為便于管理和核算，適應(yīng)公司存貨進(jìn)出頻繁特點(diǎn)，部門(mén)存貨可采用計(jì)劃價(jià)格核算。但在每期期末必須用成本差異將計(jì)劃價(jià)格調(diào)整為實(shí)際成本。3.1.1各種方式增加的存貨，其價(jià)格組成：3.1.1.1外購(gòu)原材料、燃料、包裝物、低值易耗品、外購(gòu)商品、外協(xié)件按照買(mǎi)價(jià)加運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、途中分理?yè)p耗、入庫(kù)前的加工、整理及挑選費(fèi)用等計(jì)價(jià)。上述物資中如屬?lài)?guó)外進(jìn)口的，還應(yīng)包括進(jìn)口關(guān)稅、消費(fèi)稅和有關(guān)進(jìn)口費(fèi)用。3.1.1.2各部門(mén)自行制造的原材料、包裝物、低值易耗品、在產(chǎn)品、自制半成品、產(chǎn)成品等，按照實(shí)際制造成本計(jì)價(jià)。3.1.1.3委托外單位加工的原材料、包裝物、低值易耗品、外協(xié)作件等按照實(shí)際耗用的原材料，或者半成品的實(shí)際成本加運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)和加工費(fèi)用等組成。3.1.1.4投資者投入本公司的存貨，必須經(jīng)過(guò)具有評(píng)估資格部門(mén)評(píng)估確認(rèn)，按照評(píng)估確認(rèn)價(jià)值計(jì)價(jià)，或者按照雙方合同，協(xié)議約定的價(jià)值計(jì)價(jià)。3.1.1.5盤(pán)盈的各種存貨，按照同類(lèi)存貨的實(shí)際成本計(jì)價(jià)。3.1下列存貨按照計(jì)劃價(jià)格進(jìn)行日常管理：a全部原材料；b低值易耗品中的工具、自制工具；c全部自制半成品、成零件。上述存貨計(jì)劃價(jià)格由公司財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同各該存貨管理部門(mén)制訂和修訂。采用計(jì)劃價(jià)格核算的存貨，其計(jì)劃價(jià)格與實(shí)際成本之間的差異，按照大類(lèi)單獨(dú)核算。3.2領(lǐng)用或發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法根據(jù)公司的實(shí)際情況，對(duì)存貨的領(lǐng)用或發(fā)出采用不同的計(jì)價(jià)方法。3.2.1按照實(shí)際成本計(jì)價(jià)的存貨，除低值易耗品中的辦公用品采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)，其余的存貨在領(lǐng)用或發(fā)出時(shí)，均采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。3.2.2采用計(jì)劃價(jià)格核算的存貨，其計(jì)劃價(jià)格與實(shí)際成本之間的差異，在存貨領(lǐng)用或發(fā)出時(shí)，采用上月材料成本差異額結(jié)轉(zhuǎn)差異。公司的自制半成品一般提前30天左右備齊，因而當(dāng)月領(lǐng)用或發(fā)出的自制半成品將負(fù)擔(dān)上月末結(jié)存的全部材料成本差異額，而本月生產(chǎn)的自制半成品的實(shí)際成本與計(jì)劃價(jià)格的差異全部由本月庫(kù)存的自制半成品承擔(dān)。4存貨的日常管理4.1存貨日常管理的依據(jù)：4.1.1與產(chǎn)品生產(chǎn)有關(guān)的存貨日常管理的憑據(jù)是產(chǎn)品材料消耗定額；與企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)存貨日常管理的依據(jù)是實(shí)際需求量。產(chǎn)品材料消耗定額由工藝部門(mén)制訂。與經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的存貨的實(shí)際需求量，如辦公用品、辦公用具、低值易耗品等按企業(yè)制訂標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，對(duì)超計(jì)劃的需求由實(shí)際需求部門(mén)提出申請(qǐng)計(jì)劃，由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督執(zhí)行。4.1.2公司存貨的日常管理，由各職能部門(mén)負(fù)責(zé)。各職能部門(mén)對(duì)其管轄范圍內(nèi)的存貨分類(lèi)設(shè)庫(kù)進(jìn)行管理。4.2存貨增加的管理4.2.1公司物資采供等部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃、產(chǎn)品原材料消耗定額和實(shí)際庫(kù)存情況按季編制采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)公司物料管理委員會(huì)或公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交物資采供等存貨管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)組織實(shí)施安排資金和存查。物資采供等存貨管理部門(mén)按照批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃簽訂購(gòu)貨合同，實(shí)施采購(gòu)。外購(gòu)存貨的價(jià)格管理納人公司的價(jià)格管理體系。物資采供等部門(mén)購(gòu)入的原材料、燃料、外購(gòu)商品、外協(xié)作件等及時(shí)交公司儲(chǔ)運(yùn)部門(mén)或外部?jī)?chǔ)運(yùn)部門(mén)辦理提貨手續(xù)。購(gòu)入的存貨送達(dá)各倉(cāng)庫(kù)待驗(yàn)收后，倉(cāng)庫(kù)管理人員清點(diǎn)實(shí)物數(shù)量后開(kāi)列請(qǐng)驗(yàn)報(bào)告單送公司質(zhì)檢部門(mén)。質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)完畢后出具檢驗(yàn)報(bào)告，合格時(shí)在物資采供等部門(mén)填列的外購(gòu)物資入庫(kù)單等憑證上簽章，不合格時(shí)將原材料等退采購(gòu)部門(mén)作退貨處理。發(fā)票帳單連同采購(gòu)人員、采購(gòu)主管人員、倉(cāng)庫(kù)保管人員、質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)人員簽章的外購(gòu)物資入庫(kù)單等是原材料等存貨增加的依據(jù)。月終已辦妥實(shí)物驗(yàn)收手續(xù)，但供應(yīng)單位發(fā)票、帳單未到時(shí)，采購(gòu)人員必須填列外購(gòu)物資入庫(kù)單，并按規(guī)定在以后發(fā)票、帳單收到時(shí)作相應(yīng)調(diào)整，外購(gòu)物資入庫(kù)單同樣也是存貨增加依據(jù)，手續(xù)同上。購(gòu)入原材料等的合理?yè)p耗，公司規(guī)定如下：黑色金屬生鐵有色金屬染包線煤焦磅差3％3％1％2％3％運(yùn)耗5%爐輔砂粉石炭6m／m以下標(biāo)準(zhǔn)件7—12rn/m標(biāo)準(zhǔn)件磅差3％小于等于2％小于等于1％運(yùn)耗5％汽油柴油煤油機(jī)油染香焦水甲醇磅差3％3％3％3％3％運(yùn)耗1％5％2％內(nèi)耗1％5％2％3%3%酒精其他固體化工其他液體化工磅差3‰3‰3‰運(yùn)耗5‰1‰內(nèi)耗5‰5‰磅差黑色金屬零星發(fā)放6‰2‰超過(guò)上述損耗率的，必須辦理報(bào)批手續(xù)，按照實(shí)際情況向供應(yīng)單位、運(yùn)輸部門(mén)、保險(xiǎn)公司索賠、由過(guò)失人賠償或經(jīng)公司批準(zhǔn)后報(bào)損。4.2.2生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃、產(chǎn)品材料消耗定額、自制半成品庫(kù)存情況、各生產(chǎn)分廠在產(chǎn)品情況，下達(dá)自制半成品生產(chǎn)計(jì)劃。各生產(chǎn)分廠完工并經(jīng)質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)合格后，填制自制半成品完工交庫(kù)單。經(jīng)生產(chǎn)分廠主管人員，質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)人員和保管人員簽章的自制半成品完工交庫(kù)單，是自制半成品等存貨增加的依據(jù)。4.2.3物資采供部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的生產(chǎn)計(jì)劃、產(chǎn)品材料消耗定額和庫(kù)存情況，編制委托外單位加工計(jì)劃。加工費(fèi)用納入公司價(jià)格管理。委托外單位加工材料收回入庫(kù)時(shí)，應(yīng)填列委托加工收料單，手續(xù)同外購(gòu)物資入庫(kù)單。手續(xù)齊備的委托加工收料單是存貨增加的依據(jù)。委托加工材料所消耗的加工料由財(cái)務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)。財(cái)務(wù)部門(mén)和物資采供等部門(mén)要定期與加工單位核對(duì)結(jié)存材料。委托外單位加工的半成品由配套協(xié)作部門(mén)負(fù)責(zé)管理，其手續(xù)同委托外單位加工材料。4.2.4公用具等由采供部門(mén)根據(jù)公司批準(zhǔn)的需求計(jì)劃采購(gòu)或委托公司其他部門(mén)制造。經(jīng)實(shí)業(yè)公司主管人員、倉(cāng)庫(kù)保管人員簽章的人庫(kù)單或交庫(kù)單，是存貨增加的依據(jù)。4.2.5各生產(chǎn)分廠按照生產(chǎn)部下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃組織產(chǎn)品生產(chǎn)。產(chǎn)品完工后，由質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)合格后交公司銷(xiāo)售成品庫(kù)。由各分廠開(kāi)列并由質(zhì)量部門(mén)、成品庫(kù)保管人員簽章的產(chǎn)品入庫(kù)單，是產(chǎn)成品增加的依據(jù)。4.3存貨減少的管理4.3.1各分廠按照生產(chǎn)部下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃、產(chǎn)品材料消耗定額，領(lǐng)用定額材料、定額消耗工具等。由各生產(chǎn)分廠開(kāi)列的，并由各分廠主管人員、物資采供部門(mén)、各分廠等部門(mén)指定人員審核批準(zhǔn)的限額發(fā)料單、配套發(fā)料單、工具限額領(lǐng)用單，是存貨減少的依據(jù)。4.3.2各生產(chǎn)分廠由于各種原因需要領(lǐng)用超材料消耗定額以上的原材料或工具，必須辦理補(bǔ)料手續(xù)。補(bǔ)料手續(xù)須由各生產(chǎn)分廠領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)公司生產(chǎn)部門(mén)批準(zhǔn)后方能領(lǐng)料。補(bǔ)料單使用一般領(lǐng)料單。經(jīng)批準(zhǔn)的補(bǔ)料單是存貨減少的依據(jù)。4.3.3各職能部門(mén)或分廠領(lǐng)用各種存貨或消耗性材料，必須由所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和物資主管部門(mén)批準(zhǔn)。由各部門(mén)填列的，并由各所在部門(mén)、物資主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)或指定人員批準(zhǔn)的一般領(lǐng)料單，是存貨減少的依據(jù)。4.3.4各生產(chǎn)分廠由于各種原因報(bào)廢的材料或自制半成品，必須填列報(bào)廢材料通知單。并將待報(bào)廢的材料或半成品，連同報(bào)廢材料通知單送質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)。檢驗(yàn)結(jié)果按“工廢”、“料廢”兩種情況填列在報(bào)廢材料通知單上。報(bào)廢的材料、半成品送達(dá)指定部門(mén)后，各分廠才能補(bǔ)領(lǐng)材料、工具、自制半成品等。由分廠指定人員、物料部門(mén)主管人員、質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)人員、廢品保管人員簽章的報(bào)廢通知單，是存貨減少的依據(jù)。4.3.5委托加工材料或自制半成品等的收、發(fā)、存由財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督。4.3.6銷(xiāo)售部門(mén)辦理并由財(cái)務(wù)部門(mén)加蓋收款章的銷(xiāo)貨發(fā)票提貨單，是存貨減少的依據(jù)。4.4存貨的實(shí)物管理4.4.1公司各該存貨的主管部門(mén)會(huì)同綜合管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司正常生產(chǎn)、銷(xiāo)售情況制訂各項(xiàng)存貨最高和最低存量，并制訂最高和最低儲(chǔ)備量目錄（略）。4.4.2公司的各項(xiàng)存貨必須按職能部門(mén)分大類(lèi)設(shè)庫(kù)核算和管理。4.4.3公司各庫(kù)房的存量必須保持在規(guī)定的最高儲(chǔ)備量和最低儲(chǔ)備量之間。各項(xiàng)存貨的主管部門(mén)和倉(cāng)庫(kù)保管人員必須每月組織一次盤(pán)點(diǎn)工作，摸清庫(kù)存情況，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃和生產(chǎn)計(jì)劃，避免超儲(chǔ)、積壓和脫節(jié)。4.4.4公司的超儲(chǔ)、積壓、呆滯存貨必須單獨(dú)保管，并由其主管部門(mén)負(fù)責(zé)處理。4.4.5公司各庫(kù)房和各生產(chǎn)分廠每季組織盤(pán)點(diǎn)一次，財(cái)務(wù)部門(mén)可定期或不定期地抽查庫(kù)存情況，稽核庫(kù)存數(shù)量。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的盤(pán)盈盤(pán)虧，由各主管部門(mén)填列盤(pán)點(diǎn)表，在查明原因和落實(shí)責(zé)任的基礎(chǔ)上，上報(bào)公司。經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的盤(pán)盈盤(pán)虧表是存貨調(diào)整的依據(jù)。各職能部門(mén)分管存貨的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，納入各部門(mén)的業(yè)績(jī)考核。4.4.6實(shí)物管理中的自然損耗及收發(fā)計(jì)量差率見(jiàn)第九條。4.4.7凡生產(chǎn)用大宗物資或零星物資分別由物資采供、工具、設(shè)備制造等歸口部門(mén)采購(gòu)，其他部門(mén)不得自行外出采購(gòu)。4.4.8經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由使用部門(mén)自行采購(gòu)的物資，須經(jīng)歸口倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)手續(xù)后方可報(bào)銷(xiāo)。4.4.9文具、紙張等辦公用品，采供部門(mén)按標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一采購(gòu)、發(fā)料，委托外單位印刷（包括油?。┍砀裎募雀鞣N印刷品，經(jīng)使用部門(mén)向采供部門(mén)提出申請(qǐng)，由采供部門(mén)統(tǒng)一歸口對(duì)外。因工作急需委外印刷，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并由歸口部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)后方可報(bào)銷(xiāo)。4.5低值易耗品的管理公司低值耗品領(lǐng)用或發(fā)出采用一次攤銷(xiāo)法核算。為加強(qiáng)低值易耗品的實(shí)物管理，對(duì)于公司內(nèi)部領(lǐng)用的低值易耗品（辦公用品和消耗工具除外），各領(lǐng)用部門(mén)應(yīng)建立備查帳，每年清查核對(duì)一次。4.6在六月末、十二月末，以存貨的實(shí)際占用額，按1％計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，在當(dāng)期損益中列支。制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣建清制訂部門(mén)：財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人：竇鈺管理處審定：宣