月度財務(wù)分析實施報告正文

-.z2021年月財務(wù)分析報告花名(真名)財務(wù)部目錄前言：3相關(guān)財務(wù)指標(biāo)說明3一、盈利情況分析31、總體盈利情況分析32、盈利能力指標(biāo)分析33、各業(yè)務(wù)板塊盈利分析34、各業(yè)務(wù)板塊毛利潤及同比環(huán)比增長分析3二、詳細(xì)本錢費用分析31、收入與本錢費用發(fā)生情況分析32、本錢費用占比情況分析3三、分析結(jié)果與建議：3四．附表3前言：本次分析報告主要是對公司盈利情況和本錢費用的發(fā)生情況進(jìn)展整理與分析。通過分析結(jié)果，來獲取企業(yè)本錢費用的變化與主營業(yè)務(wù)收入增減變動的關(guān)系。并且通過相關(guān)指標(biāo)發(fā)現(xiàn)本錢費用不合理增長的地方和變動原因。其中盈利情況分析板塊包括總體盈利和各板塊盈利的情況。本錢費用分析主要考慮對利潤影響較大的主營業(yè)務(wù)本錢和三大期間費用。分析方法主要運用橫向比較和縱向比較的方法。相關(guān)財務(wù)指標(biāo)說明：(ps:本模板報告中的數(shù)據(jù)為舉例數(shù)據(jù)，未填寫數(shù)據(jù)的表格數(shù)據(jù)可以從利潤表，本錢費用月度分析表，本錢費用登記表，各業(yè)務(wù)板塊收入本錢表中獲取)。同比增長率=〔本期數(shù)-上年同期數(shù)〕/上年同期數(shù)*100%環(huán)比增長率=〔本期數(shù)-同年上期數(shù)〕/同年上期數(shù)*100%〔上年同期數(shù)，同年上期數(shù)，本期數(shù)取自本錢費用登記表〕營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/〔主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入〕*100%〔營業(yè)利潤，主營業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入取自利潤表〕ｐｓ：營業(yè)利潤率是衡量企業(yè)盈利能力的指標(biāo)，反映企業(yè)業(yè)務(wù)收入對利潤增長的奉獻(xiàn)，利潤率越高，盈利能力越強(qiáng)。本錢利潤率=利潤總額/本錢費用總額=利潤總額/〔主營業(yè)務(wù)本錢+營業(yè)稅金及附加+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用〕〔利潤總額，本錢費用可取自利潤表〕ｐｓ：本錢利潤率是衡量企業(yè)盈利能力的指標(biāo)，反映企業(yè)為取得利潤而付出的本錢，指標(biāo)越高，付出的本錢越低，盈利能力越強(qiáng)。主營業(yè)務(wù)利潤=主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)本錢營業(yè)利潤=主營業(yè)務(wù)利潤+其他業(yè)務(wù)利潤-銷售費用-管理費用-財務(wù)費用凈利潤=營業(yè)利潤+投資收益+補(bǔ)貼收入+營業(yè)外收入+以前年度損益調(diào)整-營業(yè)外支出-所得稅-少數(shù)股東損益〔主營業(yè)務(wù)利潤，營業(yè)利潤，凈利潤取自利潤表〕一、盈利情況分析1、總體盈利情況分析〔主營業(yè)務(wù)利潤，營業(yè)利潤，凈利潤單位：萬元ps:直接添加本錢費用月度分析表相關(guān)數(shù)據(jù)，柱狀圖會自動生成圖形〕工程名同比增長率環(huán)比增長率主營業(yè)務(wù)利潤營業(yè)利潤凈利潤概括說明：本期凈利潤為**元，營業(yè)利潤為**元，主營業(yè)務(wù)利潤**元〔PS：結(jié)合圖像和表格著重介紹凈利潤的增減變動情況，如發(fā)現(xiàn)凈利潤異常減少或者增多，應(yīng)該通過查看利潤表異常增加的相關(guān)科目，再到用友系統(tǒng)查找原始數(shù)據(jù)，分析其原因?！?、盈利能力指標(biāo)分析〔營業(yè)利潤率，本錢利潤率ps:直接添加本錢費用月度分析表相關(guān)數(shù)據(jù)〕概況說明：工程名同比增長知率環(huán)比增長率營業(yè)利潤率本錢利潤率營業(yè)利潤率越高，說明企業(yè)商品銷售額提供的營業(yè)利潤越多，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)一般來講，營業(yè)利潤率在10%-50%都是比較合理的。3、各業(yè)務(wù)板塊盈利情況〔指毛利潤：因為費用類沒有按業(yè)務(wù)板塊分?jǐn)?，所以僅能比較毛利潤〕概括說明：〔PS：主要分析各板塊奉獻(xiàn)的利潤，以及各板塊比例情況。同時摘取各表三的相關(guān)數(shù)據(jù)對各板塊的同比環(huán)比增長率和毛利率進(jìn)展比較?！?、各業(yè)務(wù)板塊毛利潤及同比環(huán)比增長詳情工程國內(nèi)機(jī)票國際機(jī)票酒店業(yè)務(wù)租車業(yè)務(wù)保險業(yè)務(wù)本期上年同期同年上期同比增長率環(huán)比增長率分析：數(shù)據(jù)摘取自給業(yè)務(wù)板塊收入費用登記表。主要考慮增長率，觀察每塊業(yè)務(wù)的增長情況。詳細(xì)本錢費用分析收入與本錢費用分析〔主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)本錢，銷售費用，管理費用，財務(wù)費用單位：萬元PS：直接添加本錢費用月度分析表相關(guān)數(shù)據(jù)柱狀圖表會自動生成數(shù)據(jù)〕概括說明：工程同比增長率環(huán)比增長率主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)本錢銷售費用管理費用財務(wù)費用〔財務(wù)費用金額較小，可以忽略不計。著重關(guān)注銷售費用和管理費用的增減變動情況。〕2、本錢費用占比情況分析〔主營業(yè)務(wù)本錢，銷售費用，管理費用，財務(wù)費用的占比，營業(yè)稅金及附加，其他指除以上幾項外的各種費用〕概括說明：〔PS:主要是看有沒有異常增長的，有的話參照以上方法處理。再看看有沒有占比大幅減小的，分析原因〕三、分析結(jié)果與建議：總體概述企業(yè)最近一個月的經(jīng)營狀況〔比方總體盈利狀況，各業(yè)務(wù)板塊的增減變動，本錢費用的發(fā)生情況，和一些發(fā)現(xiàn)的問題〕針對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題，細(xì)分屬于那一種類〔比方管理費用突然增加，本錢突然增加等〕，并查找相關(guān)數(shù)據(jù)〔比方查看利潤表