金融控股公司債券投資管理辦法(試行)模版

金融控股有限公司債券投資管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范xx金融控股有限公司（以下簡稱“公司”）及所屬各公司的債券投資行為，有效控制風(fēng)險，提高投資收益，維護(hù)公司利益，依據(jù)銀監(jiān)會、人民銀行有關(guān)債券投資的規(guī)定以及全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限公司和證券交易所有關(guān)債券交易結(jié)算規(guī)則，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所稱債券包括政府債券、中央銀行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)債、短期融資券、超短期融資券和其他由監(jiān)管部門批準(zhǔn)的有價證券。本辦法所稱債券投資包含債券申購業(yè)務(wù)、債券買賣業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)（包括質(zhì)押式回購和買斷式回購）及監(jiān)管部門許可開展的其他業(yè)務(wù)，其交易場所為中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心和滬深交易所。第三條公司從事債券投資須遵循“規(guī)范運作、防范風(fēng)險、資金安全、量力而行、效益優(yōu)先”的原則，加強(qiáng)交叉復(fù)核與崗位監(jiān)督，始終堅持審慎經(jīng)營，確保業(yè)務(wù)合規(guī)性。第二章決策和執(zhí)行第四條投資部門擬進(jìn)行債券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)書面上報風(fēng)險管理部進(jìn)行審查，再上報總經(jīng)理專題會進(jìn)行審批授權(quán)。對于重大金融投資需上報集團(tuán)進(jìn)行決策，具體按集團(tuán)云能投[2015]452號文或其他最新規(guī)定執(zhí)行。第五條投資部門嚴(yán)格按照總經(jīng)理專題會的審批決議開展債券投資業(yè)務(wù)的日常交易，視債券投資業(yè)務(wù)參與情況合理進(jìn)行崗位設(shè)置，并接受其他部門的監(jiān)督。第六條投資部門應(yīng)樹立穩(wěn)健投資的理念，并適時接受專業(yè)投資機(jī)構(gòu)的服務(wù)，分析市場走勢，對已投資的有關(guān)情況做出跟蹤；適時向風(fēng)險管理部、首席風(fēng)險官、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理報告?zhèn)顿Y進(jìn)展情況、盈虧情況和風(fēng)險控制情況。第七條財務(wù)管理部負(fù)責(zé)債券投資資金的管理。開展債券投資業(yè)務(wù)應(yīng)指定債券交易資金結(jié)算銀行賬戶，所有債券交易引起的資金往來必須通過該賬戶進(jìn)行收付。第三章投資流程第八條債券申購業(yè)務(wù)流程說明（一）投資主辦人根據(jù)市場分析結(jié)果、投資資金、投資規(guī)模作出是否參與一級市場債券申購的的決定并在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單。（二）債券交易員依據(jù)投資指令單搜集一級市場新發(fā)債券發(fā)行信息、發(fā)行材料后交予投資主辦人進(jìn)行確認(rèn)。（三）投資主辦人確認(rèn)后，由債券交易員填寫交易申請單，并由投資主辦人簽字后，向主承銷商提交申請參與債券申購。（四）主承銷商在通知分量結(jié)果后將銷售協(xié)議傳真至部門，債券交易員填寫完整后交由后臺用印，并將正本寄回主承銷商。（五）債券交易員根據(jù)主承銷商繳款通知書和銷售協(xié)議要求托管行在規(guī)定時間范圍內(nèi)及時繳納申購款。第九條債券買賣業(yè)務(wù)流程（一）銀行間同業(yè)拆借中心1、銀行間同業(yè)拆借中心債券買賣由投資主辦人綜合考慮市場分析結(jié)、投資資金和投資規(guī)模情況并在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單，債券交易員依據(jù)投資指令單在銀行間市場進(jìn)行詢價后告知投資主辦人詢價情況。2、投資主辦人確認(rèn)后，債券交易員填寫交易申請單，經(jīng)投資主辦人對交易內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核并簽字后，債券交易員入網(wǎng)進(jìn)行交易。3、交易完成后，債券交易員將交易申請單、成交通知單移交給清算員。4、清算員對交易申請單、成交通知單進(jìn)行審核無誤后，將成交通知單交托管行進(jìn)行資金劃撥。（二）滬深交易所1、投資主辦人在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單下達(dá)給債券交易員，債券交易員依據(jù)投資指令單確定的買賣標(biāo)的和價格區(qū)間在交易所進(jìn)行交易。2、交易完成后，由清算員登記交易日志、臺帳，以備案投資交易記錄；投資主辦人對投資情況進(jìn)行跟蹤和總結(jié)。第十條債券回購業(yè)務(wù)操作流程（一）銀行間同業(yè)拆借中心1、投資主辦人根據(jù)頭寸安排、市場資金價格及授權(quán)情況確定最優(yōu)回購品種、回購數(shù)量并在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單。債券交易員依據(jù)投資指令單在銀行間市場進(jìn)行詢價后告知投資主辦人詢價情況。2、投資主辦人確認(rèn)后，債券交易員填寫交易申請單，經(jīng)投資主辦人對交易內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核并簽字后，債券交易員入網(wǎng)進(jìn)行交易。3、交易完成后，債券交易員將交易申請單、成交通知單移交給清算員。4、清算員對交易申請單、成交通知單進(jìn)行審核無誤后，將成交通知單交托管行進(jìn)行資金劃撥收付。（二）滬深交易所1、在滬深證券交易所回購的，投資主辦人在授權(quán)范圍內(nèi)將資金或債券通過相關(guān)系統(tǒng)完成交易。2、交易完成后，由清算員登記交易日志、相關(guān)人員登記臺帳，以備案投資交易記錄；投資主辦人對投資情況進(jìn)行跟蹤和總結(jié)。第四章監(jiān)督管理第十一條公司通過以下具體措施，監(jiān)督債券投資行為：（一）參與和實施債券投資計劃的人員須具備較強(qiáng)的債券投資理論知識及豐富的債券投資管理經(jīng)驗，必要時可聘請外部具有豐富債券投資實戰(zhàn)管理經(jīng)驗的人員提供咨詢服務(wù)。（二）風(fēng)險管理部有權(quán)隨時調(diào)查跟蹤公司債券投資情況，以此加強(qiáng)對公司債券投資項目的跟蹤管理。（三）紀(jì)審監(jiān)察部可以對債券投資情況進(jìn)行稽核檢查，并有權(quán)聘任外部審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項審計，及時查處和糾正違規(guī)違紀(jì)行為。第十二條公司債券投資相關(guān)參與人員應(yīng)保守公司債券投資秘密，不得利用知悉公司債券投資的便利牟取不正當(dāng)利益和買賣與公司投資相同的債券。第十三條公司進(jìn)行債券投資，必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同控制，且債券操作人員與清算員相分離，相互制約。清算員原則上為公司財務(wù)管理部員工。第五章其他第十四條投資部門須建立債券投資業(yè)務(wù)臺賬，并區(qū)分債券投資業(yè)務(wù)類別逐筆如實登記相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理臺賬；須加強(qiáng)債券投資業(yè)務(wù)檔案管理，及時收集、整理、保管相關(guān)檔案。第十五條財務(wù)管理部須嚴(yán)格執(zhí)行會計核算有關(guān)規(guī)定，合理設(shè)置債券投資會計科目，按照會計核算規(guī)則，準(zhǔn)確進(jìn)行債券投資業(yè)務(wù)核算。第十六條投資部門須嚴(yán)格遵守債券市場交易規(guī)則和有關(guān)管理規(guī)定，不得從事借券、租券、買空賣空等交易行為。第十七條因違規(guī)操作，造成資金損失的，追究相關(guān)人員責(zé)任。觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第六章附則第十八條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限公司、證券交易所有關(guān)債券交易結(jié)算規(guī)則以及《公司章程》、集團(tuán)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十九條本制度由公司風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋、修改。第二十條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審議通過并頒布后實施。附件：1、投資指令單2、交易申請單附件1：xx金融控股有限公司投資指令單編號：投資指令情況（日期、對手、品種等）：投資主辦人簽字：債券交易員詢價情況：簽字：投資主辦人意見：簽字：附件2：xx金融控股有限公司交易申請單產(chǎn)品名稱：