中國老撾對外資銀行監(jiān)管制度的比較研究

中國老撾對外資銀行監(jiān)管制度的比較研究前言隨著中國加入WTO后服務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)步開放，外資已經(jīng)成為中國業(yè)中非常重要的一部分。隨著外資銀行的迅速擴(kuò)張，緊跟而來的就是如何對它們進(jìn)行有效的監(jiān)督和。借鑒當(dāng)代發(fā)達(dá)國家對外資銀行監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)，無疑是最為明智的選擇。在全球化的過程中，伴隨著金融市場和資本流通的一體化，大型銀行紛紛將觸角伸至其他國家的金融市場。要進(jìn)入一個新的金融市場，外資可以采用新建設(shè)立的方式，根據(jù)自身需要選擇設(shè)立分行，代理銀行，下屬機(jī)構(gòu)或控股等法律實(shí)體。不可否認(rèn)，通過并購設(shè)立的方式直接進(jìn)入另一國市場，對于尋求快速高效地融入新市場的外國銀行具有很大的誘惑力。1中老外資銀行發(fā)展概況1.1中國外資銀行發(fā)展概況1985年頒布了〔中國際特區(qū)外資銀行，中外合資銀行監(jiān)條例〕標(biāo)志著中國金融業(yè)正式開始了對外開放進(jìn)程。1990年，為了配合銀行開發(fā)浦東的決策，經(jīng)批準(zhǔn)，人民銀行頒布了〔上海外資金融機(jī)構(gòu)中外合資金融機(jī)構(gòu)管理辦法〕，除了區(qū)以外上海成為中國首先獲準(zhǔn)進(jìn)外資銀行營業(yè)金融機(jī)構(gòu)的沿海開放城市。1990和1991兩年內(nèi)總共有19家外資銀行進(jìn)人中國，其中14家設(shè)立于上海約占總數(shù)的70%。1994年為了進(jìn)一步推動銀行業(yè)改革開放的進(jìn)程又開放北京，武漢，成都，杭州，西安，合肥，沈陽，石家莊，重慶和蘇州10個城市至此銀行業(yè)對外開放城市共23個。到2016年底，在中國的外資銀行代表處已有288家外資金融業(yè)性機(jī)構(gòu)156家，其中外資銀行分行131家，中外合資銀行6家，外國獨(dú)資銀行5家外資銀行營業(yè)務(wù)由原來的貿(mào)易結(jié)算，匯率和少量的進(jìn)口代收業(yè)務(wù)發(fā)展到外存款，貿(mào)易結(jié)算與，同業(yè)拆借，銀團(tuán)貸款等。1.2老撾外資銀行發(fā)展概況老撾推動金融系統(tǒng)向經(jīng)營核算制轉(zhuǎn)變的最初法律基礎(chǔ)是1988年老撾人民民主共和國“關(guān)于推動金融體系相主義經(jīng)營轉(zhuǎn)變決議〞。同年，部長會議又下發(fā)了“關(guān)于加強(qiáng)商品貨幣流通方針與措施的決議〞最主要的就是將與經(jīng)營分開，加強(qiáng)經(jīng)營的作用設(shè)立兩級銀行。上述改革使銀行系統(tǒng)得到了狀態(tài)，在數(shù)量和質(zhì)量方面得到了提高并形成了法律基礎(chǔ)。1975年底，老撾開始建立主義計劃經(jīng)濟(jì)。進(jìn)行了一系列改造和建設(shè)以恢復(fù)戰(zhàn)爭所遺留的創(chuàng)傷。國家設(shè)立統(tǒng)一的國家金融系統(tǒng)，實(shí)行了“一級銀行系統(tǒng)〞即“老撾國家銀行〞，這時老撾的銀行系統(tǒng)就是一個大一統(tǒng)的銀行從到各個地方，都是由國家銀行來執(zhí)行全部的銀行職能。但任國家銀行重要職位的人員都是指派的，對國家銀行的各種資金活動以及經(jīng)濟(jì)核算有管理權(quán)。當(dāng)時老撾國家銀行的總行設(shè)立在首都萬象，有18個省級國家銀行分行，108個市級和縣級支行。2016年在老撾有22家外資銀行有：代表處2家，合資銀行2家，私人銀行5家，附屬銀行3家，國外分行機(jī)構(gòu)10家。2中老外資銀行監(jiān)管的比較2.1中老外資銀行法律比較2.1.1老撾外資銀行法概況1994年4月老撾頒布修訂后的外資法規(guī)定：不得干涉外資的事務(wù)允許外資匯出所獲利潤；外商可在老撾建獨(dú)資企業(yè)，合資企業(yè)，國家將在頭五年不向外資企業(yè)征稅等。2004年頒布〔老撾鼓勵外國法〕，老撾進(jìn)一步放寬投資礦業(yè)領(lǐng)域政策。老撾頒布〔老撾鼓勵外資投資法〕，〔礦產(chǎn)法〕對外資企業(yè)提供和確保了相關(guān)政策優(yōu)惠的實(shí)施及落實(shí)。調(diào)整國際間私人直接投資關(guān)系及保護(hù)外國投資各種法律制度規(guī)范的總和。一般由投資本輸出國制定的法律，資本輸人國制定法律，國際雙邊條約，國際多邊條約構(gòu)成。除此之外的外資法指資本輸人來直接投資的法律它??成了國際投資法的國內(nèi)淵源部分。老撾還屬于貧困的國家，經(jīng)濟(jì)正在發(fā)達(dá)。引進(jìn)外商投資是老撾對外開放政策的重要部分之一。所以老撾不斷地加強(qiáng)立法鼓勵和引進(jìn)外資。2.1.2中國外資銀行法概況1985年開始逐步對外資銀行法規(guī)范。1985年頒布了〔經(jīng)濟(jì)特區(qū)外資銀行，中外合資銀行管理?xiàng)l例〕。從外資銀行的專門法看，現(xiàn)前階段對外資銀行監(jiān)管的有效率法律依據(jù)是：中國人民銀行于1996年4月30日公布的〔委托注冊師對外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理辦法〕；中國人民銀行于1999年5月6日公布的〔外資銀行部指導(dǎo)意見〕；中國銀行監(jiān)管會于2003年12月8日頒布并實(shí)的〔家外金融機(jī)構(gòu)投入股中資金金融機(jī)構(gòu)管理辦法〕。中國銀行監(jiān)管會于2004年4月1日頒布并實(shí)施的〔外資銀行并表監(jiān)管管理辦法〕。國務(wù)監(jiān)管會于2006年11月11日公布并于12月11日正式施行的〔外資銀行管理?xiàng)l例〕；銀行監(jiān)管會于2006年11月17日公布并于12月11日正式施行的〔外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則〕。從非為外資銀行專門立法來看。其它相關(guān)的法律據(jù)有：第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議于2003年12月27日通過并于2004年2月1日起施行的〔銀行業(yè)監(jiān)督監(jiān)管法〕。2.2中老外資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任比較2.2.1老撾外資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任報告機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)有以下職責(zé)：1.將在必要的措施，以防止那些不符合金行控制的功能，成本報告的董會或管理機(jī)構(gòu)的成員的個人；2.監(jiān)督和控制機(jī)構(gòu)定期報告；3.發(fā)行規(guī)例和指引對客戶的盡職調(diào)查；4.合作與其他機(jī)構(gòu)合作，打擊，震懾和進(jìn)行洗錢起訴；5.指南管制人員的申報機(jī)構(gòu)，在其職權(quán)范圍內(nèi)，立即通知反洗錢情報單位的任何可疑交易。〔法律老撾人民民主和國02/NA于2003年5月6日〕第21條。2.2.2中國外資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任一個國家或一定地區(qū)的銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)法律的授權(quán)對銀行業(yè)實(shí)施的監(jiān)督，約束管制，使他們依法穩(wěn)健運(yùn)行的行為總稱。中國當(dāng)下的銀行監(jiān)管體制是由中國人民?y行，中國監(jiān)會分別履行各自法定監(jiān)管權(quán)的分行監(jiān)管體制。所謂銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任是指，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)及工作人員違法法律規(guī)定職責(zé)和義務(wù)所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)法律責(zé)任主要是行政，民事和刑事法律責(zé)任。3外資銀行市場準(zhǔn)入監(jiān)管3.1外資銀行最低資本中國外資銀行最低資本：外資銀行，合資銀行的最低資本注冊資本3萬元人民幣等值的自由兌換貨幣；外資財務(wù)，合資財務(wù)公司的最低注冊資本為2億元人民幣等值自由兌換貨幣；其實(shí)收資本比低于其注冊的50%。外國銀行分行應(yīng)當(dāng)由其總行無償撥給不少于1億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營運(yùn)資金?！仓袊赓Y銀行金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例〕第5條。對國銀行應(yīng)當(dāng)由其總行無償撥不少于2億元人民幣或者等值自由兌換貨幣的營運(yùn)資金。〔中國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例〕第8條。老撾外資銀行最低資本：根據(jù)該法設(shè)立商業(yè)銀行，須有注冊資本不少于100億基普，每個分支機(jī)構(gòu)的外資銀行在老撾人民民主共和國成立的投資資金不低于50億基普。可能會不時調(diào)整注冊或投資資本，但不得小于在這篇文章中規(guī)定數(shù)額?！怖蠐肴嗣衩裰骱蛧鴩褡h會法律委員會〕第13條。3.2準(zhǔn)備金銀行中國準(zhǔn)備金銀行：準(zhǔn)備金銀行30%〔中國經(jīng)濟(jì)區(qū)外資銀行，中外合資銀行管理?xiàng)l例〕。老撾準(zhǔn)備金銀行：老撾人民民主共和國銀行一般風(fēng)險準(zhǔn)備專項(xiàng)資金，老撾人民民主共和國銀行，從銀行業(yè)的銀行在執(zhí)行貨幣政策，以彌補(bǔ)損失。本年度的凈利利潤本行的財務(wù)發(fā)展基金后，由董事會應(yīng)扣除的一般準(zhǔn)備金銀行賬戶。剩余的凈利本行的財年度應(yīng)支付給國家預(yù)算。在的戰(zhàn)略計劃的實(shí)施所造成的損失的情況下，這種損失將被收回〔老撾人民民主和國受監(jiān)管的銀行〕第4條，貸款準(zhǔn)備金銀行不超于20%。3.3管理者資格中國管理者資格：外資銀行主要負(fù)責(zé)人的任命必須首先得到金管局的批準(zhǔn)，申請人應(yīng)提交學(xué)歷證明文件；負(fù)責(zé)人應(yīng)保證對銀行的審慎和專業(yè)化經(jīng)營，并對包括建立充分的風(fēng)險管理體系和健全的內(nèi)控制度授權(quán)制度等和規(guī)制度負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入方面。為了既保護(hù)本國銀行利益，又提高金融業(yè)整體安全。老撾管理者資格：管理者要具備良好的知識結(jié)構(gòu)，過硬的心理素質(zhì)，思維的敏銳性和決斷力，交際和溝通能力，協(xié)調(diào)能力。至于如何發(fā)揮出員工的動力和積極性的問題，是和公司的管理制度分不開的，尤其是管理部門的激勵制度分不開的，和管理者的條件沒有直接關(guān)系。3.4問題外資銀行處置中國問題外資銀行資銀行處置：問題銀行處理有資金授助，現(xiàn)金賠付，兼并收購過渡銀行等四種方式。如果問題銀行有救助價值，可采用存款制度，最后貸款人制度如無救助價值，則采取解散，撤銷，并過河破產(chǎn)制度。老撾問題外資銀行處置：商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)，銀行，老撾人民民主共和國認(rèn)為健全的動作或出現(xiàn)包括以下內(nèi)容：1〕參與危險的貸款，討債疏忽，違反有關(guān)貸款手續(xù)的規(guī)定。2〕不遵守標(biāo)準(zhǔn)得出資比例，由老撾人民民主和國銀行的高風(fēng)險資產(chǎn)，固定；3〕違反或違反流動資金需求。不遵守老撾人民民主和國銀行固定的標(biāo)準(zhǔn)比例；4〕開展業(yè)務(wù)不控制，控制帳戶和個人的義務(wù)和責(zé)任的分配的檢查和控制；5〕從事危險的禁止規(guī)定是對老撾人民民主和國銀行的投資；6〕分布的過度年度利潤相比，盈利能力，資金狀況和資產(chǎn)質(zhì)量，日記在比較固定的比率由國家；7〕違反法律，法規(guī)和國家的銀行職員的訂單；8〕任何腐敗宮員；結(jié)論通過以上的對比分折不難發(fā)現(xiàn)，中國和老撾對在外資銀行監(jiān)管方面有很多相似性，如引進(jìn)外資銀行的時間，歷程基本一致，多沒有建立專門的外資銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，都缺少一部統(tǒng)一調(diào)整和規(guī)范外資銀行的基本法等。但從監(jiān)管內(nèi)容來看，中老之間則存在一些差異，主要有：第一，在外資銀行準(zhǔn)入環(huán)節(jié)上，中國監(jiān)管部門將重點(diǎn)放在資產(chǎn)總額這樣的硬件上忽視內(nèi)控機(jī)制，管理和信用度等因素。而事實(shí)上這些因素對于風(fēng)險的范圍起著第一位的作用。老撾監(jiān)管部門除了規(guī)定最低資本要求外，還注重考察其財務(wù)和營運(yùn)狀況，聲譽(yù)，可以信貸度和組織管理等；第二，在市場運(yùn)營，從而減少其對本國金融業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)