《銀行承兌匯票業(yè)務考試題庫》

銀行承兌匯票業(yè)務考試題庫

一、填空

1.銀行承兌匯票是承兌申請人簽發(fā)，委托中國銀行作為付款人在指

定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

2.承兌申請人以銀行承兌匯票做質(zhì)押，應在質(zhì)押銀行承兌匯票上背

書記載“質(zhì)押”字樣并簽章、注明背書時間；

3.承兌申請人應在柜臺當面填制銀行承兌匯票憑證，第一、二和三

聯(lián)必須套寫，不得分別填制。

4.銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用采取逐級審領(lǐng)的辦法，建立逐級交接制,

嚴禁橫向調(diào)劑。

5.銀行承兌匯票提示付款期為30—天，持票人對承兌人的權(quán)利，自

票據(jù)到期日起2年。

6.銀行承兌匯票是承兌申請人簽發(fā)，委托中國銀行作為付款人在指

定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。承兌申請

人即為承兌匯票出票人。

7.承兌業(yè)務納入統(tǒng)一授信管理，遵循真實貿(mào)易背景原則。承兌

業(yè)務的審查要點、審核程序和管理模式參照短期貸款業(yè)務執(zhí)行。

8.承兌匯票付款期限應依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合理確

定，最長不超過

6個月；

9.在辦理具體承兌業(yè)務時，須嚴格遵循真實貿(mào)易背景原則，審查

要點、審核程序和管理模式參照短期貸款業(yè)務執(zhí)行。

10.承兌業(yè)務納入我行統(tǒng)一授信管理，執(zhí)行我行項目庫管理相關(guān)要

求。

11.嚴禁以任何形式對同一企業(yè)發(fā)放貸款用于償付到期承兌墊款，

包括承兌匯票轉(zhuǎn)貸款、以新抵舊、循環(huán)承兌等.

12.出質(zhì)人（承兌申請人）在質(zhì)押銀行承兌匯票上背書記載“質(zhì)押”

字樣并簽章、注明背書時間。

13.關(guān)聯(lián)企業(yè)母子公司或下屬關(guān)聯(lián)企業(yè)間，直接或間接以對方為交易

對象，向我行開立銀行承兌匯票時，要特別嚴格審查其交易及債務

債權(quán)關(guān)系的真實性。

14.BB級、B級客戶辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務時，敞口授信部分須提

供足夠、有效的擔保。

15.B類客戶的保證金比例不低于30%,其中對不能提供上年經(jīng)審

計年報或?qū)徲媹蟾嬗斜Ａ粢庖姷目蛻簦畹捅ＷC金比例分別為BBB

級30%、BB級50%、B級80%。

16.在關(guān)聯(lián)開票專項總量獲得批準后，授信發(fā)起單位應嚴格按照批復

條件，在批復準入的關(guān)聯(lián)企業(yè)名單和專項額度內(nèi)辦理承兌業(yè)

務。

17.承兌申請人必須在承兌行開立基本存款帳戶一或一般存款帳

戶，并有一定的結(jié)算業(yè)務往來；

18.質(zhì)押辦理銀行承兌匯票需提供復印件須與原件供授信人員核對，

由授信人員加蓋

“與原件核對一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請人單位簽章。

19.嚴禁以任何形式對同一企業(yè)發(fā)放貸款用于償付到期承兌墊款，包

括承兌匯票轉(zhuǎn)貸款、以新抵舊、循環(huán)承兌等；

20.總行未核定貼現(xiàn)專項授信額度的承兌行承兌票據(jù)質(zhì)押視為信用

授信，僅作為我行第二還款來源的補充；

21.B類客戶的保證金比例不低于30%,其中對不能提供上年經(jīng)審

計年報或?qū)徲媹蟾嬗斜Ａ粢庖姷目蛻?，最低保證金比例分別為BBB

級30%、BB級50%、B級80%;

22.如果質(zhì)押銀行承兌匯票的承兌銀行為我行，質(zhì)押率為100%;

23.承兌業(yè)務屬于短期授信業(yè)務，納入對客戶的授信總量管理，經(jīng)

過風險管理部“三位一體”授信審批流程。如果承兌申請人與收款人

之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,授信發(fā)起單位應在授信總量內(nèi)明確關(guān)聯(lián)開票專

項總量，作為申報授信總量的組成部分。

24.出質(zhì)人（承兌申請人應質(zhì)押銀行承兌匯票上背書記載“質(zhì)押”字

樣并簽章、注明背書時間；

25.關(guān)聯(lián)企業(yè)母子公司或下屬關(guān)聯(lián)企業(yè)間，直接或間接以對方為交易

對象，向我行開立銀行承兌匯票時，要特別嚴格審查其交易及債權(quán)

債務關(guān)系的真實性。

26.銀行承兌匯票是承兌申請人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無條

件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。承兌申請人即為承

兌匯票出票人；

27.我行保證金收取比例應遵循的基本原則為“高等級、寬要求、

低比例；低等級、嚴要求、高比例”；

28.對于客戶交存足額存單、國債、我行可接受的銀行承兌匯

票作全額質(zhì)押的，可由授信業(yè)務部門按程序自行審核辦理。（本題

提供的答案為100%承兌保證金、以我行可接受的現(xiàn)金類資產(chǎn)、按規(guī)

定可占用有關(guān)金融機構(gòu)授信額度的銀行承兌匯票。答案不統(tǒng)一，請斟

酌。）

29.承兌業(yè)務應嚴格按照短期授信業(yè)務審批權(quán)限和授信風險管

理體系的要求進行審查、審批根據(jù)承兌申請人的資信情況采取合法、

有效、真實的擔保措施，防范

承兌授信風險。

30.嚴禁以任何形式對同一企業(yè)發(fā)放貸款用于償付到期承兌墊款，

包括承兌匯票轉(zhuǎn)貸款、以新抵舊、循環(huán)承兌等；

31.承兌匯票手續(xù)費按票面金額的萬分之五計收。承兌逾期墊款每

日按墊款金額的萬分之五計收利息。

32.非集團客戶單筆承兌匯票最高承兌金額不得超過1000萬元人

民幣，集團客戶及集團內(nèi)單一客戶（參照總行風險管理部核定的集團

客戶名單）不受此限制。

33.辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務的機構(gòu)準入按照《中國銀行股份有限

公司開辦銀行承兌匯票承兌業(yè)務準入、退出管理辦法（試行）》相

關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

34.發(fā)生承兌匯票墊款后，業(yè)務發(fā)起部門應負責就墊付款項向出票

人催收（如墊款項目已正式移交授信執(zhí)行部門（崗）管理的，由授

信執(zhí)行部門（崗）負責），及時處理抵、質(zhì)押物或要求擔保人履行

保證義務，減少墊款損失。

35.承兌銀行到期收取票款，如出票人結(jié)算賬戶無款或不足支付票

款：營業(yè)部門應立即通知公司業(yè)務部門，并根據(jù)公司業(yè)務部門的

墊款通知辦理墊款手續(xù)；

36.授信執(zhí)行部（崗）審核人員應在材料完備之日起1個工作日內(nèi)

完成審核。按照銀行承兌匯票審核權(quán)限逐級在《授信執(zhí)行部銀行承兌

匯票審批表》上簽署意見。

37.對于不符合開立銀行承兌匯票條件的，應及時向業(yè)務發(fā)起部門發(fā)

出不予開立銀行承兌匯票通知書。業(yè)務發(fā)起部門可對不予開立銀行承

兌匯票的通知提出異議。如異議成立，授信執(zhí)行部應及時改變不予

開立承兌匯票的決定；如異議不成立，授信執(zhí)行部應在自收到業(yè)務發(fā)

起部門異議時起1個工作日之內(nèi)通知業(yè)務發(fā)起部門。

38.如授信執(zhí)行部門（崗）與公司業(yè)務部對授信批復條件的理解產(chǎn)

生分歧，業(yè)務發(fā)起部門可提請原審批人書面直接明確執(zhí)行條件，授

信執(zhí)行部門（崗）執(zhí)行審批人意見。

39.銀行承兌匯票應由在承兌銀行開立存款帳戶的存款人簽發(fā)。

40.《支付結(jié)算辦法》自1997年12月1日起施行

41.銀行承兌匯票的出票人應于匯票到期前將票款足額交存其開

戶銀行。承兌銀行應在匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款。

42.《中華人民共和國票據(jù)法》自1996年1月1日起實施。

43.《票據(jù)管理實施辦法》根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定

制定。適用于中華人民共和國境內(nèi)的票據(jù)管理。

44.承兌業(yè)務采取第三人保證作為擔保方式的，應提供合法有效的

保證合同及相關(guān)材料，如為異地擔保，需進行實地核?；蛴僧?shù)?/p>

中行協(xié)助核查并協(xié)助監(jiān)管。

45.承兌申請人應提前按規(guī)定比例，逐筆對應相應的承兌金額，將

保證金存入承兌匯票保證金賬戶。

46.承兌申請人原則上應就敞口風險金額（即承兌匯票金額剔除保

證金后的余額），提供足額有效的擔保；

47.銀行受理承兌申請，承兌申請人須提供銀行要求的的資料中如提

供“復印件”的須提交原件供授信人員核對，由授信人員加蓋“與原件

核對一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請人單位章。

48.辦理有風險敞口的銀行承兌匯票業(yè)務，擔保人若為股份制和三資

企業(yè)，就保證事項提交有效的股東會/董事會決議。

二、單選

1、承兌匯票付款期限從承兌匯票承兌之日起至到期之日止，最長不

得超過（C）。

A、一年B、3個月C、6個月D、兩年

2、承兌銀行辦理承兌時，需通過（C）核算碼進行表外科目核算。

A、0783、0883B、0780、0880C、0781、0881D、0782、0882

3、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款，承兌銀

行付款后應對出票人尚未支付的匯票金額計收利息的標準是（B）o

A、每天千分之五B、每天萬分之五C、每天千分之一D、每天萬

分之一

4、承兌保證金應通過（A）核算，與已簽發(fā)的銀行承兌匯票配

對管理。

A、8401B、8402C、8408D、8410

5、對一年內(nèi)保證金賬戶未發(fā)生交易，且出票人在我行已無債務的，

經(jīng)公司業(yè)務部門確認，書面通知出票人來行銷戶，自發(fā)出通知之日起

（D）后，營業(yè)部門辦理銷戶手續(xù)。

A、10天B、20天C、25天D、30天

6、因持票人超過票據(jù)權(quán)利時效導致的長期未解付款轉(zhuǎn)入（A）

核算，同時銷計0781科目賬。

A、8421B、8331C、8341D、8429

7、各行根據(jù)本行承兌業(yè)務按需核定承兌匯票領(lǐng)用數(shù)量，承兌匯票庫

存量不能超過上季度月均使用量的（C）,不足一本按一本領(lǐng)用，承兌

匯票作廢率應控制在月實際使用量的（）之內(nèi)。

A、20%,10%B,10%,5%C、20%,5%D、25%,10%

8、承兌保證金帳戶利息結(jié)息后轉(zhuǎn)入承兌申請人（D）o

A、承兌保證金帳戶B、專用帳戶C、臨時帳戶D、結(jié)算帳戶

9、承兌業(yè)務手續(xù)費不得減免，手續(xù)費收入在（B）中核算。

A、5306B、5313C、5326D、5310

10、辦理拒絕付款手續(xù)時，營業(yè)部門應于接到承兌匯票及托收憑證次

日起（B）內(nèi)，出具“拒絕付款理由書”。

A、2日B、3日C、4日D、5日

11、各級憑證保管和使用部門負責人（B）應至少對空白銀行承

兌匯票憑證保管及領(lǐng)用情況進行一次檢查，并做出記錄簽章備查。

A、每旬B、每月C、每半年D、每年

12、銀行承兌匯票的付款人是（C）o

A、匯票的出票人B、匯票的背書人C、承兌銀行D、持票

人

13、銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓的，其金額（B）。

A、可以部分轉(zhuǎn)讓B、必須全額轉(zhuǎn)讓C、可以超過面額轉(zhuǎn)讓D、以

上都不是

14、銀行承兌匯票的持票人在（A）情況下，可以對前手行使追索權(quán)。

A、承兌人破產(chǎn)B、匯票超過票據(jù)時效C、匯票超過提示付款期D、

匯票遺失

15、下列票據(jù)當事人中，屬于商業(yè)匯票獨有的當事人的是（B）o

A、出票人B、承兌人C、背書人D、被背書人。

16、承兌匯票付款期限從承兌匯票承兌之日起至到期之日止，最長不

得超過（C）。

A、一年B、3個月C、6個月D、兩年

17、承兌銀行辦理承兌時，需通過（C）核算碼進行表外科目核算。

A、0783、0883B、0780、0880C、0781、0881D、0782、0882

18、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款，承兌銀

行付款后應對出票人尚未支付的匯票金額計收利息的標準是

（B）o

A、每天千分之五B、每天萬分之五C、每天千分之一D、每天萬

分之一

19、承兌保證金應通過（A）核算，與已簽發(fā)的銀行承兌匯票配

對管理。

A、8401B、8402C、8408D、8410

20、對一年內(nèi)保證金賬戶未發(fā)生交易，且出票人在我行已無債務的，

經(jīng)公司業(yè)務部門確認，書面通知出票人來行銷戶，自發(fā)出通知之日起

（D）后，營業(yè)部門辦理銷戶手續(xù)。

A、10天B、20天C、25天D、30天

21、如果票據(jù)被盜，失票人可以向（B）的基層人民法院申請公示

催告。

A、票據(jù)出票地B、票據(jù)支付地C、票據(jù)行為地D、票據(jù)被盜地

22、我國〈票據(jù)法〉規(guī)定持票人對定期匯票的出票人和承兌人的票據(jù)

權(quán)利時效，為自匯票到期日起（A）o

A、2年B、6個月C、3個月D、1年

23、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的持票人沒有在規(guī)定期限內(nèi)提示付

款的，其法律后果是（B）。

A.持票人喪失全部票據(jù)權(quán)利

B.持票人在作出說明后，承兌人仍然應當承擔票據(jù)責任

C.持票人在作出說明后，背書人仍然應當承擔票據(jù)責任

D.持票人在作出說明后，可以行使全部票據(jù)權(quán)利

24、C類客戶的保證金比例不低于（D）

A、60%B、80%C、90%D、100%

25、非集團客戶單筆承兌匯票最高承兌金額不得超過（C）萬元人

民幣O

A、500B、800C、1000D、2000

26、承兌匯票手續(xù)費按票面金額的計收。承兌逾期墊款每日按

墊款金額的計收利息。（C）

A、萬分之五，萬分之三B、萬分之三，萬分之五

C、萬分之五，萬分之五D、萬分之三，萬分之三

27、存單幣種與授信業(yè)務幣種相同的，質(zhì)押率為—，存單幣種與授信

業(yè)務幣種不同的，人民幣存單和美元存單的質(zhì)押率不超過—，其他幣

種存單的質(zhì)押率不超過—（B）

A、95%、90%、80%B、90%、90%、80%

C、95%、90%85%D,90%、85%、80%

28、承兌匯票付款期限應依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合理確

定，最長不超過（B）個月。

A、3B、6C、9D、12

29、承兌匯票到期日前（A）個工作日應通知出票人于承兌匯票

到期日前，將票款扣除已繳保證金后余額存入其結(jié)算賬戶。

A、5B、10C、7D、15

30、按照承兌保證金收取比例原則，以下正確的是（D）

A、A類客戶保證金比例不低于15%

B、B類客戶保證金比例不低于30%

C、C類客戶保證金比例不低于60%

D、D類客戶保證金比例不低于90%,且承兌授信敞部分提供足額、

有效的擔保。

31、對內(nèi)保證金賬戶未發(fā)生交易，且出票人在我行已無債務的，

經(jīng)公司業(yè)務部門確認，書面通知出票人來行銷戶，自發(fā)出通知之日起

后營業(yè)部門辦理銷戶手續(xù)。（B）

A、一年，三個月B、一年，一個月

C、六個月，一個月D、六個月，三個月

32、銀行承兌匯票出票人可以用以下那種方式繳存保證金。（A）

A、提交轉(zhuǎn)賬支票從其基本存款賬戶或一般存款賬戶足額轉(zhuǎn)入

B、以現(xiàn)金或匯款等形式直接繳存的保證金。

C、以發(fā)放貸款作為承兌保證金。

D、以貼現(xiàn)資金作為承兌保證金

33、非集團客戶單筆承兌匯票最高承兌金額不得超過（B）萬元。

A、500B、1000C、2000

34、承兌匯票的付款期限不得超過（B）個月。

A、3個月B、6個月C、12個月

35、甲將一張匯票背書給乙，并在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。乙將

該匯票又背書給丙，丙背書給丁。其后果是（D）。

A、該匯票無效

B、乙的背書行為無效

C、乙的背書行為有效，但甲不對乙、丙、丁承擔保證責任

D、乙的背書行為有效，但甲不對丙、丁承擔保證責任

36、背書轉(zhuǎn)讓與一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓的主要不同在于（A）。

A、背書轉(zhuǎn)讓無須通知票據(jù)債務人，一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓應當通知債務人

B、背書人轉(zhuǎn)讓票據(jù)后退出票據(jù)關(guān)系，一般債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)后不退出

債權(quán)債務關(guān)系

C、背書轉(zhuǎn)讓屬于不要式行為，一般的債權(quán)轉(zhuǎn)讓都是要式行為

D、背書轉(zhuǎn)讓的只能是財產(chǎn)權(quán)，一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓的既可以是財產(chǎn)權(quán)也可

以是人身權(quán)

37、依據(jù)我國〈票據(jù)法》，保證人未記載被保證人名稱時，未承兌的

匯票中的被保證人推定為（D）

A、背書人B、委托付款人C、出票人D、委托收款背書的背書人

38、票據(jù)保證的保證人為二人以上的，保證人之間承擔的責任是

（A）

A.連帶責任B.按份責任C.補充責任D.共有責任

39、B類、BB類客戶承兌保證金的收取比例原則為（B）,且承

兌授信敞口部分，要求提供足額、有效的擔保。

A、分行自行確定最低比例、30%;B、不低于30%、50%;

C、都為30%;D、不低于60%、90%0

三、多選

1、出票人持承兌匯票提示承兌時，營業(yè)部門應根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行審

核，內(nèi)容包括不限于以下內(nèi)容（ABCDE）o

A、承兌匯票必須記載的事項是否齊全無誤；

B、出票人的簽章是否符合規(guī)定；

C、出票人是否在本行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶；

D、承兌匯票上記載的出票人名稱、賬號是否相符；

E、承兌匯票要素與承兌協(xié)議是否相符

2、承兌銀行接到持票人開戶銀行寄來的托收憑證及承兌匯票正本，

抽出專夾保管的承兌匯票卡片和承兌協(xié)議副本，審核內(nèi)容包括

（ACEF）:

A、承兌匯票應為本行承兌，與留存承兌匯票卡片的號碼和記載事項

相符；

B、承兌匯票必須記載事項齊全，必須記載事項若有更改應由記載人

簽章證明；

C、承兌匯票做成委托收款背書，背書連續(xù)，粘單粘接處簽章符合規(guī)

定；

D、承兌匯票是否超過提示付款期限，且無公示催告；

E、托收憑證的記載事項與承兌匯票記載的事項是否相符；

F、根據(jù)銀行承兌匯票防偽點鑒別其真?zhèn)危?/p>

3、辦理銀行承兌匯票查詢業(yè)務時,查詢行應做到（ABC）:

A、于受理查詢當日最遲不得超過次日發(fā)出查詢信息；

B、接到查復行回復信息后，對所查詢問題得到明確答復的，在查復

書第一聯(lián)上注明查詢情況和本行處理結(jié)果與原查詢書合并保管，并在

查復書第三聯(lián)上加蓋結(jié)算專用章交持票人；

C、因本行業(yè)務需要或持票人要求，需到實地查詢的應陪同持票人前

往，證實書要密封保管帶回；

4、辦理銀行承兌匯票查復業(yè)務時,查復行應做到（ABCDE）:

A、應確認查詢書內(nèi)容是否填寫齊全、清晰；

B、收到郵寄方式的查詢書時，還應確認查詢書是否加蓋查詢行結(jié)算

專用章及經(jīng)辦簽章；

C、根據(jù)查詢書內(nèi)容與原承兌匯票第一聯(lián)核對無誤后，當日向查詢行

發(fā)出查復信息；

D、在查復信息內(nèi)注明“真?zhèn)巫员妗焙筒樵兇螖?shù)；

E、受理實地查詢時，應要求提供承兌匯票第二聯(lián)、查詢?nèi)松矸葑C件、

所在單位出具的證明公函（介紹信）及查詢查復書等.

5、銀行承兌匯票業(yè)務保證金帳戶用于承兌到期付款，以下說法正確

的是（ABCD）

A、不能挪用或與承兌申請人結(jié)算賬戶混用；

B、不能憑以出具虛假資金資信證明；

C、提前支取需公司業(yè)務部門審批后，遵循“原路退回”原則退回承兌

申請人原結(jié)算賬戶；

D、保證金賬戶發(fā)生繳存和支取等交易，營業(yè)部門應逐筆向承兌申請

人發(fā)送回單。

6、查詢查復工作必須：（ABD）

A、嚴格按規(guī)定時限辦理，避免延誤積壓造成資金損失；

B、實地查詢必須雙人前往，手續(xù)完備、查復加封；

C、銀行承兌匯票查詢查復業(yè)務經(jīng)辦人員與辦理承兌人員可以為同一

人；

D、查復內(nèi)容需經(jīng)業(yè)務主管簽字授權(quán)辦理回復。

7、承兌銀行向委托收款銀行支付票款時，需進行以下會計核算：

（ABC）

A、銷計8331

B、銷計0781

C、銷計0783

D、銷計0780

8、空白銀行承兌匯票屬于重要空白結(jié)算憑證，以下說法正確的是

（ABCD）o

A、銀行承兌匯票憑證不得作教學實習和練習使用；

B、銀行承兌匯票憑證由下級行向上級行領(lǐng)用，嚴禁橫向調(diào)劑；

C、銀行承兌匯票憑證一律納入備查登記類科目核算，以一本一元為

記賬單位；

D、銀行承兌匯票憑證管理，貫徹“證賬分管、證印分管、證押（壓）

分管”原則。

9、作廢空白銀行承兌匯票憑證按照以下（ABCD）方式處理。

A、若出票人填寫錯誤需作廢，柜臺人員必須將作廢憑證收回；

B、應及時在銀行承兌匯票憑證上逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記；

C、將作廢憑證第二聯(lián)右上角號碼剪下，粘貼在“重要空白憑證使用銷

號登記簿”上；D、作廢的全套銀行承兌匯票憑證應作為當日傳票附

件裝訂保管，不能私自留存。

10、營業(yè)部門（柜臺）負責銀行承兌匯票業(yè)務具體操作，包括銀行承

兌匯票

（ABCD）等操作環(huán)節(jié)的工作。

A、會計核算B、查詢查復C、掛失止付D、票據(jù)鑒別

11、簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載的內(nèi)容包括表明“商業(yè)承兌匯票”或“銀行承

兌匯票”字樣、確定的金額及（ABDF）

A、無條件支付的委托

B、收款人名稱

C、收款人帳號

D、付款人名稱

E、付款人帳號

F、出票日期

12、票據(jù)權(quán)利包括（AC）

A、支付請求權(quán)B、抗辯權(quán)C、追索權(quán)D.背書權(quán)E.答辯權(quán)

13、銀行承兌匯票業(yè)務經(jīng)營管理遵循的指導原則是：（BCDEF）

A、條線管理B、歸口負責C、集中經(jīng)營D、因客授權(quán)E、有效監(jiān)

控

F、適度發(fā)展

14、承兌申請人資格證明文件及有關(guān)法律文件，包括但不限于：

（ABCDE）

A、經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照原件及復印件；

B、法定代表人證明書或授權(quán)委托書原件及復印件；

C、組織機構(gòu)代碼證原件及復印件；

D、貸款卡和密碼；

E、公司章程。

15、承兌申請人應具備的條件包括以下（ABD）等

A、在工商行政管理部門登記注冊，依法從事經(jīng)營活動，實行獨立經(jīng)

濟核算，具有貸款資格（貸款證年檢有效），信用良好的企業(yè)法人或

其他經(jīng)濟組織；

B、承兌申請人資信狀況良好，具有支付承兌匯票金額的可靠資金來

源；

C、承兌匯票收款人與我行具有真實的委托收款關(guān)系；

D、承兌申請人與承兌匯票收款人之間具有真實的貿(mào)易背景，具有合

法的商品交易和債權(quán)債務關(guān)系；

F、承兌申請人必須在承兌行開立基本存款賬戶，并有一定的結(jié)算業(yè)

務往來；

16、根據(jù)承兌申請人實際經(jīng)營情況，嚴格審查并監(jiān)控其貿(mào)易背景。包

括以下（ABCDE）

A、按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，要求企業(yè)提供購銷合同等相關(guān)貿(mào)易背景證明

材料，進行必要的交易背景調(diào)查，沒有真實性貿(mào)易背景的承兌匯票業(yè)

務，嚴格禁止辦理；

B、貿(mào)易合同的內(nèi)容、金額等須與申請承兌匯票內(nèi)容相符；

C、貿(mào)易合同的商品須屬于承兌申請人經(jīng)營范圍；

D、信貸投向應符合國家產(chǎn)業(yè)政策和中國銀行信貸政策；

E、承兌匯票付款期限應依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合理確

定，最長不超過6個月；

17、在保證金收取比例、擔保方式等方面，結(jié)合客戶信用級別，遵循

（AC）原則。

A、高等級、寬要求、低比例B、低等級、寬要求、高比例

C、低等級、嚴要求、高比例D、高等級、嚴要求、低比例

18、承兌申請人須提供的資料，包括以下（ABCDE）等。

A、承兌申請人提交的“銀行承兌匯票承兌申請書”。

B、與承兌匯票內(nèi)容相符的購銷合同復印件；

C、承兌申請人資格證明文件及有關(guān)法律文件。

D、質(zhì)押項下的保證金進帳單、定期存單、國債、銀行承兌匯票原件

及復印件

E、近兩年及最新一期的財務報告（年度報告應經(jīng)會計師事務所審計）

19、承兌申請人提交質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日如早于申請承兌的銀

行承兌匯票到期日，則必須（ABD）o

A、在所簽訂承兌匯票質(zhì)押合同中注明所質(zhì)押銀行承兌匯票到期之后

由承兌行負責托收且托收款項直接進入承兌申請人保證金賬戶。

B、續(xù)簽保證金協(xié)議。

C、重新簽訂銀行承兌匯票協(xié)議。

D、承兌申請人出具如到期出票行不能按時承付時承擔一切經(jīng)濟責任

的承諾函。

20、采取第三人保證作為擔保方式的，應提供合法有效的保證合同及

相關(guān)材料，原則上我行不接受異地擔保，如確有必要接受異地擔保，

須（ACD）

A、按照我行異地擔保管理辦法要求，進行實地核保。

B、提供擔保人近兩年及最新一期的財務報告（年度報告應經(jīng)會計師

事務所審計）。

C、由當?shù)刂行袇f(xié)助調(diào)查，由其提供調(diào)查結(jié)論。

D、落實擔保后應委托當?shù)刂行袇f(xié)助監(jiān)管。

21、辦理關(guān)聯(lián)開票業(yè)務，不僅要求事前提供貿(mào)易合同，而且要求事后

提供反映貿(mào)易背景真實性的相關(guān)資料，包括以下（CD）等。

A、對應銀行承兌匯票的復印件。

B、對應票據(jù)的商品交易的貿(mào)易合同的復印件；

C、對應票據(jù)的商品交易的增值稅發(fā)票的復印件；

D、對應票據(jù)的商品交易的貨運發(fā)票或者付款憑證的復印件;

22、以現(xiàn)金類資產(chǎn)（我行存單和國債）質(zhì)押辦理銀行承兌匯票時，應

注意（ABC）o

A、須保證有關(guān)質(zhì)押擔保合同的有效性、嚴謹性，

B、質(zhì)押的權(quán)利憑證（如存單和國債憑證）必須交付我行保存。

C、對于以第三人在我行的存單作質(zhì)押情況，承兌人、承兌申請人和

存單所有權(quán)人必須在質(zhì)押擔保合同中明確三方的權(quán)利、義務及違約責

任。

D、出質(zhì)人（承兌申請人）在質(zhì)押權(quán)利憑證上記載“質(zhì)押'字樣、注明

質(zhì)押時間及期限。

23、以下那種方式可無需按對工商客戶的“三位一體”決策程序?qū)徟?/p>

由授信業(yè)務部門按程序自行審核辦理（ABD）

A、交納100%承兌保證金B(yǎng)、以我行可接受的現(xiàn)金類資產(chǎn)全額質(zhì)押

C、保證人擔保D、以我行認可的銀行承兌匯票合額質(zhì)押

24、除匯票的出票人外，以下當事人（ACD）也對持票人承擔連帶

責任；

A、背書人B、被背書人C、保證人D、承兌人

25、根據(jù)我國《票據(jù)法》，匯票付款日可以按照以下形式之一記載

（ABCD）

A、見票即付B、定日付款C、出票后定期付款D、見票后定期付

款

26、我行銀票業(yè)務經(jīng)營管理應遵循統(tǒng)一管理、歸口負責、（ABD）”

等指導原則

A、因客授權(quán)B、有效監(jiān)控C、積極發(fā)展D、集中經(jīng)營

27、辦理關(guān)聯(lián)開票業(yè)務，應要求客戶（ABCD）

A、提供貿(mào)易合同；

B、增值稅發(fā)票及復印件；

C、貨運發(fā)票

D、付款憑證

28、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各背書情形中，屬于背書無效的

有（BC）

A、將匯票金額全部轉(zhuǎn)讓給甲某

B、將匯票金額的一半轉(zhuǎn)讓給甲某

C、將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給甲某和乙某

D、將匯票金額轉(zhuǎn)讓給甲某但要求甲某不得對背書人行使追索權(quán)

29、敘做承兌業(yè)務的承兌、付款等手續(xù)，應嚴格按照（ABCD）執(zhí)

行，保障承兌業(yè)務合法合規(guī)經(jīng)營，規(guī)避操作風險。

A、《中華人民共和國票據(jù)法》

B、《票據(jù)管理實施辦法》

C、《支付結(jié)算辦法》

D、監(jiān)管部門制定的銀行承兌匯票承兌業(yè)務的其他有關(guān)規(guī)定

30、對于屬于低風險授信，如：（ACD）等的銀行承兌匯票審核業(yè)

務，原則上由業(yè)務部門按現(xiàn)有程序直接送營業(yè)部敘做，無須提交授信

執(zhí)行部進行審核。

A、提供全額保證金

B、全額存單質(zhì)押

C、足額國債質(zhì)押

D、我行可接受的銀行承兌匯票足額質(zhì)押

31、授信執(zhí)行部應嚴格遵照有權(quán)審批部門的批復意見和協(xié)議文本中約

定需落實的授信前提條件，對業(yè)務發(fā)起部門提交材料的完備性和形式

上的合規(guī)性進行審核。對承兌申請人及擔保人的審核，主要包括但不

限于以下方面：（ABCDE）

A、企事業(yè)單位營業(yè)執(zhí)照及年審情況；

B、企事業(yè)法人代碼證及年審情況；

C、貸款卡是否處于正常狀況；

D、授信決策類文件是否合法有效；

E、委托授權(quán)書要素是否齊備。

32、銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件:(ABC)

A、在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織；

B、與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系；

C、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源；

D、可由銀行以外的付款人承兌。

四、判斷

1、承兌申請人繳存100%承兌保證金及全額存單質(zhì)押辦理承兌業(yè)務，

必須進行銀行承兌匯票調(diào)查審查，方可到營業(yè)柜臺辦理。(V)

2、承兌匯票保證金賬戶須嚴格監(jiān)管，專款專用。承兌匯票未到期，

不得向承兌申請人提前釋放承兌保證金賬戶款項。(V)

3、承兌匯票手續(xù)費應按票面金額的萬分之五計收。承兌逾期墊款每

日按票面金額的萬分之十計收利息。(X)

4、出票人對未使用已承兌的承兌匯票申請注銷時，應書面說明未用

注銷原因并簽章確認，連同承兌匯票第二、三聯(lián)到承兌行辦理注銷手

續(xù)。W)

5、持票人超過承兌匯票提示付款期，在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)可向其開戶

銀行辦理委托收款手續(xù)。?)

6、承兌匯票保證金賬戶必須在承兌行開立。(V)

7、出票人繳存保證金時，可接受出票人以現(xiàn)金或匯款等形式直接

繳存的保證金，或以發(fā)放貸款或貼現(xiàn)資金作為承兌保證金。（X）

8、辦理承兌業(yè)務時，可根據(jù)實際情況，預先發(fā)出空白銀行承兌匯票辦

理承兌后補辦承兌申請審批手續(xù)。（x）

9、銀行承兌匯票憑證出庫應建立預留印鑒制度，下級行必須向上級

行憑證庫預留印鑒。（J）

10、對到期的銀行承兌匯票，應于到期日（法定休假日順延）向出票

人收取票款轉(zhuǎn)入

“8331”中核算，同時應銷計0781表外科目。（x）

11、持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起1年

內(nèi)不行使而消滅。（X）

12、匯票可以設定質(zhì)押；質(zhì)押時應當以背書記載“質(zhì)押’字樣。被背書

人依法實現(xiàn)其質(zhì)權(quán)時，可以行使匯票權(quán)利。（V）

13、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時，承兌

銀行應待出票人交足票款后向持票人付款，對出票人尚未支付的匯票

金額按照每天萬分之五計收利息。（x）

14、持票人為出票人的，對其后手無追索權(quán)，持票人為背書人的，對

其前手無追索權(quán)。（x）

15、持票人因超過票據(jù)權(quán)利時效或者因票據(jù)記載事項欠缺而喪失票據(jù)

權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，可以請求出票人或者承兌人返還其與未支

付的票據(jù)金額相當?shù)睦?。?）。

16、被保證的匯票，保證人應當與被保證人對持票人承擔一般責任。

（x）

17、國家機關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分

支機構(gòu)和職能部門不得為保證人；但是，法律另有規(guī)定的除外。（v:

18、持票人因不獲承兌或不獲付款，對其前手行使追索權(quán)時，票據(jù)的

出票人、背書人、和保證人對持票人承擔連帶責任。（V）

19、商業(yè)匯票的持票人超過規(guī)定期限提示付款的，喪失對其前手的追

索權(quán)，持票人在作出說明后，仍可以向出票人請求付款。（x）

20、票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效

力。（4）

21、A類客戶原則上保證金比例不低于15%,其中經(jīng)營情況好，與

我行合作佳、存款結(jié)算綜合收益高的客戶可免收保證金。（x）

22、對應一份貿(mào)易合同，累計開立承兌匯票的金額，不得超過對應的

貿(mào)易合同金額。（4）

23、承兌業(yè)務采用抵、質(zhì)押擔保時，如果質(zhì)押銀行承兌匯票的承兌銀

行為我行，則質(zhì)押率為95%。（x）

24、承兌匯票背書必須連續(xù)，且承兌申請人為質(zhì)押銀行承兌匯票的合

法持票人。（V）

25、對于在我行有過承兌墊款的承兌授信申請人，應在其全部清償原

有墊款的前提下，從嚴審查其授信需求、償還能力，并認真分析墊款

形成原因，本著謹慎的原則提供承兌授信，并采取有效的授信風險監(jiān)

控措施。（V）

26、以我行存單、國債等現(xiàn)金類資產(chǎn)作質(zhì)押的部分不納入保證金比例

計算范疇。（x）

27、保證金賬戶必須在承兌銀行開立，保證金賬戶名稱和客戶號應與

其在本行開立的單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶名稱和客戶

號，以及單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶檔案中相關(guān)證明文件

的名稱一致（V）

28、承兌申請人提交質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日，必須遲于申請承兌

的銀行承兌匯票到期日。（x）。

29、保證金賬戶須嚴格監(jiān)管，專款專用。承兌匯票未到期，不得向承

兌申請人提前釋放承兌保證金賬戶款項。（V）

30、承兌業(yè)務屬于短期授信業(yè)務，納入對客戶的授信總量管理，授信

總量內(nèi)需明確銀票承兌占用的授信總量，其中如承兌申請人與收款人

之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,授信發(fā)起單位應在授信總量內(nèi)明確關(guān)聯(lián)開票專項

總量，作為申報授信總量的組成部分。