會計電算化課件 第四章 用友暢捷通T3會計軟件的應用（李雪調整）

第四章用友暢捷通T3會計軟件的應用目錄系統(tǒng)級初始化模塊級初始化日常業(yè)務處理期末業(yè)務處理會計報表的生成0201030405

1系統(tǒng)級初始化（一）T3軟件安裝包下載官方下載地址：/rj-T3.html一、T3會計軟件的安裝（二）環(huán)境檢測與修復計算機名和操作系統(tǒng)用戶名要求為數(shù)字或字母組成。不能包含中文，不能帶有特殊字符，如“-”，不要以數(shù)字開頭。建議最好以簡潔的英文字母命名。如果IIS不符合要求，且不存在遠程應用的情況下，可以不安裝IIS。安裝用友T3軟件之前，最好將安全衛(wèi)士、殺毒軟件等關閉。一、T3會計軟件的安裝一、T3會計軟件的安裝一、T3會計軟件的安裝（三）T3軟件安裝一、T3會計軟件的安裝（四）T3軟件卸載卸載應當謹慎，并且應提前備份賬套，以免造成數(shù)據(jù)丟失。另外，如果是新安裝T3軟件不成功而重新安裝時，需要先卸載T3軟件，然后徹底卸載數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)，最后再執(zhí)行全新的安裝。一、T3會計軟件的安裝如何徹底卸載SQLSERVER數(shù)據(jù)庫呢？1.卸載程序。開始→控制面板→程序，卸載SQL相關的所有程序。一、T3會計軟件的安裝2.清理注冊表?！伴_始→運行”或者“win+R”：輸入“regedit”進入注冊表編輯器。（1）HKEY_CURRENT_USER---SOFTWARE----Microsoft下的MicrosoftSQLServer文件夾全部刪除（2）HKEY_LOCAL_MACHINE---SOFTWARE---Microsoft下的MicrosoftSQLNativeClient,MicrosoftSQLServer,MicrosoftSQLServer2005Redist全部刪除。3.清除安裝目錄。文件位置在C:\ProgramFiles中。如果清除不了重啟電腦后再清除。一、T3會計軟件的安裝二、T3賬套管理整個系統(tǒng)總體控制和維護主管賬套的維護工作二、T3賬套管理admin賬套建立賬套恢復賬套輸出賬套備份操作員及權限設置賬套主管主管賬套信息修改主管賬套年度賬管理主管賬套操作員權限設置二、T3賬套管理（一）賬套建立實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，建立正保科技公司的賬套，并設置會計啟用期間。2.情境案例設計（1）賬套信息：賬套號：001 賬套名稱：正?？萍?01506賬套路徑：默認啟用會計期間：2015年6月二、T3賬套管理（2）單位信息：單位名稱：正?？萍加邢薰締挝缓喎Q：正保科技單位地址：北京市海淀區(qū)知春路1號法人代表：張華聯(lián)系電話：010－12345678傳真：010－12345678郵政編碼：100083稅號：101671456213051二、T3賬套管理（3）核算類型：記賬本位幣：人民幣（RMB）企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質：2007年新會計準則賬套主管：趙芝（需先增加操作員“趙芝”，或者先設置主管為demo，待增加操作員后再更改）按行業(yè)性質預置科目。二、T3賬套管理（4）基礎信息存貨、客戶、供應商無需分類管理，企業(yè)無外幣業(yè)務，業(yè)務流程均使用標準流程。（5）分類編碼方案科目編碼級次4222其他：默認。（6）數(shù)據(jù)精度存貨數(shù)量、存貨單價、開票單價小數(shù)位均為2，其他采用系統(tǒng)默認設置。二、T3賬套管理（7）系統(tǒng)啟用啟用總賬、固定資產(chǎn)、核算、工資管理、購銷存管理系統(tǒng)，啟用日期為2015年6月1日?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“賬套——新建”命令，依次按照題目信息進行設置。二、T3賬套管理提示：1.新建賬套時，賬套號必須唯一，最多可以建立1000個賬套。2.幾個日期的先后順序：3.一個賬套可設多個賬套主管，由于在建賬時可能尚未增加操作員，所以可先指定為demo，后面再修改或增加。4.系統(tǒng)的啟用方法有兩種：一是由admin在建立賬套時直接啟用；二是建立賬套后，由賬套主管在“系統(tǒng)管理”窗口中注冊啟用，此時系統(tǒng)管理員admin無權限啟用。賬套啟用日期子系統(tǒng)啟用日期計算機系統(tǒng)日期二、T3賬套管理（二）賬套修改◆賬套建立完成后，如需修改個別參數(shù)，只能由賬套主管進行修改，系統(tǒng)管理員admin無權限修改?！糍~套建立完成后，賬套號、本位幣、啟用的會計期間等信息不能進行修改。（三）賬套備份與恢復賬套備份形成兩個文件：UF2KAct.Lst、UFDATA.BA_，第一個是日志文件，第二個是數(shù)據(jù)庫文件。在恢復時，是通過第一個文件恢復賬套信息的。二、T3賬套管理三、T3操作員及權限設置整個系統(tǒng)總體控制和維護主管賬套的維護工作admin賬套建立賬套恢復賬套輸出賬套備份操作員及權限設置賬套主管主管賬套信息修改主管賬套年度賬管理主管賬套操作員權限設置三、T3操作員及權限設置(一）操作員設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置賬套的操作員。2.情境案例設計賬套的操作員如表所示。三、T3操作員及權限設置編號姓名部門口令001趙芝財務部1002趙晴財務部2003沈蘭財務部3004吳萍財務部4005李玲財務部5【操作步驟】執(zhí)行“權限——操作員”命令，增加操作人員。三、T3操作員及權限設置提示：1.只有系統(tǒng)管理員（admin）才有權限設置操作員。系統(tǒng)管理員與賬套主管都可以設置操作員權限，但賬套主管只負責其主管賬套下的操作員。2.操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員也不能重復。3.操作員用戶一旦被引用，便不能修改和刪除（例如已編制憑證）。三、T3操作員及權限設置（二）操作員權限設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置各操作員的操作權限。2.情境案例設計賬套的操作員權限如表所示。三、T3操作員及權限設置編號姓名部門口令權限001趙芝財務部1賬套主管：系統(tǒng)日常運行管理，具有全部權限，負責基礎檔案及各系統(tǒng)初始設置、審核憑證、編制報表等002趙晴財務部2會計：總賬（出納簽字、審核憑證除外）、公用目錄設置三、T3操作員及權限設置【操作步驟】執(zhí)行“權限——權限”，增加操作員權限。編號姓名部門口令權限003沈蘭財務部3會計：工資管理、固定資產(chǎn)、公用目錄設置004吳萍財務部4會計：應付管理、應收管理、核算、采購管理、銷售管理、庫存管理、公用目錄設置005李玲財務部5出納：對收、付款憑證進行出納簽字、現(xiàn)金管理三、T3操作員及權限設置提示：只有系統(tǒng)管理員（admin）才有權限放棄或指定賬套主管。三、T3操作員及權限設置四、T3機構設置（一）部門檔案設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正?？萍脊镜牟块T檔案，資料如表所示。四、T3機構設置【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——部門檔案”命令，按照要求增加部門檔案。部門編碼部門名稱部門屬性1企業(yè)管理部企業(yè)管理2財務部財務管理3采購部物資采購4生產(chǎn)部產(chǎn)品生產(chǎn)5銷售部市場營銷四、T3機構設置提示：1.部門編碼應符合部門編碼級次原則。2.部門編碼和名稱為必輸項，且必須唯一。3.部門信息一經(jīng)使用，不可刪除。四、T3機構設置（二）職員檔案設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正?？萍脊镜穆殕T檔案，資料如表所示。四、T3機構設置職員編號職員名稱所屬部門101張華企業(yè)管理部102倪婷企業(yè)管理部201趙芝財務部202趙晴財務部203沈蘭財務部204吳萍財務部205李玲財務部四、T3機構設置職員編號職員名稱所屬部門301馮天采購部302鐘娜采購部401李春華生產(chǎn)部402吳菲菲生產(chǎn)部501張凡銷售部502張志超銷售部【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——職員檔案”命令，按照題目要求增加職員檔案。四、T3機構設置提示：1.保存已錄入的職員信息，必須單擊“增加”按鈕（或按回車鍵），否則視為放棄當前行的操作。2.職員信息一經(jīng)使用，不可修改或刪除。四、T3機構設置五、T3往來單位設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正保科技公司的往來單位。正?？萍脊局饕谭謱俦本⑸钲?、上海，產(chǎn)品主要銷往河北和天津兩地的大型工廠。五、T3往來單位設置供應商檔案資料編號名稱簡稱稅號開戶銀行銀行賬號地址01北京實業(yè)有限責任公司北京實業(yè)45678912323工行大運村支行666666666666北京市朝陽區(qū)開拓路1號02深圳遠華有限責任公司深圳遠華12345678989中行深圳分行777777777777深圳市新華區(qū)華茂路6號03上海華能有限責任公司上海華能22334455656工行上海分行888888888888上海市浦東區(qū)光明路5號五、T3往來單位設置編號名稱簡稱稅號開戶銀行銀行賬號地址01天津中大有限公司天津中行天津分行111111111111天津市濱海區(qū)東關路4號02河北電子有限公司河北電子22334455667工行河北分行222222222222河北省三河市鼎盛東大街15號客戶檔案資料【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——往來單位”命令，分別設置往來單位的分類及相關檔案。五、T3往來單位設置提示：1.客戶（供應商）編碼必須唯一，一經(jīng)保存不能修改。2.稅號用于銷售專用發(fā)票的稅號欄內(nèi)容的屏幕顯示和打印輸出，若無稅號，購銷存系統(tǒng)將無法填制或生成專用發(fā)票。3.如果客戶的開戶銀行有多個，在此處錄入該企業(yè)同用戶之間發(fā)生業(yè)務往來最常用的開戶銀行。五、T3往來單位設置五、T3往來單位設置六、購銷存設置（一）倉庫檔案設置存貨實物一般是用倉庫來保管的，對存貨進行核算管理，首先應對倉庫進行管理，因此，進行倉庫設置是購銷存管理系統(tǒng)的重要基礎準備工作之一。六、購銷存設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正保科技公司的倉庫檔案。倉庫檔案資料編碼名稱計價方法01原材料倉全月平均法02成品庫全月平均法【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——購銷存——倉庫檔案”命令，按照要求增加倉庫檔案。六、購銷存設置（二）收發(fā)類別設置收發(fā)類別設置，是為了用戶對材料的出入庫情況進行分類匯總統(tǒng)計而設置的，表示材料的出入庫類型，用戶可根據(jù)各單位的實際需要自由靈活地進行設置。六、購銷存設置六、購銷存設置（三）采購/銷售類型設置采購類型不分級次，企業(yè)可以根據(jù)實際需要進行設立。例如：從國外購進、國內(nèi)純購進、從省外購進、從本地購進；從生產(chǎn)廠家購進，從批發(fā)企業(yè)購進；為生產(chǎn)采購、為委托加工采購、為在建工程采購等等。用戶在處理銷售業(yè)務時，可以根據(jù)自身的實際情況自定義銷售類型，以便于按銷售類型對銷售業(yè)務數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析。六、購銷存設置六、購銷存設置（四）費用項目設置用戶在處理銷售業(yè)務中的代墊費用、銷售支出費用時，應先在本功能中設定這些費用項目。六、購銷存設置（五）發(fā)運方式設置用戶在處理采購業(yè)務或銷售業(yè)務中的運輸方式時，應先在本功能中設定這些運輸方式。六、購銷存設置六、購銷存設置（六）貨位檔案設置本功能用于設置企業(yè)各倉庫所使用的貨位。對存貨進行貨位管理的企業(yè)，在使用本系統(tǒng)提供的錄入期初結存或進行日常業(yè)務處理之前，首先應對本企業(yè)各倉庫所使用的貨位進行定義，以便在實物出入庫時確定存貨的貨位。

六、購銷存設置提示：貨物檔案的設置，在引用所屬倉庫時，應首先設置“倉庫檔案”，否則無法引用。六、購銷存設置（七）非合理損耗類型設置在企業(yè)的采購業(yè)務中，由于運輸、裝卸等原因采購的貨物會發(fā)生短缺毀損，應根據(jù)不同情況，做出相應的賬務處理。屬于定額內(nèi)合理損耗的，應視同提高入庫貨物的單位成本，不另做賬處理；運輸部門或供貨單位造成的短缺毀損，屬于定額外非合理損耗的，應根據(jù)不同情況分別進行賬務處理。六、購銷存設置七、存貨設置本功能完成對存貨目錄的設立和管理，隨同發(fā)貨單或發(fā)票一起開具的應稅勞務或采購費用等也應設置在存貨檔案中。七、存貨設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正?？萍脊镜拇尕洐n案。存貨檔案資料存貨編碼存貨名稱計量單位稅率存貨屬性01A材料千克17％外購、生產(chǎn)耗用02B材料千克17％外購、生產(chǎn)耗用03甲商品件17％自制、銷售04乙商品件17％自制、銷售七、存貨設置【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——存貨——存貨檔案”命令，增加存貨檔案。七、存貨設置提示：只有使用庫存管理系統(tǒng)而且在庫存系統(tǒng)的業(yè)務范圍中選擇了是批次管理和保質期管理時，才能在存貨檔案中標志每一存貨是否批次管理和保質期管理。七、存貨設置八、收付結算設置（一）結算方式設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正?？萍脊镜慕Y算方式。結算方式資料類別編碼類別名稱1支票2轉賬八、收付結算設置【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——收付結算——結算方式”命令。增加結算方式。八、收付結算設置提示1：票據(jù)管理標志：用戶可根據(jù)實際情況，通過單擊復選框來選擇該結算方式下的票據(jù)是否要進行支票登記簿管理。八、收付結算設置提示2：只有在“會計科目”中設置銀行賬的科目才能使用支票登記簿。八、收付結算設置（二）付款條件設置付款條件也叫現(xiàn)金折扣，是指企業(yè)為了鼓勵客戶償還貸款而允諾在一定期限內(nèi)給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待。這種折扣條件通?？杀硎緸?/10，2/20，n/30，它的意思是客戶在10天內(nèi)償還貸款，可得到5％的折扣，只付原價的95％的貨款；在20天內(nèi)償還貸款，可得到2％的折扣，只要付原價的98％的貨款；在30天內(nèi)償還貸款，則須按照全額支付貨款；在30天以后償還貸款，則不僅要按全額支付貸款，可能還要支付延期付款利息或違約金。八、收付結算設置八、收付結算設置九、會計科目設置（一）增加會計科目九、會計科目設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正?？萍脊镜臅嬁颇?。九、會計科目設置會計科目表科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向1001庫存現(xiàn)金日記賬資產(chǎn)借1002銀行存款日記賬、銀行賬資產(chǎn)借100201招行存款日記賬、銀行賬資產(chǎn)借1122應收賬款客戶往來資產(chǎn)借1221其他應收款資產(chǎn)借122101個人款個人往來資產(chǎn)借122102保險公司賠款資產(chǎn)借1231壞賬準備資產(chǎn)貸九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向1402在途物資數(shù)量核算計量單位：千克資產(chǎn)借140201A材料數(shù)量核算計量單位：千克資產(chǎn)借140202B材料數(shù)量核算計量單位：千克資產(chǎn)借九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向1403原材料數(shù)量核算計量單位：千克資產(chǎn)借140301A材料數(shù)量核算計量單位：千克資產(chǎn)借140302B材料數(shù)量核算計量單位：千克資產(chǎn)借九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向1405庫存商品數(shù)量核算計量單位：件資產(chǎn)借140501甲商品數(shù)量核算計量單位：件資產(chǎn)借140502乙商品數(shù)量核算計量單位：件資產(chǎn)借1601固定資產(chǎn)資產(chǎn)借1602累計折舊資產(chǎn)貸1701無形資產(chǎn)資產(chǎn)借1901待處理財產(chǎn)損溢資產(chǎn)借九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向2001短期借款負債貸2202應付賬款供應商往來負債貸2211應付職工薪酬負債貸221101工資負債貸221102公司養(yǎng)老保險負債貸221103公司失業(yè)保險負債貸221104公司醫(yī)療保險負債貸221105公司工傷保險負債貸九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向221106公司生育險負債貸221107公司住房公積金負債貸221108個人養(yǎng)老保險負債貸221109個人失業(yè)保險負債貸221110個人醫(yī)療保險負債貸221111個人住房公積金負債貸九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向221112工會經(jīng)費負債貸221113職工教育經(jīng)費負債貸2221應交稅費負債貸222101應交增值稅負債貸22210101進項稅額負債貸22210102銷項稅額負債貸222102未交增值稅負債貸222103應交所得稅負債貸222104應交個人所得稅負債貸222105應交城市維護建設稅負債貸222106應交教育費附加負債貸九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向4001實收資本權益貸4101盈余公積權益貸410101法定盈余公積權益貸410102任意盈余公積權益貸4103本年利潤權益貸4104利潤分配權益貸410401提取法定盈余公積權益貸410402提取任意盈余公積權益貸410403應付股利權益貸410404未分配利潤權益貸九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向5001生產(chǎn)成本成本借500101甲商品成本借500102乙商品成本借5101制造費用成本借510101工資成本借510102公司養(yǎng)老保險成本借510103公司失業(yè)保險成本借510104公司醫(yī)療保險成本借510105公司工傷保險成本借九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向510106公司生育險成本借510107公司住房公積金成本借510108個人養(yǎng)老保險成本借510109個人失業(yè)保險成本借510110個人醫(yī)療保險成本借510111個人住房公積金成本借510112工會經(jīng)費成本借510113職工教育經(jīng)費成本借510114折舊費成本借510115辦公費成本借510116水電費成本借九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向6001主營業(yè)務收入項目核算損益6051其他業(yè)務收入損益6301營業(yè)外收入損益6401主營業(yè)務成本損益6402其他業(yè)務成本損益6403營業(yè)稅金及附加損益九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向6601銷售費用損益660101工資損益660102公司養(yǎng)老保險損益660103公司失業(yè)保險損益660104公司醫(yī)療保險損益660105公司工傷保險損益660106公司生育險損益660107公司住房公積金損益660108個人養(yǎng)老保險損益九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向660109個人失業(yè)保險損益660110個人醫(yī)療保險損益660111個人住房公積金損益660112工會經(jīng)費損益660113職工教育經(jīng)費損益660114折舊費損益660115廣告費損益660116水電費損益660117其他損益九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向6602管理費用損益660201工資損益660202公司養(yǎng)老保險損益660203公司失業(yè)保險損益660204公司醫(yī)療保險損益660205公司工傷保險損益660206公司生育險損益660207公司住房公積金損益660208個人養(yǎng)老保險損益660209個人失業(yè)保險損益660210個人醫(yī)療保險損益660211個人住房公積金損益660212工會經(jīng)費損益660213職工教育經(jīng)費損益九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向660214折舊費損益660215差旅費部門核算損益660216業(yè)務招待費部門核算損益660217水電費損益660218會議費損益660219修理費損益660220辦公費損益九、會計科目設置科目編碼科目名稱數(shù)量/輔助核算科目類型方向6603財務費用損益660301利息收入損益660302利息支出損益660303手續(xù)費損益6711營業(yè)外支出損益【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——財務——會計科目”命令，增加會計科目。九、會計科目設置提示：1.科目編碼：只能由數(shù)字（0-9）、英文字母（A-Z及a-z）及減號（-）、正斜杠（/）表示，其他字符（如&"';空格等）禁止使用。2.科目名稱：在中文版中，科目中文名稱必須錄入，可以是漢字、英文字母或數(shù)字，可以是減號（-）、正斜杠（/），但不能輸入其他字符?？颇坑⑽拿Q可輸也可不輸。九、會計科目設置3.助記碼：在需要錄入科目的地方輸入助記碼，系統(tǒng)可自動將助記碼轉換成科目名稱。九、會計科目設置4.科目性質：只能在一級科目設置科目性質，下級科目的科目性質與其一級科目的相同。九、會計科目設置5.輔助核算：一個科目可同時設置兩種輔助核算。輔助賬類必須設在末級科目上，但為了查詢或出賬方便，有些科目也可以在末級和上級設賬類。已經(jīng)使用的科目，應謹慎設置輔助核算。九、會計科目設置6.封存：被封存的科目在制單時不可以使用。此選項只能在科目修改時進行設置。7.匯總打印：也只能在科目修改時設置，在同一張憑證中當某科目或有同一上級科目的末級科目有多筆同方向的分錄時，可以按科目匯總成一筆打印，匯總到的科目設置成該科目的本身或其上級科目。九、會計科目設置8.日記賬、銀行賬：一般情況下，現(xiàn)金科目要設為日記賬；銀行存款科目要設為銀行賬和日記賬。九、會計科目設置9.受控系統(tǒng)：包括應收、應付和核算。若某科目為其他系統(tǒng)的受控科目（如：客戶往來科目為應收、應付系統(tǒng)的受控科目），一般說來，為了防止重復制單，應只允許其受控系統(tǒng)來使用該科目進行制單，總賬系統(tǒng)是不能使用此科目進行制單的，但如果希望在總賬系統(tǒng)中也能使用這些科目填制憑證，則應選擇此項。九、會計科目設置九、會計科目設置（二）修改、刪除會計科目修改或刪除會計科目應遵循“自下而上”的原則，即先刪除或修改下一級科目，然后再刪除或修改本級科目?？颇恳唤?jīng)使用，比如已錄入期初余額或者已錄入憑證等，則不允許修改或刪除該科目，不允許作該科目升級處理，此時只能增加同級科目。九、會計科目設置（三）指定會計科目日記賬、銀行賬：一般情況下，現(xiàn)金科目要設為日記賬；銀行存款科目要設為銀行賬和日記賬?！咎崾尽恐付〞嬁颇渴侵该鞔_出納負責的科目，只有這樣才能執(zhí)行出納簽字，查詢現(xiàn)金、銀行日記賬，進行銀行對賬，在制單中進行支票控制、資金赤字等功能，從而實現(xiàn)資金管理的保密性。在指定科目以后，總賬中將不能查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬。九、會計科目設置九、會計科目設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計指定正保科技有限公司“正?？萍?01506”賬套的現(xiàn)金總賬科目、銀行總賬科目?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“基礎設置——財務——會計科目”命令，打開設置會計科目界面，點擊“編輯”，選擇“指定科目”，進行科目的指定操作。九、會計科目設置十、憑證類別設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正?？萍脊镜膽{證類別。如表所示。憑證類別設置資料類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，1002付付款憑證貸方必有1001，1002轉轉賬憑證憑證必無1001，1002【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——財務——憑證類別”命令。十、憑證類別設置提示：1.已使用的憑證類別不能刪除，也不能修改類別字。2.若限制科目為非末級科目，則在制單時，其所有下級科目都將受到同樣的限制。3.表格右側的上下箭頭按鈕可以調整憑證類別的前后順序，它將決定明細賬中憑證的排列順序。十、憑證類別設置十一、項目目錄設置在會計科目設置中，下述4個會計科目均含有13個相同的明細科目。這樣就導致產(chǎn)生了13×4=52個明細科目，科目體系是臃腫的。2211應付職工薪酬5101制造費用6601銷售費用6602管理費用221101工資510101工資660101工資660201工資221102公司養(yǎng)老保險510102公司養(yǎng)老保險660102公司養(yǎng)老保險660202公司養(yǎng)老險……221113職工教育經(jīng)費510113職工教育經(jīng)費660113職工教育經(jīng)費660213職工教育經(jīng)費如果通過項目核算，只需要設置4個明細科目（比如“人工費”），在該科目下設置項目核算即可?？颇矿w系將穩(wěn)定，并且還可以實現(xiàn)“橫向”查詢。221101人工費510101人工費660101人工費660201人工費項目A項目A項目A項目A十一、項目目錄設置十一、項目目錄設置1.設置科目如生產(chǎn)成本、在建工程、合同訂單等2.定義項目大類關聯(lián)第1/2步，即科目與項目大類3.指定核算科目定義第2步項目大類下的明細項目及分類4.定義項目分類及項目實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置本賬套的基礎信息。2.情境案例設計設置正保科技公司的項目目錄信息，如表所示。十一、項目目錄設置項目目錄信息項目大類核算科目項目分類項目目錄收入6001主營業(yè)務收入分類編碼分類名稱編號名稱1甲商品01天津中大2乙商品02河北電子【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——財務——項目目錄”命令，增加項目信息。十一、項目目錄設置提示：1.項目分類編碼必須符合項目編碼規(guī)則。2.若項目大類下已定義項目目錄，則不能刪除此項目大類，必須先刪除這些項目，再刪除項目大類。3.系統(tǒng)默認四個欄目，即項目編號、項目名稱、是否結算、所屬分類碼，用戶可以將項目名稱改為用戶所需的名稱，如產(chǎn)品名稱、工程名稱等。一個項目除了項目名稱外，有時還應加一些其他備注說明，比如課題核算除了課題名以外，還有如課題性質、課題承擔單位、課題負責人等備注說明。十一、項目目錄設置十一、項目目錄設置提示：列示：在查詢項目科目總賬、項目總賬、部門項目總賬時可查看到列示信息。匯總：在查詢項目科目總賬、項目總賬、部門項目總賬時，在合計行中可查看到數(shù)字型列示信息的匯總數(shù)。十一、項目目錄設置十一、項目目錄設置十一、項目目錄設置十二、T3外幣種類設置在填制憑證中所用的匯率應先在此進行定義，以便制單時調用，減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯。實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置998演示賬套4月份的外幣和匯率信息。十二、T3外幣種類設置2.情境案例設計幣符：HKD幣名：港幣匯率小數(shù)位：5折算方式：外幣*匯率=本位幣4月份記賬匯率：0.864月末調整匯率：0.8【操作步驟】執(zhí)行“基礎設置——財務——外幣種類”命令，設置外幣信息。十二、T3外幣種類設置提示：1.記賬匯率：在平時制單時，系統(tǒng)自動顯示此匯率，如果用戶使用固定匯率（月初匯率），則記賬匯率必須輸入，否則制單時匯率為0。2.調整匯率：即月末匯率。在期末計算匯兌損益時用，平時可不輸，等期末可輸入期末時匯率，用于計算匯兌損溢，本匯率不作其它用途。3.此處僅供用戶錄入固定匯率與浮動匯率，并不決定在制單時使用固定匯率還是浮動匯率，在【賬簿選項】中的【匯率方式】的設置決定制單使用固定匯率還是浮動匯率。十二、T3外幣種類設置十三、T3常用摘要設置在日常填制憑證的過程中，因為業(yè)務的重復性發(fā)生，經(jīng)常會有許多摘要完全相同或大部分相同，如果將這些常用摘要存儲起來，在填制會計憑證時可隨時調用，必將大大提高業(yè)務處理效率。十三、T3常用摘要設置提示：1.常用摘要的編碼是調用常用摘要的依據(jù)，因此，不能重復輸入，也不能為空。如果某條常用摘要對應某科目，則可在“相關科目”處輸入，那么，在填制憑證時，在調用常用摘要的同時，也被調入，提高憑證錄入效率。2.常用摘要提供自動生成助記碼功能，新增/修改常用摘要，焦點離開常用摘要正文時，助記碼自動按照常用摘要正文的第一個英文字母組合生成，用戶可修改。助記碼允許重復。十三、T3常用摘要設置

2模塊級初始化一、T3總賬模塊初始化（一）期初余額設置實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，錄入本賬套的期初余額。2.情境案例設計錄入正?？萍脊镜钠诔跤囝~，資料如表所示。一、T3總賬模塊初始化會計科目期初余額科目編碼科目名稱方向期初余額累計借方累計貸方1001庫存現(xiàn)金借6000020000

1002銀行存款借299300009306811.49135000100202招行存款借299300009306811.491350001122應收賬款借2000000180000

1221其他應收款借100002000

122101個人借100002000

1231壞賬準備貸100000

一、T3總賬模塊初始化科目編碼科目名稱方向期初余額累計借方累計貸方1403原材料借3478000

140301A材料借1038000數(shù)量：10380千克

140302B材料借2440000數(shù)量：12200千克

1405庫存商品借2144500

140501甲商品借1010500數(shù)量：2021件

140502乙商品借1134000數(shù)量：1890件

一、T3總賬模塊初始化科目編碼科目名稱方向期初余額累計借方累計貸方1601固定資產(chǎn)借96528800

1602累計折舊貸4735685

27059861701無形資產(chǎn)借1000000

2001短期借款貸30000001000000

2202應付賬款貸348100

1390002211應付職工薪酬貸949704

95680.71221101工資貸643524

95680.71221112工會經(jīng)費貸146020

221113職工教育經(jīng)費貸160160

一、T3總賬模塊初始化科目編碼科目名稱方向期初余額累計借方累計貸方2221應交稅費貸229330.10

222102未交增值稅貸130191

222104應交個人所得稅貸86120

222105應交城市維護建設稅貸9113.37

222106應交教育費附加貸3905.73

一、T3總賬模塊初始化科目編碼科目名稱方向期初余額累計借方累計貸方4001實收資本貸120000000

4104利潤分配貸10608480.9

7433144.78410404未分配利潤貸10608480.9

7433144.785001生產(chǎn)成本借4820000

500101甲商品借3300000

500102乙商品借1520000

一、T3總賬模塊初始化應收賬款期初余額日期客戶摘要方向期初余額2014-12-12天津中大有限公司銷售應收款借9945002014-12-16河北電子有限公司銷售應收款借1005500一、T3總賬模塊初始化其他應收款期初余額日期部門職員摘要方向期初余額2014-12-16銷售部張志超出差借款借10000一、T3總賬模塊初始化應付賬款期初余額日期供應商摘要方向期初余額2014-12-18北京實業(yè)有限責任公司購貨欠款貸1170002014-12-20深圳遠華有限責任公司購貨欠款貸1170002014-12-26上海華能有限責任公司購貨欠款貸114100【操作步驟】執(zhí)行“總賬——設置——期初余額”命令，錄入科目期初余額。一、T3總賬模塊初始化提示：1.錄入科目初始數(shù)據(jù)有兩種情況：一是年初啟用會計軟件，只需要錄入各科目的年初余額；二是年中啟用會計軟件，除了錄入各科目的年初余額外，還要錄入啟用前的借方、貸方累計發(fā)生額。2.錄入科目期初余額時，應注意調整有關科目的余額方向（“方向”按鈕，且只能調整一級科目），如果借貸方向不能改變，可在數(shù)據(jù)前加“-”（負號）表示與默認的方向相反。3.期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。一旦記賬將不能修改。一、T3總賬模塊初始化（二）明細賬權限設置一、T3總賬模塊初始化一般說來，具有相應權限的操作員都可以查詢所有科目的明細賬、審核其他所有操作員填制的憑證、使用所有科目填制憑證，但是有些時候，希望對查詢和打印、審核、制單等權限作進一步細化。如只允許某操作員查詢或打印某科目明細賬，而不能查詢或打印其他科目的明細；只允許某操作員審核其本部門的操作員填制的憑證，而不能審核其他部門操作員填制的憑證；如只允許某操作員使用某些科目填制憑證。一、T3總賬模塊初始化提示：如果要使用此功能，則必須要在“總賬”→“選項”功能中勾選相關參數(shù)設置。一、T3總賬模塊初始化（三）選項設置1.制單控制（1）制單序時控制：系統(tǒng)規(guī)定制單的憑證編號應按時間順序排列，即制單序時，如有特殊需要可將其改為不按序時制單，若選擇了此項，則在制單時憑證號必須按日期順序排列。（2）資金及往來赤字控制：若選擇了此項，則在制單時，當現(xiàn)金、銀行科目的最新余額出現(xiàn)負數(shù)時，系統(tǒng)將予以提示。一、T3總賬模塊初始化（3）可以使用其他系統(tǒng)受控科目：一般說來，為了防止重復制單，應只允許其受控系統(tǒng)來使用該科目進行制單，總賬系統(tǒng)是不能使用此科目進行制單的，但如果希望在總賬系統(tǒng)中也能使用這些科目填制憑證，則應選擇此項。（4）允許修改他人填制的憑證：若選擇了此項，在制單時可修改別人填制的憑證，否則不能修改。（5）支票控制：若選擇此項，在制單時錄入了未在支票登記簿中登記的支票號，系統(tǒng)將提供登記支票登記簿的功能。一、T3總賬模塊初始化（6）制單權限控制到科目：若選擇此項，在制單時，操作員只能用具有相應制單權限的科目制單。（7）現(xiàn)金流量項目必錄：若選擇此項，當前是現(xiàn)金流量科目時則必須錄入現(xiàn)金流量項目。（8）允許查看他人填制的憑證：默認為勾選狀態(tài)。不勾選時非帳套主管只可以查看到本人填制的憑證。一、T3總賬模塊初始化2.外幣核算如果企業(yè)有外幣業(yè)務，則應選擇相應的匯率方式──固定匯率、浮動匯率。“固定匯率”即在制單時，一個月只按一個固定的匯率折算本位幣金額。“浮動匯率”即在制單時，按當日匯率折算本位幣金額。一、T3總賬模塊初始化3.憑證控制（1）憑證審核控制到操作員：有些時候，希望對審核權限作進一步細化，如只允許某操作員審核其本部門的操作員填制的憑證，而不能審核其他部門操作員填制的憑證，則應選擇此選項?？赏ㄟ^系統(tǒng)菜單【設置】下的【明細權限】中去設置操作員審核權限。一、T3總賬模塊初始化（2）出納憑證必須經(jīng)由出納簽字：若選擇了此項，則含有現(xiàn)金、銀行科目的憑證必須由出納人員通過【出納簽字】功能對其核對簽字后才能記賬。（3）未審核的憑證允許記賬：若選擇了此項，則未經(jīng)過審核的憑證可以進行記賬。一、T3總賬模塊初始化4.憑證編號方式系統(tǒng)在“填制憑證”功能中一般按照憑證類別按月自動編制憑證編號，即“系統(tǒng)編號”，但有的企業(yè)需要系統(tǒng)允許在制單時手工錄入憑證編號，即“手工編號”。一、T3總賬模塊初始化5.其他（1）部門排序方式：在查詢部門賬或參照部門目錄時，是按部門編碼排序還是按部門名稱排序，可根據(jù)需要在這里設置。（2）個人排序方式：在查詢個人賬或參照個人目錄時，是按個人編碼排序還是按個人名稱排序，可根據(jù)需要在這里設置。（3）項目排序方式：在查詢項目賬或參照項目目錄時，是按項目編碼排序還是按項目名稱排序，可根據(jù)需要在這里設置。一、T3總賬模塊初始化提示：賬套名稱、單位名稱、行業(yè)性質、會計主管等賬套信息只在這里顯示，若要修改，可到系統(tǒng)管理中去修改。一、T3總賬模塊初始化（一）建立固定資產(chǎn)賬套實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，建立正?？萍脊镜墓潭ㄙY產(chǎn)賬套。2.情境案例設計正保科技公司對固定資產(chǎn)控制參數(shù)的規(guī)定如表所示。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化固定資產(chǎn)控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設置約定與說明我同意啟用月份2015.06折舊信息本賬套計提折舊折舊方法：平均年限法（一）折舊匯總分配周期：1個月當（月初已計提月份=可使用月份－1）時將剩余折舊全部提足（工作量法除外）二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化續(xù)表編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼＋部門編碼＋序號”自動編碼，卡片序號長度為3財務接口與賬務管理系統(tǒng)進行對賬對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目－1601固定資產(chǎn)

累計折舊對賬科目－1602累計折舊在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結賬。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化（二）期初設置二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，對固定資產(chǎn)管理模塊進行初始化的設置。2.情境案例設計（1）設置正?？萍脊镜墓潭ㄙY產(chǎn)類別。（2）設置正?？萍脊驹鰷p方式對應的科目。（3）設置正?？萍脊静块T對應折舊科目。資料如下表所示。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計量單位計提屬性01房屋及建筑物200％棟正常計提02交通設備105％輛正常計提03生產(chǎn)設備155％臺正常計提04電子設備及其他55％臺正常計提固定資產(chǎn)類別【操作步驟】執(zhí)行“固定資產(chǎn)——設置”命令，進行固定資產(chǎn)期初的設置。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化提示：1.輸入或選擇固定資產(chǎn)和累計折舊入賬科目，默認的是建立固定資產(chǎn)賬套時設置的科目。固定資產(chǎn)系統(tǒng)制作記賬憑證時，部分憑證中上述科目的缺省值將由您的設置確定，當這些設置為空時，憑證中缺省科目為空。2.增加當月計提折舊：不勾選，表示該類別下的固定資產(chǎn)在新增當月不計提折舊，從下月開始計提折舊；勾選表示在新增當月就開始計提折舊。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化增減方式對應科目增減方式對應入賬科目直接購入100201招行存款出售1606固定資產(chǎn)清理二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化提示：系統(tǒng)缺省的增減方式中“盤盈、盤虧、毀損”不能修改和刪除，因為本系統(tǒng)提供的報表中有固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告表。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化部門對應折舊科目部門折舊科目企業(yè)管理部660214財務部660214采購部660214生產(chǎn)部510114銷售部660114二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化提示：資產(chǎn)計提折舊后必須把折舊歸入成本或費用，這就是折舊的對應科目。一般情況下，某一部門內(nèi)的資產(chǎn)的折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門折舊科目的設置完成的就是給部門選擇一個折舊科目，錄入卡片時，該科目自動缺省在卡片中，不必一個一個輸入。借：管理費用管理部門的對應折舊科目

貸：累計折舊固定資產(chǎn)類別中定義的折舊科目二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化

（三）錄入原始卡片本系統(tǒng)原始卡片指卡片所記錄的資產(chǎn)的開始使用日期的月份大于其錄入系統(tǒng)的月份。開始使用日期錄入系統(tǒng)日期12二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化

【例如】一臺機器設備是1997年6月3日開始使用，錄入系統(tǒng)時是1998年1月15日，則該卡片是原始卡片，該卡片應通過“錄入原始卡片”錄入系統(tǒng)。原始卡片的錄入不限制必須在第一個期間結賬前，任何時候都可以錄入原始卡片。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，對固定資產(chǎn)管理模塊進行初始化的設置。2.情境案例設計錄入正?？萍加邢薰竟潭ㄙY產(chǎn)的期初余額，資料如表所示。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化固定資產(chǎn)原始卡片類別名稱固定資產(chǎn)名稱部門名稱使用狀況增加方式開始使用日期原值累計折舊使用年限折舊方法房屋及建筑物辦公樓企業(yè)管理部在用直接購入2014-6-55000000229166.6720平均年限法（一）房屋及建筑物生產(chǎn)車間生產(chǎn)部在用直接購入2014-6-260000000275000020平均年限法（一）交通設備轎車銷售部在用直接購入2014-6-20270000023512510平均年限法（一）交通設備卡車生產(chǎn)部在用直接購入2014-6-111600000139333.3310平均年限法（一）生產(chǎn)設備生產(chǎn)設備A生產(chǎn)部在用直接購入2014-7-2712000000633333.3315平均年限法（一）二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化類別名稱固定資產(chǎn)名稱部門名稱使用狀況增加方式開始使用日期原值累計折舊使用年限折舊方法生產(chǎn)設備生產(chǎn)設備B生產(chǎn)部在用直接購入2014-8-111500000071250015平均年限法（一）電子設備及其他打印機企業(yè)管理部在用直接購入2014-7-1988001393.335平均年限法（一）電子設備及其他臺式電腦財務部在用直接購入2014-7-34800076005平均年限法（一）電子設備及其他筆記本電腦企業(yè)管理部在用直接購入2014-7-3320005066.675平均年限法（一）電子設備及其他空調財務部在用直接購入2014-7-1214000022166.675平均年限法（一）二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化【操作步驟】執(zhí)行“固定資產(chǎn)——卡片——錄入原始卡片”命令，錄入固定資產(chǎn)原始卡片。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化提示：1.原值、累計折舊、累計工作量錄入的一定要是卡片錄入月月初的價值，否則將會出現(xiàn)計算錯誤。2.已計提月份必須嚴格按照該資產(chǎn)已經(jīng)計提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。3.其它頁簽錄入的內(nèi)容只是為管理卡片設置，不參與計算。二、T3固定資產(chǎn)管理模塊初始化（一）建立工資賬套實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，建立正?？萍脊镜墓べY賬套。2.情境案例設計建立正?？萍脊镜墓べY賬套。工資類別個數(shù)：多個核算幣種：人民幣要求代扣個人所得稅，不進行扣零處理人員編碼長度：3啟用日期：2015年06月01日三、工資管理模塊初始化提示：1.如單位按周或一月多次發(fā)放工資，或者是單位中有多種不同類別（部門）的人員，工資發(fā)放項目不盡相同，計算公式亦不相同，但需進行統(tǒng)一工資核算管理，應選擇“多個”。2.用戶一旦選擇了“扣零處理”，系統(tǒng)自動在固定工資項目中增加“本月扣零”和“上月扣零”兩個項目，用戶不必在計算公式中設置有關扣零處理的計算公式，[應發(fā)合計]中也不用包括“上月扣零”，[扣款合計]中不用包括“本月扣零”。三、工資管理模塊初始化（二）期初設置三、工資管理模塊初始化實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，對工資管理模塊進行初始化的設置。2.情境案例設計（1）設置正?？萍脊镜墓べY類別。（2）設置正?？萍脊镜娜藛T類別。（3）設置正?？萍脊镜你y行名稱及賬號。三、工資管理模塊初始化（4）設置正?？萍脊镜墓べY項目。（5）設置正?？萍脊镜娜藛T檔案。（6）設置正?？萍脊镜墓べY計算公式。（7）工資權限設置。三、工資管理模塊初始化（1）設置正?？萍脊镜墓べY類別。類別名稱：6月份正式員工，包括全部部門?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“工資——工資類別——新建工資類別”命令。提示：只有主管才有權刪除工資類別，且工資類別刪除后數(shù)據(jù)不可再恢復。三、工資管理模塊初始化（2）設置正?？萍脊镜娜藛T類別。人員類別：管理人員和普通員人員?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“工資——設置——人員類別設置”命令。提示：設置人員類別的名稱，是便于按人員類別進行工資匯總計算。三、工資管理模塊初始化（3）設置正保科技公司的銀行名稱及賬號。銀行名稱：招商銀行知春路支行，賬號定長為16位，錄入時需要自動帶出的賬號長度為14位?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“工資——設置——銀行名稱設置”命令。提示：1.“銀行賬號定長”是指此銀行要求所有人員的賬號長度必須相同，在人員檔案錄入時將由系統(tǒng)進行合法性檢查。2.“錄入時需要自動帶出的銀行賬號長度”是指在錄入“人員檔案”的銀行賬號時，從第二個人開始，系統(tǒng)根據(jù)用戶在此定義的長度自動帶出銀行賬號的前N位，以方便用戶錄入。三、工資管理模塊初始化工資項目檔案工資項目名稱類型長度小數(shù)增減項基本工資數(shù)字102增項崗位工資數(shù)字102增項加班費數(shù)字102增項缺勤扣款數(shù)字102減項應發(fā)合計數(shù)字102增項（4）設置正?？萍脊镜墓べY項目。三、工資管理模塊初始化工資項目名稱類型長度小數(shù)增減項養(yǎng)老保險公司數(shù)字102其他失業(yè)保險公司數(shù)字102其他醫(yī)療保險公司數(shù)字102其他工傷保險公司數(shù)字102其他生育保險公司數(shù)字102其他三、工資管理模塊初始化工資項目名稱類型長度小數(shù)增減項住房公積金公司數(shù)字102其他公司社保合計數(shù)字102其他養(yǎng)老保險個人數(shù)字102減項失業(yè)保險個人數(shù)字102減項醫(yī)療保險個人數(shù)字102減項住房公積金個人數(shù)字102減項三、工資管理模塊初始化工資項目名稱類型長度小數(shù)增減項個人社保合計數(shù)字102其他納稅基數(shù)數(shù)字102其他代扣稅數(shù)字102減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項【操作步驟】執(zhí)行“工資——設置——工資項目設置”命令。三、工資管理模塊初始化提示：1.在建立工作賬套時，若設置了“扣零處理”，則系統(tǒng)在工資項目中自動生成“本月扣零”和“上月扣零”兩個指定名稱的項目，才能進行扣零處理。2.在建立工作賬套時，若選擇了自動扣稅功能，則系統(tǒng)在工資項目中自動生成“代扣稅”項目。三、工資管理模塊初始化人員檔案職員編碼職員名稱所屬部門人員類別銀行名稱銀行賬號101張華企業(yè)管理部管理人員招商銀行知春路支行6225111100000001102倪婷企業(yè)管理部普通員工招商銀行知春路支行6225111100000002201趙芝財務部管理人員招商銀行知春路支行6225111100000003202趙晴財務部普通員工招商銀行知春路支行6225111100000004203沈蘭財務部普通員工招商銀行知春路支行6225111100000005204吳萍財務部普通員工招商銀行知春路支行6225111100000006205李玲財務部普通員工招商銀行知春路支行6225111100000007（5）設置正?？萍脊镜娜藛T檔案。三、工資管理模塊初始化職員編碼職員名稱所屬部門人員類別銀行名稱銀行賬號301馮天采購部管理人員招商銀行知春路支行6225111100000008302鐘娜采購部普通員工招商銀行知春路支行6225111100000009401李春華生產(chǎn)部管理人員招商銀行知春路支行6225111100000010402吳菲菲生產(chǎn)部普通員工招商銀行知春路支行6225111100000011501張凡銷售部管理人員招商銀行知春路支行6225111100000012502張志超銷售部普通人員招商銀行知春路支行6225111100000013【操作步驟】執(zhí)行“工資——設置——人員檔案”命令。三、工資管理模塊初始化提示：1.屬性為停發(fā)工資或調出的人員，將不參與工資發(fā)放和匯總，但仍保留人員檔案，待條件允許時可恢復發(fā)放工資。已調出人員的編號可再次使用。2.系統(tǒng)只在銀行賬號為定長時，才對銀行賬號進行合法性檢查。3.人員的調入日期不應大于當前的系統(tǒng)注冊日期。4.人員資料中“中方人員”欄，由于中外方人員個人所得稅扣繳的計算方法不同，所以扣稅金額也就不同。故系統(tǒng)特設此功能。三、工資管理模塊初始化（6）設置正?？萍脊镜墓べY計算公式。打開“6月份正式員工”工資類別，對下列工資項目及公式進行設置：應發(fā)合計=基本工資＋崗位工資＋加班費扣款合計=缺勤扣款＋養(yǎng)老保險個人＋失業(yè)保險個人＋醫(yī)療保險個人＋住房公積金個人＋代扣稅實發(fā)合計=應發(fā)合計-扣款合計養(yǎng)老保險公司=(基本工資＋崗位工資)*0.2養(yǎng)老保險個人=(基本工資＋崗位工資)*0.08三、工資管理模塊初始化醫(yī)療保險公司=(基本工資＋崗位工資)*0.1醫(yī)療保險個人=(基本工資＋崗位工資)*0.02＋3失業(yè)保險公司=(基本工資＋崗位工資)*0.01失業(yè)保險個人=(基本工資＋崗位工資)*0.002工傷保險公司=(基本工資＋崗位工資)*0.01住房公積金公司=(基本工資＋崗位工資)*0.12住房公積金個人=(基本工資＋崗位工資)*0.12三、工資管理模塊初始化生育保險公司=(基本工資＋崗位工資)*0.008公司社保合計=養(yǎng)老保險公司＋失業(yè)保險公司＋工傷保險公司＋醫(yī)療保險公司＋住房公積金公司＋生育保險公司個人社保合計=養(yǎng)老保險個人＋醫(yī)療保險個人＋失業(yè)保險個人＋住房公積金個人納稅基數(shù)=基本工資＋崗位工資＋加班費-個人社保合計三、工資管理模塊初始化提示：此處的社保公積金等工資項目，也可以不設置計算公式，而是在“工資分攤”中設置分攤比例。具體，請參考知識點“日常業(yè)務處理”。三、工資管理模塊初始化邊學邊思1：為什么要單獨設置一個“納稅基數(shù)”工資項目呢？答：個人所得稅納稅申報表“收入額合計”項目，默認的是“實發(fā)合計”，由于實發(fā)工資已經(jīng)扣除了個人所得稅，所以顯然是不合理的，因此，應單獨設置“納稅基數(shù)”或者“應稅工資”項目。三、工資管理模塊初始化邊學邊思2：如何編寫計算公式？答：即數(shù)值運算式，可含有加減乘除四則運算，也含有合法的函數(shù)，運行結果為一個數(shù)值，數(shù)字或字符。例如：基本工資+職務工資+獎金+補貼應發(fā)工資-IFF(應發(fā)工資>100,應發(fā)工資*0.20,0)三、工資管理模塊初始化邊學邊思3：如果是銷售部門的職員，則每個月可以有200元的交通補助，工資公式需要如何設置？答：IFF(部門=“銷售部”,200,0)如果是銷售部門或者采購部門的職員呢？那么IFF(部門=“銷售部”O(jiān)R部門=“采購部”,200,0)三、工資管理模塊初始化邊學邊思4：如何編寫條件表達式呢？答：即表示某種條件的運算式，可以含有邏輯運算符及合法的函數(shù)，結果為一個邏輯值，真(.T.)或假(.F.)，即條件滿足或不滿足，滿足為真，不滿足為假。例如：單位="行政處"單位="行政處".OR.單位="財務處"姓名="張華".AND.單位="財務處"基礎工資>120三、工資管理模塊初始化（7）工資權限設置。授予“003沈蘭”為“6月份正式員工”工資類別的主管?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“工資——設置——權限設置”命令。提示：操作員列表中列示的是非賬套主管具有工資功能權限的操作員。三、工資管理模塊初始化（三）個人所得稅設置三、工資管理模塊初始化實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，設置正保科技公司的個人所得稅稅率表。2.情境案例設計工資薪金所得的扣稅基數(shù)：3500元，附加扣除費用：1300元，稅率表采用7級超額累進稅率表。【操作步驟】執(zhí)行“工資——業(yè)務處理——扣繳所得稅”命令，選擇工資類別，點擊“確定”，進入到“個人所得稅扣繳申報表”，點擊“稅率”，進行相關設置。三、工資管理模塊初始化（四）錄入工資基礎數(shù)據(jù)實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，錄入正保科技公司職工工資基礎數(shù)據(jù)。2.情境案例設計正?？萍脊韭毠すべY基礎數(shù)據(jù)，資料如表所示。三、工資管理模塊初始化工資基礎數(shù)據(jù)人員編號職員名稱基本工資崗位工資101張華100005000102倪婷90003000201趙芝120001500202趙晴100001500203沈蘭100001500204吳萍100003000三、工資管理模塊初始化人員編號職員名稱基本工資崗位工資205李玲100001500301馮天90001500302鐘娜70001500401李春華70001500402吳菲菲60003000501張凡85001500502張志超75003000【操作步驟】執(zhí)行“工資——業(yè)務處理——工資變動”命令。三、工資管理模塊初始化四、T3銀行期初錄入銀行對賬銀行對賬單銀行存款日記賬四、T3銀行期初錄入ABCD銀行對賬初始數(shù)據(jù)錄入銀行對賬單錄入對賬余額調節(jié)表的編制四、T3銀行期初錄入實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)。2.情境案例設計錄入“100201招行存款”科目銀行對賬期初數(shù)據(jù)。單位日記賬調整前余額為29930000元，銀行對賬單調整前余額為29930000元?！静僮鞑襟E】執(zhí)行“現(xiàn)金——設置——銀行期初錄入”命令。四、T3銀行期初錄入提示1：單位日記賬與銀行對賬單的“調整前余額”應分別為啟用日期時該銀行科目的科目余額及銀行存款余額；“期初未達項”分別為上次手工勾對截止日期到啟用日期前的未達賬項；“調整后余額”分別為上次手工勾對截止日期的該銀行科目的科目余額及銀行存款余額。若錄入正確，則單位日記賬與銀行對賬單的調整后余額應平衡。四、T3銀行期初錄入提示2：錄入的銀行對賬單、單位日記賬的期初未達項的發(fā)生日期不能大于等于此銀行科目的啟用日期。期初未達賬項的發(fā)生日期銀行科目的啟用日期12例如：錄入了4月1日、5日、8日的幾筆期初未達項后，將啟用日期由4月10日調整為4月6日，那么，4月8日的那筆未達項將不能在期初及銀行對賬中見到。四、T3銀行期初錄入提示3：若某銀行科目已進行過對賬，在期初未達項錄入中，對于已勾對或已核銷的記錄不能再修改。提示4：系統(tǒng)默認銀行對賬單余額方向為借方，按〖方向〗按鈕可調整銀行對賬單余額方向。四、T3銀行期初錄入五、T3客戶/供應商往來期初錄入五、T3客戶/供應商往來期初錄入實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，錄入正?？萍脊镜膽諔兜某跏紨?shù)據(jù)。2.情境案例設計應收賬款期初余額：（1）2014年12月12日，向天津中大銷售甲商品1000件，單價為850元/件，開具增值稅專用發(fā)票一張，尚未收到貨款。（2）2014年12月16日，向河北電子銷售乙商品1000件，單價為859.40171元/件，開具增值稅專用發(fā)票一張，尚未收到貨款。五、T3客戶/供應商往來期初錄入應付賬款期初余額：（1）2014年12月18日，從北京實業(yè)購入A材料1000千克，單價為100元/千克，收到增值稅專用發(fā)票一張，材料已入庫，尚未支付貨款。（2）2014年12月20日，從深圳遠華購入A材料1000千克，單價為100元/千克，收到增值稅專用發(fā)票一張，材料已入庫，尚未支付貨款。五、T3客戶/供應商往來期初錄入（3）2014年12月26日，從上海華能購入B材料487.60684千克，單價為200元/千克，收到增值稅專用發(fā)票一張，材料已入庫，尚未支付貨款【操作步驟】1.執(zhí)行“銷售——客戶往來——客戶往來期初”命令；2.執(zhí)行“采購——供應商往來——供應商往來期初”命令。五、T3客戶/供應商往來期初錄入提示1：發(fā)票中的數(shù)量和單價的小數(shù)位數(shù)可通過執(zhí)行“基礎設置——數(shù)據(jù)精度”命令進行修改。五、T3客戶/供應商往來期初錄入提示2：存貨暫估入庫的期初數(shù)據(jù)，可通過執(zhí)行“采購——采購入庫單”命令填制期初采購入庫單。提示3：在途物資期初，可通過執(zhí)行“采購——采購發(fā)票”命令填制期初采購普通發(fā)票。提示4：供應商往來（應付賬款）期初，可通過執(zhí)行“采購——供應商往來——供應商往來期初”填制采購專用發(fā)票。五、T3客戶/供應商往來期初錄入提示5：在錄入完采購系統(tǒng)期初余額后，執(zhí)行“采購——期初記賬”命令對采購系統(tǒng)進行期初記賬，否則無法進行采購的日常業(yè)務處理。五、T3客戶/供應商往來期初錄入六、T3庫存期初錄入核算系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)采購管理系統(tǒng)銷售管理系統(tǒng)采購入庫單可銷售量銷售出庫單各種出入庫單據(jù)采購入庫單、銷售出庫單、產(chǎn)成品入庫單、材料出庫單、其他入庫單、其他出庫單等六、T3庫存期初錄入實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，錄入正保科技公司庫存存貨的初始數(shù)據(jù)。2.情境案例設計存貨的初始數(shù)據(jù)資料如表所示。六、T3庫存期初錄入存貨編碼存貨名稱計量單位數(shù)量單價金額01A材料千克10380100103800002B材料千克122002002440000原材料庫存期初信息【操作步驟】執(zhí)行“庫存——期初數(shù)據(jù)——庫存期初”命令。六、T3庫存期初錄入提示1：如果庫存系統(tǒng)和核算系統(tǒng)同時使用，新用戶錄入期初數(shù)據(jù)之前，應將庫存的結存數(shù)與存貨核算的結存數(shù)核對一致后，統(tǒng)一錄入。因為在本系統(tǒng)中期初數(shù)據(jù)是庫存系統(tǒng)和核算系統(tǒng)共用的。六、T3庫存期初錄入提示2：當使用存貨核算時，如果不需要輸入期初差異（材料成本差異），可在此輸入期初余額后，立即進行期初記賬；如果需要輸入期初差異，則應保存期初余額并退出，進入差異錄入界面，輸入完差異后，再進入期初余額進行期初記賬。六、T3庫存期初錄入

3日常業(yè)務處理一、T3填制憑證實訓任務：1.工作任務要求根據(jù)情境案例，填制記賬憑證，假設附件數(shù)統(tǒng)一為1張。一、T3填制憑證2.情境案例設計正保科技公司6月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務如下所示。（1）6月6日，企業(yè)管理部張華出差，預借差旅費2500元，用庫存現(xiàn)金支付。借：其他應收款——個人款2500

貸：庫存現(xiàn)金2500（2）6月7日，以招行存款支付市環(huán)保局污染罰款5000元。（結算方式：轉賬；票號：轉2）借：營業(yè)外支出5000

貸：銀行存款——招行存款5000一、T3填制憑證（3）6月7日，以招行存款支付招標會議費3000元。（結算方式：轉賬；票號：轉3）借：管理費用——會議費3000

貸：銀行存款——招行存款3000