2022年8月會(huì)計(jì)條線測試附有答案

2022年8月會(huì)計(jì)條線測試[復(fù)制]您的姓名：網(wǎng)點(diǎn)名稱：單選1.金融機(jī)構(gòu)主要反洗錢內(nèi)控制度修訂、反洗錢工作機(jī)構(gòu)和崗位人員調(diào)整、聯(lián)系方式變更，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后（）工作日內(nèi)向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。*[單選題]*A.5B.10(正確答案)C.15D.202.《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對客戶的交易信息在交易結(jié)束后至少保存（）。*[單選題]*A.20年B.10年C.15年D.5年(正確答案)3.中國人民銀行及其分支行進(jìn)行反洗錢現(xiàn)場檢查時(shí)，反洗錢工作人員應(yīng)出示（）,否則，金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。*[單選題]*A．行員證B．執(zhí)法證(正確答案)Ｃ．檢查證Ｄ．身份證4.《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)且情節(jié)嚴(yán)重的，對金融機(jī)構(gòu)處多少罰款？()*[單選題]*A.10萬元以上50萬元以下B.20萬元以上50萬元以下(正確答案)C.30萬元以上50萬元以下D.20萬元以上40萬元以下5.對可疑交易標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行明確規(guī)定的是：()[單選題]*A．《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令2006年第1號(hào)發(fā)布）B．《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令2016年第3號(hào)發(fā)布）(正確答案)C．《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)令2007年第2號(hào)發(fā)布）D．《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實(shí)施細(xì)則（試行）》（銀發(fā)［2007］）6.客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，應(yīng)（）為該客戶辦理業(yè)務(wù)。[單選題]*A．限制B.停止C.中止(正確答案)D.暫停7.在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系（）期間，公司各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息。[單選題]*A.持續(xù)B.繼續(xù)C.辦理D.存續(xù)(正確答案)8.客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存（）年;[單選題]*A.3B.5(正確答案)C.7D.109.反洗錢工作信息包括反洗錢工作情況、反洗錢重大事件兩類。反洗錢工作情況（）報(bào)告一次，反洗錢重大事件（）報(bào)告。[單選題]*A．每半年、隨時(shí)B.每半年、每年C.每年、每半年D.每年、隨時(shí)(正確答案)10.《反洗錢法》規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員依法提交（），受法律保護(hù)。[單選題]*A.大額交易和可疑交易報(bào)告(正確答案)B.現(xiàn)金交易報(bào)告C.財(cái)務(wù)報(bào)表D.業(yè)務(wù)報(bào)告11.目前全球最有影響的專業(yè)反洗錢國際組織是？()[單選題]*A.艾格蒙特組織B.金融行動(dòng)特別工作組(正確答案)C.亞太反洗錢小組D.歐亞反洗錢與反恐融資小組12.調(diào)查可疑交易活動(dòng)時(shí)，調(diào)查人員不得少于（）人。[單選題]*A．1B．2(正確答案)C．3D．413.（）是金融機(jī)構(gòu)反洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)工作。[單選題]*A．了解客戶(正確答案)B．大額現(xiàn)金交易報(bào)告C．可疑交易的分析D．與司法機(jī)關(guān)全面合作14.（）是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。[單選題]*A.中國人民銀行(正確答案)B.公安部C.中國反洗錢信息監(jiān)測中心D.國務(wù)院15.制定反洗錢戰(zhàn)略要以（）為導(dǎo)向[單選題]*A.國際標(biāo)準(zhǔn)B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估(正確答案)C.實(shí)際問題D.法律規(guī)范16.可疑交易分析框架包括（）[單選題]*A.身份信息分析B.交易信息分析C.行為信息分析D.以上均包括(正確答案)17.客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（）。[單選題]*A.終止與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系B.中止為客戶辦理業(yè)務(wù)(正確答案)C.暫停與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系D.拒絕客戶的業(yè)務(wù)請求18.對非自然人客戶受益所有人的追溯，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)逐層深入并最終明確為掌握控制權(quán)或者獲取收益的自然人，判定標(biāo)準(zhǔn)如下：（）[單選題]*A.公司的受益所有人應(yīng)當(dāng)按照以下標(biāo)準(zhǔn)依次判定：直接或者間接擁有超過20%公司股權(quán)或者表決權(quán)的自然人;通過人事、財(cái)務(wù)等其他方式對公司進(jìn)行控制的自然人;公司的高級(jí)管理人員。B.合伙企業(yè)的受益所有人是指擁有超過20%合伙權(quán)益的自然人。C.信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他對信托實(shí)施最終有效控制的自然人。(正確答案)D.基金的受益所有人是指擁有超過20%權(quán)益份額或者其他對基金進(jìn)行控制的自然人。19.對于外國政要，義務(wù)機(jī)構(gòu)除采取正常的客戶身份識(shí)別措施外，還應(yīng)當(dāng)采取以下強(qiáng)化的身份識(shí)別措施：（）[單選題]*A.建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，確定客戶是否為外國政要。(正確答案)B.建立(或者維持現(xiàn)有)業(yè)務(wù)關(guān)系后，獲得高級(jí)管理層的批準(zhǔn)或者授權(quán)。C.在業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)前提高交易監(jiān)測的頻率和強(qiáng)度。20.（）在嚴(yán)格審查異常開戶情形，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)拒絕開戶。[單選題]*A.對于不配合客戶身份識(shí)別的。B.有組織同時(shí)或分批開戶。C.開戶理由不合理、開立業(yè)務(wù)與客戶身份不相符。D.以上答案都正確。（正確答案）(正確答案)多選題1.客戶所在的行業(yè)是客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理的參考因素之一，以下哪些行業(yè)屬于洗錢高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)（）*A.大型國有企業(yè)B.珠寶行業(yè)(正確答案)C.典當(dāng)行(正確答案)D.賭場或其他賭博機(jī)構(gòu)(正確答案)2.完整的客戶身份識(shí)別流程可以簡化為八個(gè)字，即了解、核對、登記、留存、其中“了解”是指了解（）*A.交易的實(shí)際受益人(正確答案)B.資金來源及用途(正確答案)C.實(shí)際控制客戶的自然人(正確答案)D.客戶經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營狀況(正確答案)3.《反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的哪些內(nèi)容有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份（）*A.有效性(正確答案)B.完整性(正確答案)C.真實(shí)性(正確答案)D.及時(shí)性4.可疑交易符合什么情形的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告，同時(shí)以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告？（）*A.明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)的(正確答案)B.嚴(yán)重危害國家安全或者影響社會(huì)穩(wěn)定的(正確答案)C.正常資金往來的情況D.其他情節(jié)嚴(yán)重或者情況緊急的情形(正確答案)5.根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立客戶身份識(shí)別制度，按照規(guī)定了解客戶的（）。*A．交易性質(zhì)(正確答案)B．交易目的(正確答案)C．交易的受益人(正確答案)D．交易的資金風(fēng)險(xiǎn)6.金融機(jī)構(gòu)有哪些行為，將由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，如情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款？（）*A．未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的；(正確答案)B．未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的；(正確答案)C．違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；(正確答案)D．拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。(正確答案)7.出現(xiàn)以下情況（）時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶。*A．客戶的行為或交易情況未出現(xiàn)異常的；B．客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的；(正確答案)C．客戶要求變更姓名、身份證件種類、身份證件號(hào)碼的；(正確答案)D．認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形。(正確答案)8.客戶身份識(shí)別的含義包括：()*了解客戶本人的真實(shí)身份(正確答案)了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)(正確答案)了解客戶的資金來源和用途(正確答案)了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人(正確答案)9.《中華人民共和國反洗錢法》的立法宗旨是什么？（）*A．預(yù)防洗錢活動(dòng)(正確答案)B．維護(hù)金融秩序(正確答案)C．遏制洗錢犯罪及其相關(guān)犯罪(正確答案)D．打擊犯罪10.實(shí)施行政處罰的法律法規(guī)和規(guī)章依據(jù)應(yīng)包括：()*A．反洗錢法(正確答案)B．金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定(正確答案)C．刑法D．金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法(正確答案)E．金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法(正確答案)判斷題1.客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類應(yīng)遵循保密性原則。金融機(jī)構(gòu)對協(xié)助人民銀行、公安機(jī)關(guān)進(jìn)行調(diào)查所提供的客戶身份資料、交易記錄等均應(yīng)保密。*[單選題]*A.對錯(cuò)(正確答案)2.金融機(jī)構(gòu)可利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的部分初評(píng)工作。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)3.在接到人民銀行的行政調(diào)查通知后，金融機(jī)構(gòu)可先通知被調(diào)查客戶，了解一些情況。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)4.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)5.各分支機(jī)構(gòu)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)生變化變更后10個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)6.單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付以及其他形式的現(xiàn)金收支，應(yīng)作為大額交易報(bào)告。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)7.金融機(jī)構(gòu)懷疑客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行的交易與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人相關(guān)，只有資金足夠大時(shí)才提交涉嫌恐怖融資的可疑報(bào)告。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)8.大額交易和可疑交易報(bào)告制度是反洗錢的核心內(nèi)容。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)9.金融機(jī)構(gòu)為了反洗錢可以不遵守為客戶信息保密義務(wù)。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)10.從本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取出的對于可疑交易報(bào)告，應(yīng)直接上報(bào)，不需進(jìn)行人工復(fù)核。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)11.單位客戶的票據(jù)背書、資金去向、資金規(guī)模與單位的經(jīng)營范圍、背景、規(guī)模的關(guān)系是否匹配是判斷客戶身份是否異常的一個(gè)重要關(guān)注點(diǎn)。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)12.客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)13.對同時(shí)符合兩項(xiàng)以上大額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，金融機(jī)構(gòu)不用分別提交大額交易報(bào)告。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)14.銀行應(yīng)結(jié)合跨境業(yè)務(wù)流程及管理要求，建立健全內(nèi)控組織架構(gòu)，明確跨境業(yè)務(wù)反洗錢和反恐怖融資工作的職責(zé)分工。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)15.自然人客戶的“身份基本信息”的客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。*[單選題]*A.對B.錯(cuò)(正確答案)16.在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料。*[單選題]*A.對B.