大型國企編制項目成本精細(xì)化管理信息系統(tǒng)培訓(xùn)課件

精細(xì)化管理培訓(xùn)課件（軟件培訓(xùn)）前言一、研發(fā)背景二、研發(fā)思路三、系統(tǒng)功能精細(xì)化管理培訓(xùn)課件（工程經(jīng)濟(jì)篇）目錄四、實施環(huán)境五、V2.0系統(tǒng)簡介前言1.精細(xì)化管理的定義精細(xì)化管理培訓(xùn)課件（工程經(jīng)濟(jì)篇）精細(xì)化管理是一種理念，一種文化。它是社會分工的精細(xì)化，以及服務(wù)質(zhì)量的精細(xì)化對現(xiàn)代管理的必然要求，是建立在常規(guī)管理的基礎(chǔ)上，并將常規(guī)管理引向深入的基本思想和管理模式，是一種以最大限度地減少管理所占用的資源和降低管理成本為主要目標(biāo)的管理方式。精細(xì)化管理就是落實管理責(zé)任，將管理責(zé)任具體化、明確化，它要求每一個管理者都要到位、盡職。精細(xì)管理的本質(zhì)意義就在于它是一種對戰(zhàn)略和目標(biāo)分解細(xì)化和落實的過程，是讓企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃能有效貫徹到每個環(huán)節(jié)并發(fā)揮作用的過程，同時也是提升企業(yè)整體執(zhí)行能力的一個重要途徑。定義2.精細(xì)化管理的原則精細(xì)化管理培訓(xùn)課件（工程經(jīng)濟(jì)篇）①精是做精，求精，追求最佳、最優(yōu)。原則②準(zhǔn)是準(zhǔn)確、準(zhǔn)時。精細(xì)化管理以“精、準(zhǔn)、細(xì)、嚴(yán)”為基本原則。其包含了以下四個方面特征：③細(xì)是做細(xì)，具體是把工作做細(xì)，管理做細(xì)，流程管細(xì)。④嚴(yán)就是執(zhí)行，主要體現(xiàn)對管理制度和流程的執(zhí)行與控制。3.精細(xì)化管理方法精細(xì)化管理培訓(xùn)課件（工程經(jīng)濟(jì)篇）復(fù)雜的事情簡單化簡單的事情流程化流程化事情定量化定量的事情信息化概括總結(jié)起來精細(xì)化管理方法即是：一、研發(fā)背景1.1背景之一-成本管理重要性產(chǎn)品項目項目是企業(yè)價值的創(chuàng)造中心：假設(shè)企業(yè)投入資本相同、利潤取得的時間相同、相關(guān)的風(fēng)險也相同，利潤最大化與企業(yè)價值最大化具有相同意義產(chǎn)業(yè)所處的生命周期階段：處于成熟期，競爭充分，毛利率低。成本水平的高低，直接決定企業(yè)產(chǎn)品盈利能力的大小和競爭能力的強弱企業(yè)產(chǎn)品的惟一性：每一件產(chǎn)品都是“私人定制”，項目成本管理只有一次機(jī)會產(chǎn)業(yè)1.2背景之二-成本管理存在的問題成本管理存在的問題后果

1.項目微利\虧損2.現(xiàn)金逆向流動3.財務(wù)狀況下滑無合同超合同結(jié)算\付款分包單價高進(jìn)高出\低進(jìn)高出工程數(shù)量把控不嚴(yán)\虛量捐贈物資不盤點\不核算\無考核債務(wù)支付缺乏整體籌劃業(yè)務(wù)缺乏整體融合1.3背景之三-控制手段缺失成本管理職責(zé)不清成本管理職責(zé)高度分散，缺乏全要素的成本管控機(jī)制，成本管理制度、措施難以落到實處缺乏制約機(jī)制的信息化，沒有強有力的保障措施，成本管理信息系統(tǒng)難以得到推廣應(yīng)用成本管理制約機(jī)制二、研發(fā)思路2.1以債務(wù)籌劃為切切入點成本管理現(xiàn)狀控制手段缺失負(fù)債經(jīng)營債務(wù)籌劃成本管理重要性提高項目負(fù)債能力債務(wù)風(fēng)險評估債務(wù)分型建立風(fēng)險評估模型債務(wù)總額\賬齡\支付比例預(yù)警2.2債務(wù)籌劃內(nèi)容固化債務(wù)形成過程基于業(yè)主合同支付比例設(shè)計業(yè)主支付條款債務(wù)支付比例\時間\方式應(yīng)收\已完工未結(jié)算轉(zhuǎn)嫁不墊資讓“聰明人”鉆不了空子讓新手會干活債務(wù)管理與成本管理梳理路線圖固化流程節(jié)點明確職責(zé)管理決策支持正向現(xiàn)金流項目層面完成責(zé)任成本目標(biāo)完成現(xiàn)款上繳目標(biāo)、零融資均衡同類型債務(wù)的支付比例現(xiàn)金流正向流動公司層面完成全面預(yù)算目標(biāo)保持充裕的貨幣資金存量完成對局上繳款對局“零融資”或逐步減少融資控制債務(wù)規(guī)模，防范債務(wù)風(fēng)險建立債務(wù)籌劃和集中管理機(jī)制提高公司成本管理水平局層面完成全面預(yù)算目標(biāo)重點完成“現(xiàn)金流”指標(biāo)保持充裕的貨幣資金存量對外“零融資”充分有效利用債務(wù)資金控制負(fù)債規(guī)模，防范債務(wù)風(fēng)險2.3債務(wù)籌劃目標(biāo)以現(xiàn)金流為核心心，逆流而上，，梳理債務(wù)形成成控制的關(guān)鍵節(jié)節(jié)點結(jié)算支付申請總控數(shù)量超支付比例例行例外支付是否合同工程收方材料驗收2.4梳理后的業(yè)務(wù)流流程核心保障手段結(jié)算支付申請工程收方材料驗收合同總控數(shù)量量付款·關(guān)閉GS6.0銀行付款款功能·成本管理理系統(tǒng)編制付款款憑證逆流而上上，倒逼逼債務(wù)形形成過程程規(guī)范化化2.5系統(tǒng)的研研發(fā)思路路控制點付款≤支支付申請請≤結(jié)算算≤收方方≤合同同≤總控控數(shù)量2.6系統(tǒng)開發(fā)發(fā)及在四四局應(yīng)用用情況（（續(xù)1）-管理提升升管理提升業(yè)務(wù)流程程標(biāo)準(zhǔn)化化:以梳理后后的業(yè)務(wù)務(wù)流程作作為成本本管理的的標(biāo)準(zhǔn)化化流程合同管理理規(guī)范化化:統(tǒng)一合同同文本，，統(tǒng)一合合同審批批、歸檔檔流程上下結(jié)合合，打破破橫向壁壁壘，實實現(xiàn)聯(lián)防防聯(lián)控：：基層業(yè)務(wù)務(wù)公司核核準(zhǔn)，融融合多專專業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)固化崗位位職責(zé)，，杜絕違違規(guī)行為為：設(shè)置部門門、人員員崗位職職責(zé)，系系統(tǒng)自動動控制經(jīng)濟(jì)活動動分析過過程化：：每一筆付付款都是是一次經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動動分析的的過程以公司為為支付主主體的更更高層次次的資金金集中：：支付主體體轉(zhuǎn)換，，沉淀資資金再次次集中豐富全面面預(yù)算控控制手段段:是全面預(yù)預(yù)算的重重要組成成，是成本控制制的有力工具工程數(shù)量量控制:源頭控制制，實現(xiàn)現(xiàn)成本控控制目標(biāo)標(biāo)初步成果債務(wù)風(fēng)險可控:分層、穿透查詢，債務(wù)風(fēng)險及時預(yù)警正向現(xiàn)金流：存量資金不斷攀升，資金管控能力明顯增強，財務(wù)狀況持續(xù)好轉(zhuǎn)歷史數(shù)據(jù)的歸集與運用：海量數(shù)據(jù)歸集，為標(biāo)準(zhǔn)成本制定提供歷史數(shù)據(jù)2.6系統(tǒng)開發(fā)發(fā)及在四四局應(yīng)用用情況（（續(xù)2）-應(yīng)用成果果三、系統(tǒng)統(tǒng)功能債務(wù)確認(rèn)認(rèn)管理支付管理理憑證制作作局直管（（代管））工程項項目資金金撥付管理理合同管理理工程（物物資）數(shù)數(shù)量驗收收管理督辦管理理總控數(shù)量量管理3.1系統(tǒng)主要要功能3.1.1登陸界面面3.1.2系統(tǒng)首頁頁開始項目工經(jīng)經(jīng)部填寫寫勞務(wù)結(jié)結(jié)算單項目五部部二室會會審會審結(jié)果果項目工經(jīng)經(jīng)部復(fù)核核項目經(jīng)理理、書記記會簽會審結(jié)果果公司工經(jīng)經(jīng)\物機(jī)部審審批分支條件件分支條件件分支條件件駁回結(jié)束駁回駁回3.2流程設(shè)計計（以勞勞務(wù)分包包結(jié)算為為例）流程設(shè)計計功能完完全開放放給公司司，滿足足個性化化需要分部分項項工程及及費用名名稱與生生產(chǎn)組織織模式相相適應(yīng)，，字典可可由項目目部自行行維護(hù)3.3.1工程總控控數(shù)量工程數(shù)量量：以施施工圖數(shù)數(shù)量為基基準(zhǔn)，剔剔除負(fù)量量差，增增加正量量差3.3.2工程總控控數(shù)量（（續(xù)1）工程總控控數(shù)量控控制分包包合同數(shù)數(shù)量（公公司可以以設(shè)置開開關(guān)，決決定控制制起始時時間）；；數(shù)量可以以補充和和修訂3.3.3工程總控控數(shù)量（（續(xù)2）3.3.4工程總控控數(shù)量（（續(xù)3）工程總控控數(shù)量及及其變更更，須經(jīng)經(jīng)上級公公司核準(zhǔn)準(zhǔn)勞務(wù)分包包合同評評審勞務(wù)分包數(shù)量受工程總控數(shù)量控制提取合同同關(guān)鍵要要素，控控制收方方、結(jié)算算、付款款3.3.5勞務(wù)合同同評審勞務(wù)分包包合同評評審不能輸入入，從分分解后的的工程量量清單中中選取3.3.6勞務(wù)合同同評審（（續(xù)1）勞務(wù)分包包合同評評審3.3.7勞務(wù)合同同評審（（續(xù)2）完成合同工作量，履行合同封閉手續(xù)合同封閉后，無法辦理結(jié)算合同結(jié)算算封閉審審批表3.3.8勞務(wù)合同同封閉物資進(jìn)場場的細(xì)目目取自合合同細(xì)目目，數(shù)量量受合同同數(shù)量控控制。已完成工工程收方方審批表表收方數(shù)量決定結(jié)算數(shù)量，收方細(xì)目受合同費用項目控制系統(tǒng)支持一次收方一次結(jié)算或分次結(jié)算3.3.9已完工程程量收方方勞務(wù)費用用驗工計計價單根據(jù)已完工程量收方單編制勞務(wù)費用結(jié)算單勞務(wù)隊伍消耗物資考核3.3.10勞務(wù)結(jié)算算勞務(wù)費用用驗工計計價單3.3.11債務(wù)確認(rèn)認(rèn)3.4.1主要物資資總控數(shù)數(shù)量3.4.2主要物資資總控數(shù)數(shù)量表中國中鐵項目成本管理信息系統(tǒng)ProjectcostmanagementsystemofCREC主要物資總控數(shù)量控制物資采購合同簽訂數(shù)量主要物資總控數(shù)量表中分部分項工程主要物資計劃自動匯總生成分部分項項工程下下所消耗耗物資的的名稱3.4.3主要物資資總控數(shù)數(shù)量表（（續(xù)1）上報公司司核準(zhǔn)3.4.4主要物資資合同評評審物資采購合同數(shù)量受物資總控數(shù)量控制主要物資資月計劃劃表主要物資總控數(shù)量控制月計劃數(shù)量月計劃控制當(dāng)月進(jìn)場數(shù)量根據(jù)管理需要可關(guān)閉月計劃控制本月計劃數(shù)數(shù)量、儲備備計劃、庫庫存數(shù)量決決定本月采采購數(shù)量3.4.5主要物資月月計劃材料進(jìn)場登登記單進(jìn)場數(shù)量受月計劃和合同控制，材料名稱取自合同3.4.6進(jìn)場驗收根據(jù)材料進(jìn)場登記單編制結(jié)算審批單材料結(jié)算審審批單3.4.7債務(wù)確認(rèn)3.5.1機(jī)械租賃總總控數(shù)量機(jī)械租賃總總控數(shù)量初初始審批表表機(jī)械租賃總控數(shù)量控制機(jī)械租賃合同數(shù)量3.5.2機(jī)械租賃總總控數(shù)量按數(shù)量×?xí)r間×單價控制總總金額3.5.3機(jī)械租賃合合同評審機(jī)械租賃合同金額受機(jī)械租賃總控數(shù)量控制油料消耗考考核機(jī)械租費結(jié)算單根據(jù)實際租賃時間、單價和數(shù)量編制機(jī)械租費結(jié)結(jié)算單3.5.4債務(wù)確認(rèn)付款必須辦理申請，申請分例行、例外兩種系統(tǒng)支持一次申請，分次支付債務(wù)集中支支付申請表表3.6.1債務(wù)支付審審批債務(wù)集中支支付申請表表3.6.2債務(wù)支付審審批（續(xù)1）債務(wù)集中支支付申請表表3.6.3債務(wù)支付審審批（續(xù)2）債務(wù)集中支支付申請表表3.6.4債務(wù)支付審審批（續(xù)3）3.6.5債務(wù)支付審審批（續(xù)4）中國中鐵項目成本管理信息系統(tǒng)ProjectcostmanagementsystemofCREC債務(wù)集中支支付申請表表合同支付比比例變更付款比例變更必須取得公司授權(quán)總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)3.6.6控制比例變變更3.6.7憑證制作取消賬務(wù)系統(tǒng)銀行付款憑證制證權(quán)銀行付款憑證只能在成本管理系統(tǒng)編制，數(shù)據(jù)自動傳輸至賬務(wù)系統(tǒng)提現(xiàn)憑證銀行付款憑憑證3.7.1資金監(jiān)管必必要性不經(jīng)申請辦理款項支付1一次性打包申請，蒙混過關(guān)2申請與實際付款兩張皮3資金撥付不均衡，不執(zhí)行審批意見4記錄項目的重要信息，為撥款審批和項目管理提供可靠依據(jù)是例行\(zhòng)例外審批表的取數(shù)據(jù)基礎(chǔ)3.7.2直管（代管管）工程項項目基本信信息3.7.2直管（代管管）工程項項目基本信信息（續(xù)1）3.7.2直管（代管管）工程項項目基本信信息（續(xù)2）3.7.2直管（代管管）工程項項目基本信信息（續(xù)3）局指（代局指）對分部撥款需經(jīng)局審批。系統(tǒng)支持一次申請分次付款超撥款須履行例外審批手續(xù)未執(zhí)行局批復(fù)意見，無法編制銀行付款憑證一個公司多個分部，按公司匯總控制局代管項目目例行撥款款審批單3.7.3直管（代管管）工程項項目資金撥撥付審批考慮生產(chǎn)計計劃預(yù)撥、、季度清算算局代管項目目例行撥款款審批單3.7.4直管（代管管）工程項項目資金撥撥付審批（（續(xù)1）3.7.5直管（代管管）工程項項目資金撥撥付審批（（續(xù)2）中國中鐵項目成本管理信息系統(tǒng)ProjectcostmanagementsystemofCREC局代管項目目例行撥款款審批單系統(tǒng)具有““任務(wù)辦理理時限”提提示機(jī)制，，即要求在在規(guī)定時間間內(nèi)完成審審批任務(wù)。。超出“任任務(wù)辦理時時限”的任任務(wù)，則會會列入“超超時任務(wù)表表”中，由由公司安排排擁有督辦辦權(quán)限的人人員通過督督辦功能了了解相關(guān)信信息?？梢赃x擇人人工督促有有關(guān)人員及及時辦理任任務(wù)；也可可以為超時時任務(wù)設(shè)置置代辦人，，將任務(wù)由由原相關(guān)人人員轉(zhuǎn)移到到代辦人下下，從而由由代辦人幫幫忙辦理任任務(wù)。3.8.1督辦管理管理臺賬多維數(shù)據(jù)查詢分析數(shù)據(jù)倉庫經(jīng)濟(jì)活動分析清單收入與與責(zé)任預(yù)算算責(zé)任預(yù)算與與實際成本本已完工未結(jié)結(jié)算分析收入成本要要素分析資金收支分分析清單收入與與實際成本本3.9.1分析與查詢詢勞務(wù)結(jié)算支支付款臺賬賬物資結(jié)算支支付款臺賬賬勞務(wù)結(jié)算付付款分層穿穿透查詢材料采購價價格分層穿穿透查詢分包價格分分層穿透查查詢機(jī)械租費結(jié)結(jié)算與付款款臺賬設(shè)備租賃價價格分層穿穿透查詢四、實施環(huán)環(huán)境4.1組織領(lǐng)導(dǎo)加強組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任分工領(lǐng)導(dǎo)小組主主要職責(zé)工作小組主要職職責(zé)加強項目成本管管理系統(tǒng)推廣應(yīng)應(yīng)用的組織和領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組、工作小小組。1.組織領(lǐng)導(dǎo)全局開開展實施項目成成本管理的各項項工作，決定實實施方案和階段段性目標(biāo)2.督促檢查全局項項目成本管理工工作的推進(jìn)情況況和系統(tǒng)的應(yīng)用用情況3.審核驗收全局項項目成本管理工工作的階段成果果和最終成果1.負(fù)責(zé)制定項目成成本管理工作實實施方案、階段段目標(biāo)和培訓(xùn)計計劃，報領(lǐng)導(dǎo)小小組同意后執(zhí)行行2.負(fù)責(zé)指導(dǎo)全局各各單位項目成本本管理和推廣中中國中鐵項目成成本管理信息系系統(tǒng)，協(xié)調(diào)解決決實施過程中的的具體問題，監(jiān)監(jiān)督檢查實施情情況和進(jìn)度，確確保按計劃穩(wěn)步步推進(jìn)，定期向向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報報相關(guān)情況3.負(fù)責(zé)收集整理、、分析總結(jié)各單單位實施項目成成本管理經(jīng)驗、、成果，便于全全局經(jīng)濟(jì)活動分分析做專題評判判4.負(fù)責(zé)組織開展業(yè)業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)4.2制度建設(shè)加強制度建設(shè)，保障系統(tǒng)實施全面梳理本單位位項目成本管理制度、流程，現(xiàn)行制度與系統(tǒng)統(tǒng)不配套或矛盾盾之處要予以修訂，以滿足系統(tǒng)推廣需需要4.3人員保障完善人員配備完善機(jī)構(gòu)設(shè)置和和人員配備，切實保障系統(tǒng)有效運運行4.4硬件投入加大資金投入，完善硬件配置“兵馬未動，糧糧草先行”，要要順利推廣系統(tǒng)統(tǒng)，硬件配置起起到保駕護(hù)航的的關(guān)鍵性作用。。在充分評估現(xiàn)現(xiàn)有設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)資源的基礎(chǔ)上上，添加必要的的硬件設(shè)備4.5培訓(xùn)保障合理制定培訓(xùn)計劃，分步分批進(jìn)行對于管理層培訓(xùn)訓(xùn)對于系統(tǒng)管理員員培訓(xùn)考慮系統(tǒng)實施涉涉及面廣，參與與的單位、部門門和人員眾多，，為達(dá)到最佳的的培訓(xùn)效果，更更快使培訓(xùn)人員員熟練掌握系統(tǒng)統(tǒng)操作方法，建建議培訓(xùn)工作采采取分批次集中中培訓(xùn)的方式開開展。通過召開專門會會議穿插培訓(xùn)內(nèi)內(nèi)容，重點是對對各（子）分公公司主要領(lǐng)導(dǎo)宣宣貫項目成本管管理的思想、目目標(biāo)、內(nèi)容、方方法、程序以及及重要性和必要要性。系統(tǒng)管理員需要要對本系統(tǒng)總體體設(shè)計架構(gòu)、技技術(shù)開發(fā)、主要要功能、流程設(shè)設(shè)計熟練掌握，，并能夠承擔(dān)系系統(tǒng)初始化、歷歷史數(shù)據(jù)初始化化、日常維護(hù)、、解疑