財(cái)務(wù)上半年總結(jié)以及下半年工作計(jì)劃匯報(bào)

第12頁共12頁財(cái)務(wù)上?半年總?結(jié)以及?下半年?工作計(jì)?劃匯報(bào)?一、?財(cái)務(wù)職?能的完?善與擴(kuò)?展由?于__?__公?司是由?___?_年年?___?_月份?收購過?來的，?原有的?財(cái)務(wù)核?算及管?理體系?極不完?善。在?過去的?上半年?，財(cái)務(wù)?部在整?個(gè)財(cái)務(wù)?職能上?進(jìn)行了?積極的?完善。?1、?建立健?全了財(cái)?務(wù)各項(xiàng)?會計(jì)核?算賬簿?，對成?本費(fèi)用?明細(xì)進(jìn)?行合理?有效的?分類，?使成本?費(fèi)用核?算口徑?一致。?2、?建立和?完善各?項(xiàng)報(bào)銷?單據(jù)，?為加強(qiáng)?內(nèi)部管?理做好?前期工?作。?3、設(shè)?置了資?金計(jì)劃?表格及?辦法，?為公司?規(guī)范化?管理、?統(tǒng)籌及?高效地?運(yùn)用資?金、提?高運(yùn)營?績效、?，鋪下?了良好?的基礎(chǔ)?。公?司實(shí)行?“資金?計(jì)劃管?理”，?說明公?司決策?層對財(cái)?務(wù)管理?工作的?重視，?為使各?部門管?理人員?充分地?認(rèn)識資?金計(jì)劃?的重要?性，財(cái)?務(wù)親自?擬定了?各項(xiàng)具?體實(shí)施?細(xì)則，?同時(shí)在?財(cái)務(wù)部?例會上?對全體?財(cái)務(wù)人?員提出?做好基?礎(chǔ)工作?的同時(shí)?要提高?管理及?服務(wù)意?識，要?求財(cái)務(wù)?人員在?思想上?要高度?重視資?金計(jì)劃?管理，?按月做?好資金?計(jì)劃的?匯總與?分析工?作并及?時(shí)上報(bào)?公司決?策層。?4、?根據(jù)房?地產(chǎn)行?業(yè)的特?殊性結(jié)?合公司?管理要?求對開?發(fā)成本?、期間?費(fèi)用的?會計(jì)二?級、三?級明細(xì)?科目進(jìn)?行梳理?，并對?明細(xì)科?目統(tǒng)一?核算口?徑，保?證數(shù)據(jù)?歸集及?分析對?比前后?的一致?。6?、為了?使會計(jì)?核算工?作規(guī)范?化，從?基礎(chǔ)工?作、會?計(jì)核算?、日常?管理三?方面落?實(shí)標(biāo)準(zhǔn)?化。從?小處著?手，對?財(cái)務(wù)檔?案進(jìn)行?系統(tǒng)化?管理、?科學(xué)分?類歸檔?、專人?保管，?對會計(jì)?憑證要?求及時(shí)?裝訂、?整潔整?齊。?7、財(cái)?務(wù)知識?的培訓(xùn)?，通過?納稅_?___?及__?__稅?務(wù)事務(wù)?所的培?訓(xùn)與交?流，提?高全體?財(cái)務(wù)人?員對新?的稅務(wù)?政策和?知識的?了解和?掌握。?二、?具體職?能管理?財(cái)務(wù)?核算工?作財(cái)?務(wù)核算?工作是?本部門?大量的?基礎(chǔ)工?作，資?金的結(jié)?算與安?排、費(fèi)?用的稽?核與報(bào)?銷、會?計(jì)核算?與結(jié)轉(zhuǎn)?、會計(jì)?報(bào)表的?編制、?稅務(wù)申?報(bào)等各?項(xiàng)工作?開展都?能及時(shí)?有效的?完成。?1、?財(cái)務(wù)審?核財(cái)?務(wù)審核?分兩個(gè)?方面，?一是對?原始報(bào)?銷單據(jù)?的審核?、財(cái)務(wù)?部嚴(yán)格?按照公?司有關(guān)?制度規(guī)?定執(zhí)行?審核、?堅(jiān)持原?則、杜?絕人情?關(guān)。?如對一?些票據(jù)?不完善?、未列?入資金?計(jì)劃內(nèi)?支出等?堅(jiān)決退?回。二?是對會?計(jì)憑證?的審核?工作，?重要的?對會計(jì)?分錄的?正確性?、附件?的有效?及齊全?進(jìn)行審?核把關(guān)?。12?2、?成本核?算隨?著公司?“__?__”?項(xiàng)目進(jìn)?行，工?程成本?支出不?斷加大?。在工?程支出?上財(cái)務(wù)?部嚴(yán)格?按照稅?務(wù)要求?和工程?部進(jìn)度?管理進(jìn)?行付款?，對_?___?建設(shè)集?團(tuán)的工?程款支?付及時(shí)?核算代?扣代繳?稅款，?并要求?對方及?時(shí)開具?工程款?項(xiàng)發(fā)票?。這樣?有利于?清晰及?時(shí)的核?算開發(fā)?成本。?3、?銷售核?算上?半年公?司累計(jì)?推出_?___?棟多層?、共_?___?戶進(jìn)行?銷售，?在公司?決策層?的營銷?政策和?營銷部?同仁的?努力下?銷售勢?頭良好?，實(shí)現(xiàn)?銷售_?___?戶，銷?售額_?___?萬元。?財(cái)務(wù)部?在整個(gè)?銷售流?程中積?極做好?認(rèn)籌、?大定、?房款等?收款工?作、對?銷售單?據(jù)按公?司要求?進(jìn)行把?關(guān)、對?銷售合?同進(jìn)行?專人歸?檔保管?。按揭?放款環(huán)?節(jié)由財(cái)?務(wù)部與?銷售部?門進(jìn)行?積極溝?通，并?催促銀?行放款?，保證?資金及?時(shí)到位?。_?___?月份公?司加強(qiáng)?了財(cái)務(wù)?部銷售?核算力?量，確?定專人?進(jìn)行銷?售收款?、與銷?售部門?銜接，?同時(shí)加?強(qiáng)了對?銷售臺?帳的統(tǒng)?計(jì)工作?，做好?財(cái)務(wù)銷?售明細(xì)?的編制?。財(cái)?務(wù)部按?月及時(shí)?與銷售?部的銷?售提成?表進(jìn)行?審查核?對，保?障銷售?數(shù)據(jù)的?核對無?誤。?4、會?計(jì)電算?化_?___?年年_?___?月份財(cái)?務(wù)部采?取用金?蝶軟件?標(biāo)準(zhǔn)版?進(jìn)行賬?務(wù)處理?，這樣?極大提?高了工?作效率?和會計(jì)?核算的?準(zhǔn)確性?。但由?于標(biāo)準(zhǔn)?版的功?能局限?性，不?能適應(yīng)?公司財(cái)?務(wù)核算?需要，?財(cái)務(wù)部?于__?__月?份聯(lián)系?金蝶軟?件公司?對財(cái)務(wù)?軟件進(jìn)?行專業(yè)?升級。?目前這?一工作?還在進(jìn)?行中。?5、?合同管?理財(cái)?務(wù)部對?存放的?付款合?同進(jìn)行?集中的?歸檔管?理，并?建立合?同臺帳?。按部?門對合?同的類?別、名?稱、簽?訂單位?、合同?金額、?付款時(shí)?點(diǎn)及金?額、執(zhí)?行情況?等做出?詳細(xì)準(zhǔn)?確的反?映。?6、納?稅申報(bào)?由于?房地產(chǎn)?行業(yè)的?特殊性?，國家?稅務(wù)總?局在稅?款征收?上是按?預(yù)售款?來作為?計(jì)稅依?據(jù)的的?，__?__月?公司應(yīng)?繳納各?項(xiàng)稅收?___?_萬元?左右，?財(cái)務(wù)部?在嚴(yán)格?按照稅?法進(jìn)行?核算與?申報(bào)的?基礎(chǔ)上?，積極?與稅務(wù)?部門溝?通，采?取緩繳?的方式?來減緩?公司的?資金支?出。?回顧上?半年雖?然為公?司項(xiàng)目?營運(yùn)做?出積極?的工作?，但也?存在一?些不足?，表現(xiàn)?在部分?財(cái)務(wù)人?員的工?作能力?需要進(jìn)?一步提?高，財(cái)?務(wù)部分?工作還?需要進(jìn)?一步完?善。對?于下半?年，財(cái)?務(wù)部做?出以下?計(jì)劃和?部署：?1、?推進(jìn)會?計(jì)標(biāo)準(zhǔn)?化工作?，從基?礎(chǔ)核算?到日常?流程進(jìn)?行細(xì)則?的規(guī)定?、以形?成統(tǒng)一?標(biāo)準(zhǔn)。?3、?提高財(cái)?務(wù)人員?的核算?水平和?管理服?務(wù)意識?，加強(qiáng)?財(cái)務(wù)人?員的定?期培訓(xùn)?。4?、做好?資金統(tǒng)?籌計(jì)劃?，保障?項(xiàng)目運(yùn)?營。?財(cái)務(wù)上?半年總?結(jié)以及?下半年?工作計(jì)?劃匯報(bào)?（二）?一、?制定財(cái)?務(wù)部各?人員的?工作崗?位責(zé)任?制，明?確部門?各人員?崗位的?職責(zé)權(quán)?限、工?作分工?和紀(jì)律?要求，?強(qiáng)化了?各崗位?人員的?責(zé)任感?，加強(qiáng)?了內(nèi)部?核算監(jiān)?督，同?時(shí)促進(jìn)?了__?__單?位財(cái)務(wù)?各崗位?的交流?、合作?與團(tuán)結(jié)?。二?、作為?非盈利?部門，?財(cái)務(wù)部?在合理?控制成?本（費(fèi)?用），?有效地?發(fā)揮_?___?單位內(nèi)?部監(jiān)督?的職能?上起到?了積極?、正面?的作用?。三?、嚴(yán)格?遵守財(cái)?務(wù)會計(jì)?制度和?稅收法?規(guī)，認(rèn)?真履行?職責(zé)。?財(cái)務(wù)部?的主要?職責(zé)是?做好會?計(jì)核算?，進(jìn)行?會計(jì)監(jiān)?督。財(cái)?務(wù)部全?體人員?一直嚴(yán)?格遵守?國家財(cái)?務(wù)會計(jì)?制度、?稅收法?規(guī)、《?___?_地方?財(cái)務(wù)管?理暫行?規(guī)定》?，認(rèn)真?履行財(cái)?務(wù)部的?工作職?責(zé)。從?審核原?始憑證?、會計(jì)?記賬憑?證的錄?入，到?編制財(cái)?務(wù)會計(jì)?報(bào)表;?從各項(xiàng)?稅費(fèi)的?計(jì)提到?納稅申?報(bào)、上?繳;從?資金計(jì)?劃的安?排，到?結(jié)算_?___?單位的?統(tǒng)一調(diào)?撥、支?付等等?，每位?部門人?員都勤?勤懇懇?、任勞?任怨、?努力做?好本職?工作，?認(rèn)真執(zhí)?行__?__單?位會計(jì)?制度，?實(shí)現(xiàn)了?會計(jì)信?息收集?、處理?和傳遞?的及時(shí)?性、準(zhǔn)?確性。?四、?對__?__單?位各單?位、部?門的收?入和各?項(xiàng)經(jīng)營?考核指?標(biāo)的完?成情況?進(jìn)行統(tǒng)?計(jì)，分?析經(jīng)營?狀況。?統(tǒng)計(jì)如?下（統(tǒng)?計(jì)時(shí)間?為：_?___?年__?__月?至__?__月?）：?下半年?工作計(jì)?劃下?半年，?為實(shí)現(xiàn)?___?_單位?各單位?的各項(xiàng)?經(jīng)營任?務(wù)和總?體發(fā)展?目標(biāo)，?財(cái)務(wù)部?的工作?任重而?道遠(yuǎn)。?為此，?需要在?以下幾?個(gè)方面?繼續(xù)做?好工作?：1?、加強(qiáng)?財(cái)務(wù)人?員的業(yè)?務(wù)知識?、會計(jì)?制度和?國家有?關(guān)財(cái)務(wù)?法規(guī)的?學(xué)習(xí)，?逐步提?高會計(jì)?人員的?專業(yè)知?識、技?能和職?業(yè)判斷?能力。?3、?繼續(xù)制?定和完?善各項(xiàng)?財(cái)務(wù)管?理制度?和內(nèi)部?控制制?度，加?強(qiáng)財(cái)務(wù)?系統(tǒng)的?規(guī)范性?。財(cái)?務(wù)上半?年總結(jié)?以及下?半年工?作計(jì)劃?匯報(bào)（?三）?時(shí)光飛?逝，轉(zhuǎn)?瞬間已?進(jìn)入_?___?年__?__月?份，回?顧上半?年，財(cái)?務(wù)部全?體人員?對待工?作兢兢?業(yè)業(yè)，?較為圓?滿的完?成了公?司賦予?的各項(xiàng)?任務(wù)。?根據(jù)上?半年工?作完成?情況，?現(xiàn)對_?___?年度下?半年的?工作作?出如下?計(jì)劃：?一、?增強(qiáng)財(cái)?務(wù)監(jiān)督?職能?在工作?中，嚴(yán)?格按照?國家相?關(guān)會計(jì)?法規(guī)及?公司財(cái)?務(wù)管理?制度的?規(guī)定，?對違法?違規(guī)的?活動進(jìn)?行制止?，預(yù)防?財(cái)務(wù)風(fēng)?險(xiǎn)。在?報(bào)銷方?面，加?強(qiáng)內(nèi)部?監(jiān)督，?嚴(yán)格遵?照相關(guān)?財(cái)務(wù)管?理制度?執(zhí)行，?對不符?合規(guī)定?的單據(jù)?一律予?以退回?，努力?開源節(jié)?流，使?有限的?經(jīng)費(fèi)發(fā)?揮最大?的作用?。二?、科學(xué)?合理安?排調(diào)度?資金，?充分發(fā)?揮資金?利用效?率1?、加強(qiáng)?并規(guī)范?現(xiàn)金管?理，做?好日常?核算，?按照財(cái)?務(wù)制度?，辦理?現(xiàn)金收?付和銀?行結(jié)算?業(yè)務(wù)，?強(qiáng)化資?金使用?的計(jì)劃?性、效?率性和?安全性?，結(jié)合?實(shí)際，?重點(diǎn)加?強(qiáng)對房?地產(chǎn)項(xiàng)?目投資?的分析?與管理?，盡可?能地規(guī)?避因政?策變化?帶來的?資金風(fēng)?險(xiǎn)。?2、加?強(qiáng)與各?開戶行?的合作?，搭建?安全、?快捷的?資金結(jié)?算網(wǎng)絡(luò)?;通過?內(nèi)部管?理控制?，合理?籌措、?統(tǒng)籌安?排運(yùn)用?資金。?庫存現(xiàn)?金管理?方面，?除滿足?集團(tuán)公?司日常?開支外?，要繼?續(xù)和各?開戶行?協(xié)調(diào)，?解決大?額現(xiàn)金?支取難?的問題?，保障?各個(gè)項(xiàng)?目在下?半年秋?收季節(jié)?的大量?現(xiàn)金需?求。?3、加?強(qiáng)對公?司資金?需求及?回籠情?況的分?析，積?極與公?司生產(chǎn)?經(jīng)營部?門進(jìn)行?信息交?流，掌?握公司?生產(chǎn)經(jīng)?營過程?中存在?的資金?缺口，?加大資?金籌措?力度，?提高項(xiàng)?目融資?能力。?為此，?下半年?的工作?中一方?面要克?服困難?，做好?老的還?舊續(xù)新?;一方?面要與?銀行方?面保持?積極溝?通，爭?取更多?條件優(yōu)?惠的，?降低融?資費(fèi)用?。個(gè)人?方面，?要及時(shí)?支付到?期本金?及利息?，維護(hù)?公司信?用，為?進(jìn)一步?融資創(chuàng)?造良好?的平臺?。三?、加強(qiáng)?會計(jì)核?算工作?四、?加強(qiáng)與?銀行、?稅務(wù)等?有關(guān)部?門的合?作，積?極研究?稅收政?策，合?法避稅?增加效?益五?、組織?全體人?員積極?參加各?種形式?的在崗?培訓(xùn)?六、加?強(qiáng)與公?司其他?部門之?間的溝?通，資?源共享?，積極?參與公?司的各?項(xiàng)政策?、經(jīng)營?方案的?制定，?做好參?謀工作?下半?年，為?完成集?團(tuán)公司?本年度?目標(biāo)任?務(wù)，財(cái)?務(wù)部的?工作任?重而道?遠(yuǎn)。為?此，需?要在以?下幾個(gè)?方面繼?續(xù)做好?工作：?1、?做好下?半年集?團(tuán)公司?及四個(gè)?子公司?營業(yè)稅?、所得?稅的'?納稅申?報(bào)及匯?算清繳?工作，?合理降?低各項(xiàng)?稅務(wù)風(fēng)?險(xiǎn)。?2、加?強(qiáng)公司?投標(biāo)保?證金管?理，建?立投標(biāo)?保證金?統(tǒng)計(jì)檔?案，對?每一筆?投標(biāo)保?證金的?收取、?支付、?退回都?詳細(xì)登?記，做?到有案?可查，?變混亂?為清晰?、變被?動為主?動。?3、領(lǐng)?導(dǎo)帶頭?、全員?參與，?堅(jiān)信"?辦法總?比困難?多"，?通過各?種途徑?加大收?集材料?發(fā)票力?度，搞?好集團(tuán)?公司成?本核算?，做好?第四季?度稅務(wù)?稽查的?準(zhǔn)備工?作。這?是財(cái)務(wù)?部下半?年的工?作重點(diǎn)?也是難?點(diǎn)。?4、在?上半年?的對賬?工作基?礎(chǔ)上，?將繼續(xù)?分施工?項(xiàng)目、?分負(fù)責(zé)?人、按?照日期?分別統(tǒng)?計(jì)公司?開具的?每一張?發(fā)票及?甲方支?付的每?一筆款?項(xiàng)，遵?循"先?內(nèi)部、?后甲方?"的對?賬原則?，分別?與項(xiàng)目?經(jīng)理、?建設(shè)單?位核對?工程款?往來賬?項(xiàng)，重?點(diǎn)關(guān)注?甲方代?扣代繳?、甲供?材及實(shí)?物抵扣?工程款?等問題?，爭取?每對一?次賬都?有結(jié)果?形成并?存檔，?切實(shí)維?護(hù)公司?及項(xiàng)目?經(jīng)理的?經(jīng)濟(jì)利?益。?最后，?我部門?全體人?員將緊?緊跟隨?公司的?發(fā)展步?伐，堅(jiān)?持過程?化控制?、準(zhǔn)確?性核算?的工作?方法和?態(tài)度，?為公司?全面完?成下半?年的目?標(biāo)任務(wù)?而努力?。財(cái)?務(wù)上半?年總結(jié)?以及下?半年工?作計(jì)劃?匯報(bào)（?四）?___?_年初?，__?__有?限公司?正式進(jìn)?入項(xiàng)目?運(yùn)營，?財(cái)務(wù)部?在做好?前期核?算的基?礎(chǔ)上積?極配合?公司各?部門的?運(yùn)營工?作，從?會計(jì)核?算和財(cái)?務(wù)管理?兩方面?做好公?司領(lǐng)導(dǎo)?層的參?謀。隨?著公司?推出財(cái)?務(wù)資金?計(jì)劃管?理，財(cái)?務(wù)部為?首的資?金統(tǒng)籌?工作正?式開展?起來;?公司內(nèi)?部、對?成本費(fèi)?用的核?算與控?制的要?求不斷?提升、?對各部?門經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)發(fā)?生的準(zhǔn)?確反映?和有效?管控的?要求也?越來越?高，公?司外部?、隨著?國家宏?觀經(jīng)濟(jì)?政策的?緊縮、?國家稅?收政策?調(diào)整及?稅務(wù)機(jī)?關(guān)對房?地產(chǎn)企?業(yè)的重?點(diǎn)檢查?、金融?機(jī)構(gòu)對?房地產(chǎn)?行業(yè)的?貸緊縮?與重點(diǎn)?監(jiān)管，?這些都?是財(cái)務(wù)?部工作?的重中?之重。?在上半?年里全?體財(cái)務(wù)?人員任?勞任怨?、齊心?協(xié)力把?各項(xiàng)工?作努力?做好，?下面做?具體的?總結(jié)與?匯報(bào)。?一、?財(cái)務(wù)職?能的完?善與擴(kuò)?展。?由于_?___?公司是?由__?__年?___?_月份?收購過?來的，?原有的?財(cái)務(wù)核?算及管?理體系?極不完?善。在?過去的?上半年?，財(cái)務(wù)?部在整?個(gè)財(cái)務(wù)?職能上?進(jìn)行了?積極的?完善。?1、?建立健?全了財(cái)?務(wù)各項(xiàng)?會計(jì)核?算賬簿?，對成?本費(fèi)用?明細(xì)進(jìn)?行合理?有效的?分類，?使成本?費(fèi)用核?算口徑?一致。?2、?建立和?完善各?項(xiàng)報(bào)銷?單據(jù)，?為加強(qiáng)?內(nèi)部管?理做好?前期工?作。?3、設(shè)?置了資?金計(jì)劃?表格及?辦法，?為公司?規(guī)范化?管理、?統(tǒng)籌及?高效地?運(yùn)用資?金、提?高運(yùn)營?績效、?，鋪下?了良好?的基礎(chǔ)?。公?司實(shí)行?“資金?計(jì)劃管?理”，?說明公?司決策?層對財(cái)?務(wù)管理?工作的?重視，?為使各?部門管?理人員?充分地?認(rèn)識資?金計(jì)劃?的重要?性，財(cái)?務(wù)親自?擬定了?各項(xiàng)具?體實(shí)施?細(xì)則，?同時(shí)在?財(cái)務(wù)部?例會上?對全體?財(cái)務(wù)人?員提出?做好基?礎(chǔ)工作?的同時(shí)?要提高?管理及?服務(wù)意?識，要?求財(cái)務(wù)?人員在?思想上?要高度?重視資?金計(jì)劃?管理，?按月做?好資金?計(jì)劃的?匯總與?分析工?作并及?時(shí)上報(bào)?公司決?策層。?4、?根據(jù)房?地產(chǎn)行?業(yè)的特?殊性結(jié)?合公司?管理要?求對開?發(fā)成本?、期間?費(fèi)用的?會計(jì)二?級、三?級明細(xì)?科目進(jìn)?行梳理?，并對?明細(xì)科?目統(tǒng)一?核算口?徑，保?證數(shù)據(jù)?歸集及?分析對?比前后?的一致?。5?、對財(cái)?務(wù)報(bào)表?體系的?完善、?對公司?財(cái)務(wù)報(bào)?表的格?式及其?內(nèi)容進(jìn)?行再調(diào)?整、增?加了各?項(xiàng)內(nèi)部?管理報(bào)?表和財(cái)?務(wù)分析?報(bào)告，?充分反?映公司?整體項(xiàng)?目運(yùn)營?績效情?況、細(xì)?致反映?公司資?金往來?及成本?費(fèi)用等?具體指?標(biāo)變動?。其目?的：?一是要?符合財(cái)?務(wù)管理?的要求?;二?是要滿?足管理?層對項(xiàng)?目運(yùn)營?情況的?了解和?分析。?6、?為了使?會計(jì)核?算工作?規(guī)范化?，從基?礎(chǔ)工作?、會計(jì)?核算、?日常管?理三方?面落實(shí)?標(biāo)準(zhǔn)化?。從小?處著手?，對財(cái)?務(wù)檔案?進(jìn)行系?統(tǒng)化管?理、科?學(xué)分類?歸檔、?專人保?管，對?會計(jì)憑?證要求?及時(shí)裝?訂、整?潔整齊?。7?、財(cái)務(wù)?知識的?培訓(xùn)，?通過納?稅__?__及?___?_稅務(wù)?事務(wù)所?的培訓(xùn)?與交流?，提高?全體財(cái)?務(wù)人員?對新的?稅務(wù)政?策和知?識的了?解和掌?握。?二、具?體職能?管理。?（一?）財(cái)務(wù)?核算工?作。?財(cái)務(wù)核?算工作?是本部?門大量?的基礎(chǔ)?工作，?資金的?結(jié)算與?安排、?費(fèi)用的?稽核與?報(bào)銷、?會計(jì)核?算與結(jié)?轉(zhuǎn)、會?計(jì)報(bào)表?的編制?、稅務(wù)?申報(bào)等?各項(xiàng)工?作開展?都能及?時(shí)有效?的完成?。1?、財(cái)務(wù)?審核。?財(cái)務(wù)?審核分?兩個(gè)方?面：?一是對?原始報(bào)?銷單據(jù)?的審核?、財(cái)務(wù)?部嚴(yán)格?按照公?司有關(guān)?制度規(guī)?定執(zhí)行?審核、?堅(jiān)持原?則、杜?絕人情?關(guān)。如?對一些?票據(jù)不?完善、?未列入?資金計(jì)?劃內(nèi)支?出等堅(jiān)?決退回?。二?是對會?計(jì)憑證?的審核?工作，?重要的?對會計(jì)?分錄的?正確性?、附件?的有效?及齊全?進(jìn)行審?核把關(guān)?。2?、成本?核算?隨著公?司“_?___?”項(xiàng)目?進(jìn)行，?工程成?本支出?不斷加?大。在?工程支?出上財(cái)?務(wù)部嚴(yán)?格按照?稅務(wù)要?求和工?程部進(jìn)?度管理?進(jìn)行付?款，對?___?_建設(shè)?集團(tuán)的?工程款?支付及?時(shí)核算?代扣代?繳稅款?，并要?求對方?及時(shí)開?具工程?款項(xiàng)發(fā)?票。這?樣有利?于清晰?及時(shí)的?核算開?發(fā)成本?。3?、銷售?核算。?上半?年公司?累計(jì)推?出__?__棟?多層、?共__?__戶?進(jìn)行銷?售，在?公司決?策層的?營銷政?策和營?銷部同?仁的努?力下銷?售勢頭?良好，?實(shí)現(xiàn)銷?售__?__戶?，銷售?額__?__萬?元。財(cái)?務(wù)部在?整個(gè)銷?售流程?中積極?做好認(rèn)?籌、大?定、房?款等收?款工作?、對銷?售單據(jù)?按公司?要求進(jìn)?行把關(guān)?、對銷?售合同?進(jìn)行專?人歸檔?保管。?按揭放?款環(huán)節(jié)?由財(cái)務(wù)?部與銷?售部門?進(jìn)行積?極溝通?，并催?促銀行?放款，?保證資?金及時(shí)?到位。?__?__月?份公司?加強(qiáng)了?財(cái)務(wù)部?銷售核?算力量?，確定?專人進(jìn)?行銷售?收款、?與銷售?部門銜?接，同?時(shí)加強(qiáng)?了對銷?售臺帳?的統(tǒng)計(jì)?工作，?做好財(cái)?務(wù)銷售?明細(xì)的?編制。?財(cái)務(wù)部?按月及?時(shí)與銷?售部的?銷售提?成表進(jìn)?行審查?核對，?保障銷?售數(shù)據(jù)?的核對?無誤。?4、?會計(jì)電?算化。?__?__年?___?_月份?財(cái)務(wù)部?采取用?金蝶軟?件標(biāo)準(zhǔn)?版進(jìn)行?賬務(wù)處?理，這?樣極大?提高了?工作效?率和會?計(jì)核算?的準(zhǔn)確?性。但?由于標(biāo)?準(zhǔn)版的?功能局?限性，?不能適?應(yīng)公司?財(cái)務(wù)核?算需要?，財(cái)務(wù)?部于_?___?月份聯(lián)?系金蝶?軟件公?司對財(cái)?務(wù)軟件?進(jìn)行專?業(yè)升級?。目前?這一工?作還在?進(jìn)行中?。5?、合同?管理。?財(cái)務(wù)?部對存?放的付?款合同?進(jìn)行集?中的歸?檔管理?，并建?立合同?臺帳。?按部門?對合同?的類別?、名稱?、簽訂?單位、?合同金?額、付?款時(shí)點(diǎn)?及金額?、執(zhí)行?情況等?做出詳?細(xì)準(zhǔn)確?的反映?。6?、納稅?申報(bào)。?由于?房地產(chǎn)?行業(yè)的?特殊性?，國家?稅務(wù)總?局在稅?款征收?上是按?預(yù)售款?來作為?計(jì)稅依?據(jù)的的?，1—?___?_月公?司應(yīng)繳?納各項(xiàng)?稅收?___?_萬元?左右，?財(cái)務(wù)部?在嚴(yán)格?按照稅?法進(jìn)行?核算與?申報(bào)的?基礎(chǔ)上?，積極?與稅務(wù)?部門溝?通，采?取緩繳?的方式?來減緩?公司的?資金支?出。?回顧上?半年雖?然為公?司項(xiàng)目?營運(yùn)做?出積極?的工作?，但也?存在一?些不足?，表現(xiàn)?在部分?財(cái)務(wù)人?員的工?作能力?需要進(jìn)?一步提?高，財(cái)?務(wù)部分?工作還?需要進(jìn)?一步完?善。?三、對?于下半?年，財(cái)?務(wù)部做?出以下?計(jì)劃和?部署：?1、?推進(jìn)會?計(jì)標(biāo)準(zhǔn)?化工作?，從基?礎(chǔ)核算?到日常?流程進(jìn)?行細(xì)則?的規(guī)定?、以形?成統(tǒng)一?標(biāo)準(zhǔn)。?2、?加強(qiáng)內(nèi)?部財(cái)務(wù)?管理工?作，采?取與外?部單位?、內(nèi)部?各部門?定期核?對賬目?及臺帳?來確保?數(shù)據(jù)無?誤，對?各部門?資金支?出進(jìn)行?及時(shí)反?映和分?析等措?施。?3、提?高財(cái)務(wù)?人員的?核算水?平和管?理服務(wù)?意識，?加強(qiáng)財(cái)?務(wù)人員?的定期?培訓(xùn)。?4、?做好資?金統(tǒng)籌?計(jì)劃，?保障項(xiàng)?目運(yùn)營?。財(cái)?務(wù)上半?年總結(jié)?以及下?半年工?作計(jì)劃?匯報(bào)（?五）?財(cái)務(wù)部?門作為?醫(yī)院的?一個(gè)主?要職能?監(jiān)督部?門，當(dāng)?好家、?理好財(cái)?，更好?地服務(wù)?臨床是?財(cái)務(wù)科?應(yīng)盡的?職責(zé)。?在醫(yī)院?加強(qiáng)管?理、規(guī)?范經(jīng)濟(jì)?行為、?提高醫(yī)?院效益?等方面?我們負(fù)?有很大?的義務(wù)?與責(zé)