相變保溫材料溫室大棚項目可行性報告

相變保溫材料溫室大棚項目可行性研究報告相變保溫材料溫室大棚項目可行性研究報告相變保溫材料溫室大棚項目可行性研究報告6.1.4經(jīng)營管理員工要求：為人誠實，熱愛自己的事業(yè)，有良好的個人修養(yǎng)，能夠勝任自己的本職工作并能不斷的進行創(chuàng)新，熟練掌握并運用適應自己崗位的理論及實踐能力。6.1.5廠址選擇廠址準備選在某某開發(fā)區(qū)。這里臨近地鐵八通線終點站，距首都機場和市中心均為30公里，投資環(huán)境優(yōu)良，基礎配套設施齊全。3232籌建關(guān)于相變材料大棚應用的網(wǎng)站和試驗基地并進行宣傳進行網(wǎng)絡試營和實驗研究及宣傳相變材料大棚網(wǎng)絡平臺正式運營全面宣傳推廣籌集資金尋找中間合作商建立合作關(guān)系小規(guī)模生產(chǎn)生產(chǎn)、銷售等人員的培訓市場規(guī)模生產(chǎn)是可行性分析6.2團隊概況某溫室大棚保溫材料有限責任公司總經(jīng)理魯積成，華北科技建筑工程學院建筑環(huán)境及設備工程專業(yè)大二在校學生，團隊負責人。為人謙遜，做事認真穩(wěn)重，遇事有自己獨特的見解，對未來充滿期待，喜歡具有挑戰(zhàn)性的生活，勇于冒險，善于人事關(guān)系的處理和辦公管理。人生座右銘是：天行健，君子以自強不惜；地勢坤，君子以厚德載物。將出任總經(jīng)理一職。某溫室大棚保溫材料有限責任公司創(chuàng)新智囊團責任人魏盼龍,華北科技建筑工程學院建筑環(huán)境及設備工程專業(yè)大二在校學生，喜歡挑戰(zhàn)新鮮事物，具有冒險精神，對未來充滿無限希望，思維敏捷，有團隊精神和責任感。在校期間，積極參加各類活動，明確對未來的目標，富有開拓精神，思維廣闊善于問題分析。某溫室大棚保溫材料有限責任公司財務總監(jiān)牛利建，華北科技管理學院會計專業(yè)大二在校學生，是一個對未來充滿希望的女孩，思維敏捷，有團隊精神，對交代的任務認真完成，負有責任感。善于財務分析，預算以及財務報表等。某溫室大棚保溫材料有限責任公司市場營銷總監(jiān)王欣，華北科技管理學院市場營銷專業(yè)大二在校生，在市場營銷方面具有豐富的專業(yè)知識，具有縝密的思維能力。擅長市場環(huán)境分析及營銷研究以及市場細分和目標市場定位。某溫室大棚保溫材料有限責任公司產(chǎn)品研發(fā)總監(jiān)湯李明,華北科技建筑工程學院建筑環(huán)境及設備工程專業(yè)大二在校學生，做事思維縝密，具有開拓精神。能積極參加各類活動，具有團隊精神，負有責任感。某溫室大棚保溫材料有限責任公司人事總監(jiān)高孟軍，華北科技建筑工程學院建筑環(huán)境及設備工程專業(yè)大二在校學生，思維敏捷，實踐能力強，有較好的分析能力。有很強的語言表達能力和溝通能力，做事一絲不茍。某溫室大棚保溫材料有限責任公司客戶總監(jiān)曹碧波，華北科技建筑工程學院建筑環(huán)境及設備工程專業(yè)大二在校學生，為人沉穩(wěn)，有耐心，做事落落大方，具有較強的實踐能力和創(chuàng)新開拓能力。某溫室大棚保溫材料有限責任公司行政管理總監(jiān)程方圓，華北科技管理學院工商管理專業(yè)大二在校學生，有很強的溝通能力和豐富的專業(yè)知識，做事思維縝密，一絲不茍。善于業(yè)務拓展、行政管理、戰(zhàn)略規(guī)劃。第七章投資分析7.1股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模公司注冊資本400萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下：表一股本來源股本來源風險投資華北科技學院創(chuàng)業(yè)團隊自籌短期借款金額250萬50萬50萬50萬比例62.5%12.5%12.5%12.5%股本結(jié)構(gòu)中，華北科技技術(shù)入股12.5%。企業(yè)創(chuàng)業(yè)團隊自籌入股12.5%。風險投資方面，我們打算引入2——5家投資企業(yè)共同入股，化解風險，并未為以后可能的上市做準備。其比例圖如下。7.1.1資金的來源及運用公司建立初期需要資金400萬,其中250萬為固定資產(chǎn)，150萬用作流動資金，（金融機構(gòu)一年期借款。利率5.31%（2008年12月23日央行公布利息）），同時考慮到合理的負責比例，公司的資金負責比例為1：5。資金主要用于構(gòu)建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)（250萬），以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工費、制造費用及其他各類期間費用等（150萬）。(注：第三年追加固定資產(chǎn)投資150萬用于購買設備)7.2投資回報分析主要假設：公司主要宣揚相變保溫材料溫室大棚得到廣大人群的大力支持，有廣闊的市場前景，產(chǎn)品科技含量高，回報率高，能夠很快占領(lǐng)市場，并且公司信譽度較好能夠順利得到銀行貸款以便維持公司成立之初的投資需要。投資現(xiàn)金流量表如下：投資現(xiàn)金流量表單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資250001500流動資金15000000銷售收入028045876010001400-變動成本0180258360580720-固定成本0110138180244298稅前利潤0-1062120176382-稅收00008.115.7稅后利潤0-1062120168366-折舊07.411.219.42228.76-無形資產(chǎn)攤銷01014182254凈現(xiàn)金流量-27.436.882.6124283.24標注：前半年為建設期（初期），后半年即投入生產(chǎn)，均記入第一個會計年度。7.2.1投資回收期通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用差值法計算，投資回收期為一年零三個月，投資方案可行。回收期=累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1=（未收回現(xiàn)金/當年現(xiàn)值）7.2.2內(nèi)含報酬率根據(jù)現(xiàn)金流量表內(nèi)含報酬率如下：nNPV=（IRR)=∑(CI-CO)(1+IRR)=0IRR=80%t=1內(nèi)含報酬率達到80%，遠大于資金成本率10%，主要因為本產(chǎn)品獨特技術(shù)和理念，市場短期內(nèi)不會有同類產(chǎn)品出現(xiàn)。使得銷售利潤較高，而且，預測前3年內(nèi)市場增長性很好。7．2.3項目敏感性分析公司在銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定因素，我們對三者按提高10%和降低10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項替代法計算投資回收期和內(nèi)含報酬率。（見下圖：）內(nèi)含報酬率+10%-10%項目敏感性分析項項目投資經(jīng)營成本銷售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%內(nèi)含回報率83%77%94%70%66%99%投資回收期（年）22232.52公司對銷售收入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營成本次之。由于本公司所需大量高級專業(yè)技術(shù)雇員，管理費用龐大，在經(jīng)營成本中，要注意單位變動成本的合理降低。在變化正負10%范圍內(nèi)，內(nèi)含報酬率仍然高達66%，說明能承擔風險，具有一定的可靠性。7.3投資回報綜合分析市場狀況和行業(yè)特性。根據(jù)對未來幾年公司經(jīng)濟經(jīng)營狀況的預測，公司能保持較高的利潤增長，擬從公司稅后凈利潤中提取一定比例的資金作為股東所有者權(quán)益的回報。公司的第一年不發(fā)放紅利，第二年以后每年分紅擬為稅后凈利潤的30%。如遇其他經(jīng)營狀況。在根據(jù)股東大會決議進行調(diào)整。第八章財務分析8.1主要財務假設公司地址初步設在某某經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，由七名大學生創(chuàng)立而成，地理位置優(yōu)越，相比某市內(nèi)地區(qū)的物價、地價等都比較便宜，有利于公司剛開始的成立及發(fā)展。并且在該方面具有廣闊的發(fā)展前景，根據(jù)河北省人事廳出臺的《關(guān)于促進全民創(chuàng)業(yè)的若干措施》第二條文件，享受大學畢業(yè)生新辦咨詢業(yè)、服務業(yè)以及科技創(chuàng)新業(yè)的企業(yè)，免征前三年的企業(yè)所得稅，第四至第六年實行減半征收稅收優(yōu)惠政策，以此鼓勵大學生進行創(chuàng)業(yè)。公司在成立前建立材料實驗基地進行研制和開發(fā)，獲得成功后開始面向廣大市場進行投放，公司運營就會處于順利盈利狀態(tài)，因為前期的投入較多，公司第一年基本處于虧損的狀態(tài)，從第二年開始盈利，到第四年利潤開始大幅增長，自盈利之年起以凈利潤的30%分紅，進而風險投資通過分紅和整體出讓的形式收回投資，以此來獲得更多的投資者的投資，擴大公司的規(guī)模，公司將有無限的發(fā)展市場。8.2主要融資計劃和方式公司所需的注冊資金400萬元，其中屬于權(quán)益性投資為風險投資入股250萬元，屬于貸款資金主要有;華北科技學院提供創(chuàng)業(yè)鼓勵資金50萬元，短期借款為50萬，創(chuàng)業(yè)團隊自籌資金50萬，其中用于固定資產(chǎn)250萬，其中用于購買機械設備、廠房和運輸工具等為220萬，其他的辦公用品和公共設備30萬，流動資產(chǎn)150萬元，其中存貨占100萬，存款占50萬。公司成立初期，在運營的前三年，由于投入許多人力物力財力，購置設備、廠房進行管理和生產(chǎn)，公司的營業(yè)成果不明顯，我們主要以改變農(nóng)業(yè)大棚室內(nèi)溫度隨著植物自身所需的溫度變化，這種材料通過改變自身狀態(tài)來改變室內(nèi)溫度。從第四年公司運營到健康標準后，我們會為用戶提供更多更為創(chuàng)新的產(chǎn)品來滿足顧客的需求。因此前期用于固定資產(chǎn)投資的250萬，第三年開始增加固定資產(chǎn)投資為400萬，逐步擴大公司的規(guī)模。8.3利潤分配公司開始正常運營后將每年的凈利潤的60%作為資本累計，用于以后年度的正常運營以及防范風險的發(fā)生，同時也將用這筆資金進行擴大規(guī)模，比如進行試驗田的研究及開發(fā)，創(chuàng)造出更多功效的材料產(chǎn)品。其余盈利的40%按股東入股比例進行分紅，以便籌集更多的投資，吸引投資者投資入股，獲得資金而后進行擴大公司規(guī)模。8.4公司運營預測分析由于本公司是具有抱負的7名大學生組成進行管理，成立初期在運營的前三年，由于需要投入許多的人力物力財力，購置設備，廠房建造；進行管理和生產(chǎn)，公司的營業(yè)成果不明顯：第一，凈利潤為負，處于虧損狀態(tài)，從第四年開始加大公司規(guī)模后，公司后幾年的營業(yè)成果，非常明顯，實力也逐漸強大起來。8.5主要財務報表8.5.1資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表編制單位：某廠20某年12月31日單位:萬元資產(chǎn)資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年流動資產(chǎn)貨幣資金90118185289345存貨5571102172187應收賬款486978140153其他應收款02660益總計益總計8.5.2現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表編制單位：某廠20某年12月31日單位:萬元項目項目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務收到現(xiàn)金57261472413841520收到其他及經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金1025316778現(xiàn)金流量小計:58263975514511598購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金242298314566640經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金707070120120支付給職工的現(xiàn)金120132138228274支付所得稅00011.7515.50支付其他及經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金2024315774現(xiàn)金流出小計:452524553982.751123.50經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金130115202468.25474.5流量凈額流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金200200200410470投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-200-200-200-410-470三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量;吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金250250300620700借款所收到的現(xiàn)金50505000現(xiàn)金流入小計300300350620700償還借款所支付的現(xiàn)金50505000償付利息所支付的現(xiàn)金33300償付股利所支付的現(xiàn)金4.813.616.837.649.6現(xiàn)金流量小計57.866.669.837.649.6籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額242.2233.4280.2582.4650.4四．期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額172.2148.4282.2640.65654.98.5.3利潤表利潤表編制單位：20某年12月31日單位:萬元項目項目第一年第二年第三年第四年第五年一、主營業(yè)務收入42051063012401430減：主營業(yè)務成本409476574.41078.21112主營業(yè)務稅金及附加454.81214二、主營業(yè)務利潤72950.8149.8304減：財務費用233.48.210.4管理費用1215163241銷售費用789.221.430三、營業(yè)利潤285579.4211.2385.4加：投資收益010122834營業(yè)外收入4661211減:營業(yè)外支出855.411.210.4四、利潤總額246892240420減：所得稅0003052.5五、凈利潤246892210367.58.6財務報告分析由表中數(shù)據(jù)提示一下結(jié)論從第四年開始擴大公司后，收入利潤呈指數(shù)式的增長，經(jīng)營幾年后公司的市場的份額逐漸增大，進而可以吸收更多的投資者投資。從以上的財務報表可知公司的流動負債比率平均為25.2%，說明企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)位于正常水平，應付賬款的比率在逐漸地降低，這樣會引起營業(yè)環(huán)節(jié)的流動負債降低；雖然每年的正版在增加，但公司的規(guī)模也在擴大，在以后的年度我們在逐漸的減少公司的成本比例，而增加公司的收益。公司如果能保持第四年和第五年的增長形勢，則公司在第六年或第七年可以開設分廠或者可以上市。企業(yè)長期或短期的融資活動在每年減弱，企業(yè)是以所有者權(quán)益資金來開展經(jīng)營性活動，資金成本相比較低。公司達到盈虧平衡點所需的時間為一年零三個月，即15個月。經(jīng)營成果及評價：產(chǎn)品綜合獲利在增強，而公司的盈利能力主要在于兩方面，一；通過生產(chǎn)服務銷售的方式進行獲利，二；生產(chǎn)—銷售，這種方式進行獲利。而這兩種獲利方式在前面也具體的進行了講解。公司在以后年度里提高經(jīng)營管理水平，擴大規(guī)模等形式，使我們的凈收益在增加。而且從表中數(shù)據(jù)我們看出公司每年的經(jīng)收益在增加，說明公司抗風險能力在增強，現(xiàn)金流入增加速度也較快，說明公司的償債能力也在增強。第九章風險分析及風險投資撤出方案9.1機遇1.世界的經(jīng)濟發(fā)展趨勢是經(jīng)濟、環(huán)保、節(jié)能，本產(chǎn)品具備上述優(yōu)點，所以會得到政府的支持，消費者的更多關(guān)注。2.開創(chuàng)了產(chǎn)品的新領(lǐng)域，市場空白是競爭壓力減小，可以迅速占領(lǐng)市場并制定行業(yè)規(guī)則。3.從中國目前的蔬菜量地域分布來看，北方冬季蔬菜供應量不足，需要從南方運送大量蔬菜，不僅增加人力物力使成本提高很多，也影響蔬菜的質(zhì)量，若將本產(chǎn)品應用于北方蔬菜溫室大棚，成本會下降且蔬菜質(zhì)量會更好。4.隨著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展，經(jīng)濟建設用地會不斷膨脹，使耕種面積大量減少，促使人們對大棚種植的需求量不斷上升，本產(chǎn)品的需求量會隨著大棚的需求量不斷上升。5.在大棚中應用本產(chǎn)品后，會使產(chǎn)量大大增加，減輕我國的糧食負擔。6.國家政策的支持，科技興農(nóng)是國家政府一項長期重視和支持的產(chǎn)業(yè)。9.2風險及解決方案市場風險：1.因為本產(chǎn)業(yè)是新開發(fā)的領(lǐng)域，所以缺乏實踐經(jīng)驗，造成對未知領(lǐng)域的不確定性增加。2.單位產(chǎn)品的成本相對及普通材料成本較高，消費群體在短期內(nèi)有限。3.潛在競爭者的存在。解決方案：了解市場動態(tài)，把握市場的規(guī)律，為產(chǎn)品做適量的宣傳，讓更多人了解。管理風險：1.在對各部門組織結(jié)構(gòu)進行調(diào)整時，會出現(xiàn)短期的動蕩，若調(diào)整不力，將導致員工不能被有效利用。2.對員工的培訓步伐較慢，員工的素質(zhì)不高，導致企業(yè)綜合實力上不去。3.新老員工交替銜接不好，企業(yè)的文化傳承被忽略。解決方案：1.加強人事管理，為員工的發(fā)展提供良好的環(huán)境。2.加強企業(yè)的文化建設，增強公司的凝聚力。財務風險：1.用負債進行的投資不能按期收回并取得預期收益，公司無力償還債務。2.公司在負債期間，貸款利率增長，減少了預期收益。3.負債經(jīng)營使公司負債比率加大，限制了公司從其他渠道籌資的能力。解決方案：1.有意回避法：在調(diào)查研究后，有意回避風險投資大的財務活動。2.風險轉(zhuǎn)移法：采用投保、擔保等方法將部分風險轉(zhuǎn)嫁。3.加強對資金使用規(guī)范化的控制，對財務的流通進行把關(guān)，請專門的會計師進行審核，加強對財務人員的培訓，完善財務的監(jiān)管機制。9.3撤資方案IPO退出方式。通過將企業(yè)的股份首次向社會公眾公開發(fā)行退出。這種情況下，風險資本一般會持有風險企業(yè)的股份直到公開發(fā)行，實現(xiàn)利潤鎖定，并且再將其投資所獲得的利潤分配給風險資本的投資者。并購退出方式。在并購退出方式下，風險資本所持風險企業(yè)的股份將隨企業(yè)的股份整體出售給第三方投資者。這里的第三方投資者通常為戰(zhàn)略并購者，它及企業(yè)的生產(chǎn)活動在同一個或者相似領(lǐng)域，例如一個和風險企業(yè)有著相同和相似業(yè)務的企業(yè)，或競爭對手、供應商或銷售商等，期望通過并購方式將風險企業(yè)的產(chǎn)品和技術(shù)納入自己的產(chǎn)品鏈中，實現(xiàn)自身產(chǎn)品的快速升級或規(guī)模的快速擴張。轉(zhuǎn)售退出方式。這種退出方式是指風險資本單獨將其所持有的風險企業(yè)股份出售給第三方投資者，這里的第三方投資者通常為戰(zhàn)略投資者或其他風險資本。轉(zhuǎn)售方式不同于并購退出方式，在轉(zhuǎn)售方式下，只有風險資本會將其所持有的企業(yè)股份出售給第三方，其他企業(yè)股東保持不變。第三方投資者購買股份的目的通常是為了能夠獲得該企業(yè)的技術(shù)，或者為了將來能夠?qū)ζ髽I(yè)進行進一步的收購重組。回購退出方式?；刭復顺龇绞绞侵革L險資本將其所持有的風險企業(yè)股份回售給風險企業(yè)，企業(yè)的管理人員利用借貸資本或者股權(quán)或者其他產(chǎn)權(quán)收購該部分股份的退出方式。清算。當風險投資企業(yè)認為風險企業(yè)失去了發(fā)展前景，或者成長太慢、資金回收期較長，達不到預期投資目的，就會選擇從項目中撤出，尋找新的投資項目。當企業(yè)在風險資本退出后難以吸引到新的投資者時，企業(yè)就不可避免要選擇破產(chǎn)清算。清算也意味著風險投資的投資失敗。企業(yè)將會根據(jù)財務狀況、市場分析等多種因素來確定具體的撤資方案。第十章法律保障及售后服務10.1法律保障第一、為充分維護我公司法律保障制度，防范經(jīng)營過程中的法律風險，維護我公司合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》和相關(guān)法律、法規(guī)等管理規(guī)定，結(jié)合我公司實際，制定完整的法律保障體系。第二、本公司堅決遵守國家相關(guān)法律、法規(guī)。保障公司合法權(quán)益，維護公司各部門以及相關(guān)工作人員的合法權(quán)益。并且本公司各部門執(zhí)行國家法律法規(guī)、國家和行業(yè)及地區(qū)標準、規(guī)定、規(guī)范的情況。如發(fā)現(xiàn)相關(guān)問題，會及時向組織反映進行協(xié)調(diào)解決，必要時會向有關(guān)編制單位進行咨詢。10.2售后客戶服務任何商業(yè)活動都必須有一個可靠的售后服務保障體系，只有這樣公司才能安全運行，并且才會獲得消費者的青睞，我們的產(chǎn)品才會打入市場。公司售后服務宗旨“用戶至上、保障及時、服務熱情、工作有效”為建立一套完善的售后服務體系和嚴格的管理制度，以使消費者的售后服務工作得到有力保障。本公司設售后服務部，對外保證用戶的每一個請求均有及時、唯一和有效的響應，對內(nèi)負責協(xié)調(diào)內(nèi)部資源，杜絕一切推諉和延誤。公司的售后服務是指公司營銷的產(chǎn)品及工程施工所涉及的產(chǎn)品，包括以下兩個方面：10.2.1服務質(zhì)量保障第一、公司將建立消費者檔案資料，對消費者情況進行全面調(diào)查，以便公司日后的服務，如打電話或者上門進行直接服務，讓消費者真正感受到我們發(fā)自內(nèi)心的關(guān)懷。第