生產(chǎn)經(jīng)營4-41ph100財務管理程序

目范不得高出本制度的規(guī)定上限）。報公司董事會并報公司財務備案后執(zhí)定無職董事會:負責決定公司經(jīng)營方針和投資計劃；審議批準公司的年度財務預算、各公司財務:在各公司公司總經(jīng)理的下，建立、健全經(jīng)濟核算制度，利（勞務價格和工資獎金等方案的制定；參與重大經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的研究、評審；協(xié)調(diào)各單位各部門與財務部門的關系。程公司的財務管理實行董事會下的總經(jīng)理負責制。堅持以預算管理為基礎，以成本費用控制為，以實現(xiàn)股東最大化為目標。公司及其子公司設立獨立的財務機構。公司通過合法程序向子公司委派財務機構，子公司財務部門接受公司財務業(yè)務指導。計、出納人員。委派的財務人員屬于公司編制，由公司財務及子公司共同管理。子公司對財務人員和財務的可提出建議，交公司人力資源中心及財務審議批準。批，并報公司財務備案后施行。財務負責。董事會是公司預算的最終批準機構；確定預算編制的目標，審核預算草析評價，提出預算調(diào)整、考核建議；公司負責對本部門預算的編制、分解和控制。定程序進行調(diào)整。所有年度預算的和調(diào)整必須報請董事會批準。公司財務及各公司財務部門是的綜合管理部門，負責總體平衡，辦理結(jié)算，建立健全管理辦法和實施細則。公司財務根據(jù)發(fā)展規(guī)劃、投資計劃和經(jīng)營預測，制定短、中、長期需求計劃，依此確定籌資總體方案，選擇合理的融資結(jié)構。公司財務對的使用實行制度，各公司財務部具體負責公司財務籌集的各種應按其規(guī)定的用途使用，不得隨意挪用有規(guī)定用途的。公司財務嚴格按照銀行頒布的《銀行帳戶管理辦法》的規(guī) 公司財務嚴格按照《中民票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，辦理各項結(jié)算業(yè)務。出納員必須根據(jù)會計人員編制的記帳憑證辦理各項支付結(jié)算業(yè)務。月末，由對于外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、存款、信用證保證金存款、存出投資款等其他貨幣要分別設立臺帳，對其使用情況進行經(jīng)常性清查。公司財務嚴格按照發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》、公司財務協(xié)同審計中心定期或不定期對出納員保管的現(xiàn)金進行盤公司財務對往來款項的形成、回收及增減變化建立專門記錄，月底對各往來款項的余額列出分戶。公司財務每月終了，對往來款項進行全面清理，對應收款項按其帳制度，針對不同信用等級的客戶給予不同的結(jié)算待遇。公司財務按照《企業(yè)會計制度》和公司會計制度的要求，對壞帳 物資采購部門建立物資明細帳和物資卡片，并經(jīng)常對各類物資進行，了解實物與物資明細帳、物資卡片是否相符，不符需認真核對，須查明原因。財務部門負責組織有關人員經(jīng)常對倉庫物資進行，做到帳實相符、帳卡相符、投資由董事會的業(yè)務部門負責管理資產(chǎn)歸，凡是能夠調(diào)配的資產(chǎn)原則上由公司總經(jīng)部統(tǒng)一調(diào)配，任產(chǎn)的實物卡片和臺賬，負責固定資產(chǎn)的安全性和完整性，并進行日常管理和。定資產(chǎn)計價，必須嚴格，按規(guī)定經(jīng)批準后，于年度決算時處理完畢。各相關部門在進行可行性分析的基礎上，制定項目，按照權限的規(guī)定逐級。度和投放計劃報財務部門，以便控制各項支出。證、可行性研究和經(jīng)濟技術分析，并按一定的制度執(zhí)行，做好風險控制。產(chǎn)經(jīng)營特點和需要，充分利用國家的政策，做好籌劃和計繳工作。市場部門建立國內(nèi)銷售的預測、分析和管理制度。具體包括市場預測、銷對方信用程度的分析等。在銷售過程中，財務部門應與有關一起評估客戶信用，確定信用等級，決定收款方式和收款時間，收款責任。成本控制中心是公司成本費用管理的歸口，在公司總經(jīng)理的下，理制度，實施并分解成本費用指標，組織、檢查、考核和項目經(jīng)理部的成本管理。利潤分配方案由董事會制定；公司股利的，按公司章程可以用現(xiàn)金，公司董事會按照法律規(guī)定聘請會計師對財務報告進行審計。并按國家 的主要問題，具體解決措施，對公司的