暫估處理流程課件

易飛有哪幾種暫估方式，以及其處理流程提綱一、存貨暫估介紹二、易飛暫估處理方式三、系統(tǒng)前期設(shè)置四、案例五、系統(tǒng)處理流程提綱一、存貨暫估介紹二、易飛暫估處理方式三、系統(tǒng)前期設(shè)置四、案例五、系統(tǒng)處理流程一、存貨暫估存貨暫估是指外購貨物的發(fā)票未到，不知道具體單價時，財務(wù)人員期末暫時按估計價格入賬，下月用紅字予以沖回的業(yè)務(wù)。

提綱一、存貨暫估介紹二、易飛暫估處理方式三、系統(tǒng)前期設(shè)置四、案例五、系統(tǒng)處理流程二、易飛暫估處理方式一、啟用‘‘暫估賬款核算管理’’1.單到回沖2.單到補差3.月初回沖二、不啟用‘‘暫估賬款核算管理’’月底手工切暫估憑證，下月初沖回

即:易飛7.0版本之前的處理方式提綱一、存貨暫估介紹二、易飛暫估處理方式三、系統(tǒng)前期設(shè)置四、案例五、系統(tǒng)處理流程三、系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置應(yīng)付子系統(tǒng)參數(shù)三、系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置應(yīng)付單據(jù)性質(zhì)三、系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置分錄性質(zhì)提綱一、存貨暫估介紹二、易飛暫估處理方式三、系統(tǒng)前期設(shè)置四、案例五、系統(tǒng)處理流程四、案例9月15日：采購部收到供應(yīng)商甲送到的原材料

電纜A：100米*10元/米=1000元稅率0%

9月30日：仍未收到供應(yīng)商甲提供的發(fā)票，財務(wù)部門針對該筆業(yè)務(wù)進行暫估，以下憑證:

借：原材料

1000.00貨：應(yīng)付賬款----暫估1000.0010月19日：收到供應(yīng)商甲提供的100米*12元/米的采購發(fā)票，需回沖上月暫估

提綱一、存貨暫估介紹二、易飛7.0暫估處理方式三、系統(tǒng)前期設(shè)置四、案例五、系統(tǒng)處理流程五、系統(tǒng)處理流程一、啟用‘‘暫估賬款核算管理’’1.單到回沖2.單到補差3.月初回沖五、系統(tǒng)處理流程1.單到回沖五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖9月15日，進貨單五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖9月30日，確認未收到發(fā)票需暫估存貨

1.暫估賬款核算：自動生成需暫估明細五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖

2.維護暫估成本核算單，確認無誤審核五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖

3.通過自動分錄拋轉(zhuǎn)暫估成本核算單至總賬五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖

10月19日

1、收到采購發(fā)票五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖

2.通過自動分錄拋轉(zhuǎn)采購發(fā)票至總賬回沖上月暫估五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖

3.暫估賬款核算單更新已回沖數(shù)量、金額五、系統(tǒng)處理流程---單到回沖小結(jié)：

9月底暫估成本核算單拋分錄：

借:原材料1000.00

貸:應(yīng)付賬款-暫估1000.0010月采購發(fā)票拋分錄：借:原材料1200.00貸:應(yīng)付賬款-原材料1200.00借:應(yīng)付賬款-暫估1000.00

貸:原材料1000.00

結(jié)果:原材料=1000.00+1200.00-1000.00=1200.00應(yīng)付賬款-暫估=1000.00-

1000.00=0應(yīng)付賬款-原材料=1200.00

五、系統(tǒng)處理流程2.單到補差五、系統(tǒng)處理流程---單到補差1、暫估成本核算單處理方式與單到回沖一樣五、系統(tǒng)處理流程---單到補差2、通過自動分錄拋轉(zhuǎn)采購發(fā)票至總賬沖回上月暫估五、系統(tǒng)處理流程---單到補差小結(jié)：

9月底進貨單不拋，暫估成本核算單拋分錄：

借:原材料1000.00

貸:應(yīng)付賬款-暫估1000.0010月采購發(fā)票拋分錄：借:原材料200.00應(yīng)付賬款-暫估1000.00

貸:應(yīng)付賬款-原材料1200.00

結(jié)果:原材料=1000.00+200.00=1200.00應(yīng)付賬款-暫估=1000.00-

1000.00=0應(yīng)付賬款-原材料=1200.00

五、系統(tǒng)處理流程3.月初回沖五、系統(tǒng)處理流程---月初回沖當暫估成本核算單拋分錄至總賬時，生成兩張憑證五、系統(tǒng)處理流程---月初回沖當暫估成本核算單拋分錄至總賬時，生成兩張憑證五、系統(tǒng)處理流程---月初回沖小結(jié)：

9月底暫估成本核算單拋分錄生成兩張憑證：

第一筆:借:原材料1000.00

貸:應(yīng)付賬款-暫估1000.00

第二筆(日期為下月初):借:應(yīng)付賬款-暫估1000.00貸:原材料1000.0010月采購發(fā)票拋分錄：借:原材料1200.00

貸:應(yīng)付賬款-原材料1200.00結(jié)果:原材料=1000.00-1000.00+1200.00=1200.00應(yīng)付賬款-暫估=1000.00-1000.00=0.00應(yīng)付賬款-原材料=1200.00

五、系統(tǒng)處理流程二、不啟用‘‘暫估賬款核算管理’’易飛7.0前暫估處理方式

1、月底手工切暫估憑證，下月初沖回

2、與7.0月初回沖方式相同，只是憑證由財務(wù)人員于總賬手工開立謝謝!內(nèi)容總結(jié)易飛有哪幾種暫估方式，以及其處理流程。一、啟用‘‘暫估賬款核算管理’’。二、不啟用‘‘暫估賬款核算管理’’。三、系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置應(yīng)付單據(jù)性質(zhì)。三、系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置分錄性質(zhì)。收到供應(yīng)商甲提供的100米*12元/米的采購發(fā)票，需回沖上月暫估。貸:應(yīng)付賬款-暫估1000.00。借:原材料1200.00。貸:應(yīng)付賬款-原材料1200.00。借:應(yīng)付賬款-暫估1000.00。貸:原材料1000.00。9月底進貨單不