2020.2.1蕪湖審計局造價咨詢服務方案-技術標【暗標】

一、質量保證措施(一)審價質量承諾(二)質量控制保證措施(三)違反質量承諾的處罰措施二、進度保證措施(一)審價進度承諾(二)進度控制保證措施(三)違反進度承諾的處罰措施三、內控制度(一)技術檔案管理制度(二)復核工作方案(三)薪酬管理制度(四)質量控制制度(一)工程項目結算審計(二)工程項目跟蹤審計(三)重點難點分析與措施(四)公司制度保障措施一、質量保證措施(一)審價質量承諾為保證和提高工程造價咨詢執(zhí)業(yè)質量，降低執(zhí)業(yè)風險，如本次項目中標，在服務期間,公司鄭重承諾如下：省及蕪湖市審計準則等法律規(guī)范。程師職業(yè)道德行為準則》和《工程造價咨詢業(yè)務操作指導規(guī)程》及本單位造價成果文件質量控制制度，嚴格按《蕪湖市政府投資程竣工結算審計有關事項的規(guī)定》的規(guī)定執(zhí)行。3、保證審計結果被審計機關復核核減率不超過其最終審核4、成立以專業(yè)技術過硬、責任心強的項目小組，并保證參好的職業(yè)道德，保證不使用掛靠人員；5、建立利害關系人回避制度，項目人員不得私自和客戶進行非工作的接觸，不得接受相關利益方的禮品、宴請等；6、建立項目固定聯(lián)系人，在整個工作過程中及時與招標人蕪湖市審計局進行有效地溝通、澄清疑問，確保此項任務保質保7、依據(jù)造價管理部門相關規(guī)定和項目招標文件的規(guī)定，承擔受委托建設項目的造價審計工作，在審計工作開始時，針對項目的工作目標及具體要求，制定出詳細的工作方案。在實施過程中嚴格按照方案中的計劃進行，并做好后續(xù)各種服務工作；確保在規(guī)定的時間內完成咨詢任務并對成果文件的完整性、準確性、及時認真地分析閱讀施工圖紙、設計變更、技術簽證等相關文件資料，經常深入施工現(xiàn)場勘察測量和了解實際情況，并做好核工作，不得無故拖延時間。8、完全響應招標文件的招標范圍、要求及考評管理辦法，嚴格執(zhí)行相關工作程序及工程量計價規(guī)范、定額適用、審計成果文件的要求，在約定時間內完成建設工程項目咨詢工作，不無故拖延時間，配合委托方做好有關工作，認真履行職責。9、履行合同義務。在接受委托之日起，對其所獲知的工程項目的一切信息保密，不向任何人透漏，否則造成的經濟損失，將按照國家有關法律規(guī)定承擔責任。10、在工程審計過程中，遵循獨立、客觀、公正、誠實信用的原則，不損害社會公共利益和他人合法權益，不謀取規(guī)定報酬11、建立項目檔案管理制度，并嚴格遵守執(zhí)行。12、職業(yè)道德服務承諾遵守國家政策、法規(guī)和勞動紀律，廉潔自律、秉公辦事，不謀取其他不正當利益，對與委托方有厲害關系的予以回避，并負督檢查，不接受委托方和被審方吃請送禮等，避免與被審計方任注冊造價工程師和造價人員在執(zhí)業(yè)中，應做到“十不準”：不準違反審計準則“定的程序執(zhí)行審計業(yè)務；不準與客戶串通出具損害報告使用人利益的不實報告；不準承辦自己專業(yè)能力不勝任的業(yè)務；準收受約定書之外的酬金或財物；不準違反規(guī)定持有委托單位的股票和有價證券；不準利用執(zhí)行業(yè)務之便，謀取不正當?shù)睦?；不允許他人以本人名義從事咨詢事務。(二)質量控制保證措施控部管理制度和質量控制體系。到保證。結合公司管理制度與規(guī)范擬訂以下質量控制措施：1.1.1全面貫徹國家、省、市及蕪湖市審計局相關法律、法規(guī)、管理文件、規(guī)范、標準及相關要求。1.1.2執(zhí)行公司質量管理制度、造價業(yè)務實施管理制度、造價業(yè)務管理規(guī)范與實施流程。臺，所有項目必須線上操作，在線流轉、在線審核，在線考核、全面留痕。實現(xiàn)責任可追溯，1.3.1審查發(fā)包方是否按要求的資料清單提供完整工程文1.3.2審查工程文件是否規(guī)范，如工程文件是否原件；簽字來處理的；工程變更簽證編號是否連續(xù)等；1.3.3要求發(fā)包方、承包方對資料的完整性、真實性作出書1.4.1主審必須熟悉招投標資料、合同、補充協(xié)議等工程文件中有關工程造價結算內容的要點，并作筆記錄入審核日記，或1.4.2工程文件一般交接程序為：委托人—審核單位—造價工程師，嚴禁工程師直接從承包人手中接受資料；主審與造價工1.4.3造價工程師全面熟悉工程文件后，向審核組匯報造價中量、綜合單價、費、價等存在問題，并拿出初步解決方案；1.4.4踏勘現(xiàn)場，結合合同、圖紙、招投標資料、簽證等工程文件，有針對性地進一步核對存在問題，是否存在新問題，是否需要發(fā)包方補充資料，特別是工程變更簽證是否及時、完整、真實準確，如土方簽證中，對土方類別、開挖方式、運輸方式、運輸距離、回填方式等是否簽全等.必要時請發(fā)包方參加并答疑1.4.5完成上述兩項內容，整理匯總形成書面資料后安排工加強相互配合，互通信息，分工協(xié)作；二是項目負責人與發(fā)包方隨時進行溝通。三是項目組與委托單位、承包方有關人員相互溝通，對雙方意見分歧進行磋商，以達成共識，制定合理的解決方(1)計算規(guī)則理解,如清單土方量與結算量差異的理解；(2)圖紙理解，如結構尺寸與建筑尺寸有無矛盾之處，對(3)設計變更及發(fā)包方簽證理解，如簽證內容是否全部或(4)甲供材實領量與實用量理解，如制作、安裝損耗量是否應計入實領量，合同是如何約定的；(5)招標清單數(shù)量有誤或設計變更引起工程量增減；(6)主要材料中實際用量、設計用量、定額用量核查；(7)索賠數(shù)量認定，即索賠的數(shù)量應能使發(fā)包方或承包方的實際損失得到完全彌補，但也不應使其因索賠而額外受益。(1)全面實測,如某安裝工程中主要設備數(shù)量，零星工程數(shù)(2)抽查實測，如結算數(shù)量與實際竣工完成量是否相符，招標清單形成的合同價工程量是否重復；對部分資料不全，結算雙方有爭議的隱蔽工程采用多方核查等；(3)對發(fā)包、承包、審核三方認可量，出具審核證明材料，(1)清單有誤或變更引起工程量增減量差按合同約定核查綜合單價，即約定幅度之內如何處理，幅度之外又該怎樣處理；(2)實際做法與合同、圖紙等工程文件是否一致，必要時可多次踏看現(xiàn)場核查，如通過監(jiān)理資料、竣工驗收資料可審查墻面保溫中基層、結構層、面層做法，亦可確定屋面保溫防水層用料的品種規(guī)格型號；通過現(xiàn)場踏看夾層玻璃四周有無分子篩，基本可判斷所用玻璃是否為真正中空玻璃等；(3)措施費組價是否因工程變更增減而需要調整，如腳手架、模板、垂直運輸方式、降水措施、大型機械進退場等有無變(4)核查標前施工組織設計與標后施工組織設計有無差異，若有差異是否導致綜合單價變化，如降水措施，砼制作工藝，設(5)調試費、檢測費等核查，主要看有無完整真實的書面資料，如電氣系統(tǒng)調試，防雷接地驗收記錄、消防驗收記錄、回結石的密實度檢測等；(6)核查進場材料品牌、規(guī)格型號、產地、生產廠家、監(jiān)理或發(fā)包方認可手續(xù)、合格證、必要檢測資料等，與合同約定內(1)獨立費組價，如是否含稅金、風險費用等；(2)甲供材、甲控材采購保管費合同的約定，特別是甲控材，如商品砼是否計保管費的理解等；(3)總包、分包配合管理費組成內容，如是否包括腳手費、(4)裝飾工程樣板是否利用及處理方式，若利用怎樣計價，若部分利用或完全不用又如何計價；(5)拆除項目廢物處理及可利用價值如何處置；(6)安全文明施工措施基本費、獎勵費、考評費，可核查施費、腳手費、超高費、垂直運輸費比較有無重復點；(7)點工，其單價(含管理費、利潤、勞動保險費)是合同約定價，還是按政府指導價，且遇政府指導價變化又該怎樣處(8)水電費結退，表計結退還是費率結退；(9)規(guī)費，如勞動保險費中是否計勞保統(tǒng)籌費；有無政府(10)趕工措施費，措施內容應具體明確，適合計價；(11)工期獎罰，工程質量獎罰，嚴格按合同約定處理；(12)預留金是否使用及使用額度;(13)若發(fā)生零星工程費、二次搬運費、承包方完成的“五通一平”費等是否按招標文件與合同或補充協(xié)議約定處理；(14)索賠費核查，即是否把索賠原因與無關原因聯(lián)系在一起，是否曲解合同條款含義，這些無論對發(fā)包方還是承包方都尤(1)弄清材料、設備的品牌、規(guī)格型號、產地、廠家、購買時間后，確定市場價，有必要時，可對大宗主要材料作市場詢(2)對甲控材、甲供材競標文件，重點核查材料單價組成，如合同對采購保管費、運輸費、制作損耗、安裝損耗如何約定；(3)人工單價、機械臺班單價，一般屬政策性調整，按合(4)合同價，是否含甲供材，是否有暫定價、預留金、零(5)甲供材總價的確定，特別是多領或少領部分如何結退；(6)合同價、送審價、審定價、甲供材結退價、核增(減)價等要核對準確，大小寫要一致。格執(zhí)行三級復核程序。(1)公司《員工執(zhí)業(yè)手冊》對全面審核質量控制進行了全面詳實的闡述和規(guī)定，應認真執(zhí)行規(guī)范執(zhí)業(yè)。(2)采用分層、分環(huán)節(jié)質量控制法，關鍵點質量控制法，三級復核等多項技術措施控制全過程，確保質量。務質量進行控制，形成上下級分層次的工作質量檢查督導制，做時解決。分環(huán)節(jié)質量控制措施：對項目的不同環(huán)節(jié)采用“節(jié)節(jié)”審核法。根據(jù)每個業(yè)務環(huán)節(jié)的質量控制內容和目標責任，對每一環(huán)節(jié)完工后，須由專業(yè)負責人審核無誤后再進入到下一個環(huán)節(jié)。結果和質量產生重大影響的關鍵點，控制了這些關鍵點，則能基本保證該項目的整體質量，并大大提高工作效率。三級復核措施：審核人員對送審的工程結算逐項進行審核，編制《工程審核計算書》和結算調整明細表征求意見稿，擬寫初審意見，隨同《咨詢質量控制流程單》交項目負責人復核；項目負責人復核同意后，將初審意見和征求意見稿交送委托人，由委托人送交發(fā)包方和承包方征求意見；委托人、承發(fā)包方、審核單位對審核的結算達成一致意見后，項目負責人將審定意見和《工程造價咨詢質量控制流程單》交技術負責人進行最終審定；委托人、發(fā)包方、承包方負責人和咨詢單位技術負責人分別在《工程結算審定表》上簽署意見，蓋上公章，以示認可。1.6.1項目主審會同造價工程師、發(fā)包方代表、監(jiān)理工程師對審核初步結果進行會審，征求各方意見，查缺補漏，力求“完美”。1.6.2項目主審應將工程結算審核初步結果，以書面材料向審核組長或部門領導、分管領導等一一匯報，征求意見修改后出具審核結果證明材料，由發(fā)包、承包、審核三方簽字認可。1.6.3結算報告的編制和審核嚴格按現(xiàn)行計價要求執(zhí)行，完善工作底稿制度，對任何偏離定額規(guī)定的情況，做出書面記錄和1.6.4按蕪湖市政府投資建設項目工程結算審價報告內容要2、質量保證措施每承接一項造價咨詢業(yè)務，必須簽訂業(yè)務約定書，并在委托書中明確咨詢時間、范圍、完成工作時間等基本事項。理人員組成項目團隊，明確各自的職責，做到合理分工，發(fā)揮所長，并全程組織實施造價咨詢方案，完成造價咨詢工作。2.3編制、審核造價咨詢方案保證措施明確由項目經理組織編寫造價咨詢方案，組織方案的分析、討論，并逐級上報審核，使造價咨詢工作的組織具有項目針對性略，合理制訂和有效實施相應的全面質量控制程序。(1)項目經理和各專業(yè)負責人全程指導助理人員工作，對如何履行審核程序、收集相關資料信息完善工作底稿進行督導，減少執(zhí)業(yè)風險，提高執(zhí)業(yè)質量。(2)項目經理和各專業(yè)負責人現(xiàn)場審核助理人員的工作底據(jù)技術支持部意見修改后報總工程師審核簽發(fā)。(3)實行三級復核制度保障審核結果和審核報告能反映委現(xiàn)場討論會，加強相互配合，互通信息，分工協(xié)作；二是項目經理與建設單位隨時進行溝通。三是項目組與委托單位、施工單位有關人員相互溝通，并形成例會制度，對雙方意見分歧進行磋商，以達成共識別，制定合(1)本公司《員工執(zhí)業(yè)手冊》對全面質量控制、審計質量控制、業(yè)務管理、風險控制、各類業(yè)務操作指南以及審計程序和方法、工作底稿的編制等諸方面進行了全面詳實的闡述和規(guī)定，確保執(zhí)業(yè)人員規(guī)范執(zhí)業(yè)。(2)采用分層、分環(huán)節(jié)質量控制法，關鍵點質量控制法，三級復核等多項技術措施控制全過程，確保質量。算、清單計價、定額計價軟件和全過程信息化業(yè)務實施管理平臺為優(yōu)質高效完成造價咨詢業(yè)務提供了有力支撐。(1)我公司在長期各類造價業(yè)務實踐中，收集整理了大量基礎數(shù)據(jù)信息庫，提供了強有力的信息支持。(2)在長期的業(yè)務實踐中，本公司與眾多關聯(lián)協(xié)作單位建立了持久穩(wěn)定的合作關系，并建有外聘專家?guī)?，在工作中遇有特殊問題可向專家進行咨詢，確保了咨詢質量。(3)我公司訂閱了大量工程施工技術、工程造價專業(yè)刊物，購買了各類專業(yè)的書籍，供造價人員學習查閱。(三)違反質量承諾的處罰措施1、我公司承諾造價咨詢工作質量符合國家及行業(yè)現(xiàn)行相關標準和規(guī)范規(guī)定，成果資料完整、真實、準確、清晰有據(jù)，若我求及審計局考評管理辦法，進行處罰。2、公司內部嚴格按照公司質量管理制度相關條例執(zhí)行，咨詢考核的獎懲措施主要包括以下內容：2.1咨詢質量考核在各級審核中體現(xiàn)，實施人員對各自完成的初稿進行自審，項目經理對實施人員審查考核；相關部門經理總工對項目經理的審查考核；公司抽查或客戶對項目經理、初審人員、審核人員審查考核。2.2所有的考核結果將在項目提成出體現(xiàn)，具體扣除比例詳2.3在同一級審核過程中，合格的報告一律不扣提成；不合格的產品第一次返回扣應得提成的5%-10%，第二次返回扣10-20%，第三次提交審核仍不能合格的，扣除全部的提成比例。.4所有各級審核所扣的考核提成交給部門統(tǒng)一管理。條例》和國家及省市審計準則等法律規(guī)范等情況自愿清退出庫。4、若我公司在審計過程中，違法《工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)業(yè)務操作指導規(guī)程》及本單位造價成果文件質量控制制度等情況，按照公司相關制度進行懲罰，并接受審計局的相關處罰。計機關復核核減率超過其最終審核價3%，每發(fā)現(xiàn)一次，在一年內禁止其參與本市政府投資建設項目工程審價，該項目審價費用扣減30%，同時扣罰履約保證金5000元；核減率超過4%(含4%)，每發(fā)現(xiàn)一次，在二年內禁止其參與本市政府投資建設項目工程審價，該項目審價費用扣減50%，同時扣罰履約保證金10000元；核減率超過7%(含7%)，每發(fā)現(xiàn)一次，在五年內禁止其參與本市政府投資建設項目工程審價，該項目審價費用扣減80%，同時扣罰履約保證金30000元；核減率超過10%，禁止其參與本市政府投資建設項目工程審價，并向社會公布，該項目審價費用扣減100%，同時扣罰履約保證金50000元。上述扣罰履約保證金由審計、財政聯(lián)合發(fā)函6、對無特殊原因，審價咨詢機構每個單項項目審價時間目累計扣5分，或有5個單項以上項目(含5個)超期，停止搖號安排審價任務3次,同時扣罰履約保證金2000元;所有項目累計扣10分，或有10個單項以上項目(含10個)超期，停止搖號安排審價任務，直至超期項目完成后再搖號安排審價任務，同時扣罰履約保證金5000元；所有項目累計扣20分以上(含20分)，或15個單項以上項目(含15個)超期，取消其剩余中標服務期內政府投資建設項目工程造價審價資格，由備用工程造價咨詢機構替代。7、若我公司在審計過程中，在接受委托之日起，未對獲知的工程項目的一切信息保密，造成的經濟損失，將按照國家有關8、若我公司在審計過程中，未遵循獨立、客觀、公正、誠實信用的原則，損害社會公共利益和他人合法權益，謀取規(guī)定報酬之外的不正當利益的，按照公司相關制度進行懲罰，并接受審9、若我公司在審計過程中，未建立項目檔案管理制度，并嚴格遵守執(zhí)行，按照公司相關制度進行懲罰，并接受審計局的相10、若我公司在審計過程中，未遵守職業(yè)道德的，按照公司相關制度進行懲罰，并接受審計局的相關處罰。如情節(jié)嚴重涉嫌違法犯罪的根據(jù)情況進行處理或移交司法部門。二、進度保證措施(一)審價進度承諾為保證咨詢項目審價進度，確保按招標人要求按時完成，公1、接到項目通知后，第一時間安排專業(yè)技術人員和委托方2、在項目資料交接完成后，由項目負責人第一時間制定進度計劃，并制定出保證計劃實現(xiàn)的有效措施。3、根據(jù)項目的具體情況，保證質量的前提下在委托方規(guī)定的時間內完成間。如果因特殊情況需要對完成時間進一步提前，我司承諾將增加人員、加班加點按要求時間完成，滿足委托人的需要，決不以任何借口影響委托人的其它工作進度及安排。4、在項目服務期間內，公司將不再安排項目組成員本項目以外的其他造價咨詢服務工作，全精力投入本項目造價咨詢工5、對影響進度目標實現(xiàn)的干擾和風險因素，制定相關的措施，并適當調整項目造價咨詢進度計劃，保證項目順利完成。(二)進度控制保證措施別從如下幾個個方面來闡述進度控制保證措施：專門成立擬審核項目的造價咨詢服務項目部，下設土建、安裝等項目組。足夠的專業(yè)技術人員、成熟的項目團隊、豐富的大項目準備工作是項目實施的重要組成部分,是對項目目標、資源供應和實施方案的選擇，及其時間排列等諸方面統(tǒng)籌安排,使項目得以順利進行的根本保證。因此，認真做好實施前的技術準備、物資準備、組織準備、人員準備等工作，是加快項目進度速度，提高項目質量的重要前提。1.3按照項目合同工期要求，編制項目進度計劃按合同工期完成項目,既是合同要求也是實現(xiàn)企業(yè)經營目標的需要。因此，加強項目進度控制，確保合同工期履約,是項目經理的基本職責和主要工作內容。計劃是控制的前提，沒有計劃就談不上控制，控制就是將實際值與計劃值進行比較，找出期間的偏差，然后進行反饋調整。編制醒目進度計劃，就是確定一個控制工期的計劃值，并制定出保證計劃實現(xiàn)的有效措施。我們將在項目準備階段就充分考慮各種可能的不利因素,認真執(zhí)行相關法律法規(guī)，項目經理建立優(yōu)秀的服務團隊，以保證項該項目將分五個階段進行：前期準備階段、現(xiàn)場審核階段、2、進度保證措施1、根據(jù)招標文件相關要求，結合項目特點在承接項目時具體確定。嚴格控制審價咨詢機構的審價時間。對無特殊原因，我公司承諾若中標，每個單項項目審價時間為：建設工程造價在3000萬元以內的，審價咨詢機構在30個工作日內作出審價結論；建設工程造價在3000萬元以上8000萬元以下，內作出審價結論；建設工程造價在8000萬元以上的，審價咨詢機構在60個工作日內作出審2、對于特殊原因的項目，如工程審價資料提供不全、經現(xiàn)場核查提供資料與現(xiàn)場嚴重不符等情況的，我公司及時把延遲的原因書面報告審價機構及委托的建設單位，并按審計機關要求辦理順延手續(xù)，并積極協(xié)助相關單位繼續(xù)推進該項加人員、加班加點按要求時間完成，滿足委托人的需要，決不以任何借口影響委托人的其它工作進度及安排。(1)公司將組織公司骨干專業(yè)人員組成項目組，可供委托人選擇；配備先進的軟件硬件進行操作，科學安排工作計劃，保證在貴方要求的時間范圍內完成咨詢工作；(2)與委托單位建立溝通制度，如發(fā)現(xiàn)項目委托人要求或資料不清的，及時與項目委托人溝通，避免延誤工作；(3)公司將嚴格按照國家有關工程造價的法律法規(guī)要求進行執(zhí)業(yè)，堅持客觀真實、嚴謹認真、公正廉潔的執(zhí)業(yè)原則，恪守職業(yè)道德、嚴守商業(yè)秘密。(4)在項目服務期間，公司將不再安排項目組成員本項目以外的其他造價咨詢服務工作，全精力投入本項目造價咨詢工本著高效的原則，我公司在業(yè)務處理上，公司各部門積極配(1)接受委托后，根據(jù)項目的具體情況立即安排相應專業(yè)人員進行操作，視項目情況分為若干小組，在人員配置上保證項目審計在委托方要求的時間內完成。(2)根據(jù)委托方要求的時間倒排計劃，計劃編排具體到每日的審計進度要求，每日檢查審計項目組的實際完成情況，根據(jù)審計進度的檢查情況，確定是否對審計人員進行增調。(3)安排一、二級復核人員提早介入，隨審計進展進行復核，縮短審核程序實際。(4)出具初步審計意見后，立即通知委托方聯(lián)系人，確定第一時間到達，接受委托項目。(1)編制合理的總體進度計劃、階段計劃?？傮w計劃是方向，用來控制總目標的實現(xiàn)；階段計劃是基礎，用來控制分項目(2)對影響進度目標實現(xiàn)的干擾和風險因素進行分析。在項目計劃實施前，我司根據(jù)多年積累的經驗，對可能影響項目進度的風險因素進行識別，預估可能影響的時間，并適當調整項目造價咨詢進度計劃，在可能出現(xiàn)風險的環(huán)境適當預留工作時間，項目造價咨詢進度的影響，保障項目的總體進度目標的實現(xiàn)。(3)進行目標分解責任到人。將工期目標橫向分解，責任落實到部門落實到個人；實行獎懲制度，責任目標與薪酬掛鉤。(4)進行計劃目標跟蹤。對計劃目標進行動態(tài)管理，根據(jù)委托人要求和計劃具體執(zhí)行情況，對目標計劃隨時調整，以確保(三)違反進度承諾的處罰措施1、嚴格執(zhí)行公司關于項目進度管理的獎懲制度。2、違反進度承諾的懲罰措施過10天扣1分，超過項以上項目(含5個)超期，停止搖號安排審價任務3次,同時扣罰履約保證金2000元;所有項目累計扣10分，或有1直至超期項目完成后再搖號安排審價任務，同時扣罰履約保證金5000元；所有項目累計扣20分以上(含20分)，或15個單項以上項目(含15個)超期，取消其剩余中標服務期內政府投資建設項目工程造價審價資格，由備用工程造價咨詢機構替代，同時扣罰履約保證金20000元(原則上建設工程造價在3000萬元以內的，審價咨詢機構在30個工作日內作，內作出審價結論；建設工程造價在8000萬元以上的，審價咨詢機構在60個工作日內作出審2.2在造價咨詢過程中如有不接受有關部門的監(jiān)督和不按有關規(guī)定的程序和要求的時間，進行造價咨詢、出具成果文件的行為，愿接受有關部門按照《造價咨詢機關監(jiān)督社會投資建設項目審價咨詢服務機構監(jiān)督管理辦法》中的相關條2.3在造價咨詢過程中如有不按照合同和相關規(guī)定的時間進行造價咨詢的，未按規(guī)定時間提交報告、提交不實報告或在造價咨詢服務中違規(guī)操作，我公司愿意承擔由此引起的責任，可按照合同有關條款進行處罰。2.4造價咨詢人員違反職業(yè)道德和相關法律、法規(guī)的規(guī)定而造成造價咨詢時間拖延問題，根據(jù)其情節(jié)輕重給予批評教育、行政處分或者紀律處分，構成犯罪的，造價咨詢人員提請司法部門處理并報有關部門撤銷其注冊，我單位并接受3、若我公司在審計過程中，在項目資料交接完成后，項目效措施，按照公司相關制度進行懲罰并接受審計局的相關處罰。4、若我公司在審計過程中，未在委托方規(guī)定的時間內完成審計工作的，按照公司相關制度進行懲罰，并接受審計局的相關處罰。對超過規(guī)定的日期兩周或以上，則撤換項目負責人及相應責任人。對未按時或拖延完成進度要求的人員，公司將給予記過，并納入年終考評。5、若我公司在審計過程中，擬派項目組成員未全精力投入本項目造價咨詢工作，自愿接受審計局的相關處罰。6、若我公司在審計過程中，未對影響進度目標實現(xiàn)的干擾和風險因素，制定相關的措施而導致項目未按時完成的，自愿接相關處罰。三、內控制度(一)技術檔案管理制度第一章總則司的技術檔案，充分發(fā)揮技術檔案在公司管理中的作用，更好地為公司經營管理、業(yè)務實施提供服務。特制訂本管理制度。2、本公司技術檔案是指各技術部門在對外提供咨詢服務技術活動中形成的應當歸檔保存的成果文件、計量計價文件、校核、審核記錄、圖紙、圖表、文字材料、照片等技術資料。位的技術業(yè)務管理工作中，保證其技術文件材料的積累，達到收集齊全、整理系統(tǒng)，并按制度及時歸檔。以保證全公司技術檔案綜合檔案室，并配備專職人員管理。綜合檔案室在總工程師的直接領導下，集中統(tǒng)一管理全公司的技術檔案。建立、健全技術檔案工作，達到全公司技術檔案的完整、準確、系統(tǒng)、安全和有效第二章技術文件資料的歸檔確、系統(tǒng)的技術文件資料，并按公司形成技術文件資料的歸檔范圍和要求，將所形成的技術文件資料加以系統(tǒng)的整理，組成保管單位(卷、代、冊、盒)，由總工程師審查后及時向公司綜合檔程存放；除紙質文檔外，還應將成果文件、計算書等電子文檔轉接雙方應按規(guī)定辦理交接手續(xù)，簽字歸檔備查。凡不符合組卷要求或技術文件資料不全的，管理人員有權拒絕接收。質量認證標準的規(guī)定。做到書寫材料優(yōu)良，字跡工整，圖紙按規(guī)格繪制，圖樣清晰。嚴禁用鉛筆、圓珠筆和復寫紙打印。項目實施負責人簽字后，向檔案室移交歸檔。員參加清點，如數(shù)歸檔。在未辦理借閱使用手續(xù)前任何人不得據(jù)第三章綜合檔案室的任務和管理人員的職責1.1集中、統(tǒng)一、科學地管理好技術檔案，維護技術檔案的完整、系統(tǒng)、準確和安全，并及時、準確地提供利用。因工作嚴重失職，造成技術檔案原件遺失、缺漏、污損破壞至無法使用、借出無法收回等，管理人員應負主要責任，嚴重者調離崗位，并1.2協(xié)助各部門和有關技術人員做好技術文件資料的形成積累和正確地整理、立卷歸檔工作。提供技術資料為全公司有關單位和技術人員服務。2.1認真貫徹公司技術檔案工作的方針政策。鉆研業(yè)務，提高管理水平，保證技術檔案工作任務的完成。積極主動地為生產2.2科學地管理全公司技術檔案，承辦技術資料和技術檔案的接收、分類、編目、登記、保管、復制、借閱、發(fā)放、鑒定、統(tǒng)計以及繪制檢索工具等工作。發(fā)放制度。2.5保持檔案室及檔案柜內整潔、衛(wèi)生，對破損或變質的檔案，要及時修補和提出復制。第四章技術檔案的鑒定和銷毀或變質的檔案，復制后，原檔案保管期限為半年。因修改內容而更換的檔案，原檔案報廢，保管期限為一年。在指定監(jiān)銷人監(jiān)督下進行銷毀，防止失密。有關鑒定報告和銷毀第五章技術檔案的保管和借閱1、對接收來的技術檔案進行分類、編目、登記、統(tǒng)計和必要2、認真執(zhí)行技術檔案的保管檢查制度，每年年底全面檢查、查報告，交總工程師審查?？偣こ處煾鶕?jù)檢查報告的結果，對出經常保持室內清潔通風，注意防塵、防火、防水、防潮、防曬和防盜。防止檔案被蟲蛀、鼠咬、霉爛等。如有破損或變質的檔案管理人員要及時修補和提出復制。第六章技術檔案的保密制度重要的檔案(包括外來、外購的資料等)，要由總工程師批準后方可借閱。借閱者必須妥善保管，不得遺失。2、技術檔案如有丟失、被盜、泄密等情況，應立即上報并采3、非工作人員未經允許，不得隨意翻閱技術檔案。第七章技術檔案的借閱檔案。由管理人員填寫《文件借閱登記表》，借閱人員簽字后，方可使用。用后按期歸還，經管理人員檢查后，方可辦理注銷手僅供在室內查閱。若需借出室，應辦理手續(xù)，借出副本。如無副本時，需經總工程師批準方能借出。3、經同意借出之檔案，每次最長時間為三天。如工作需要，到期后需繼續(xù)使用的，應辦理續(xù)借手續(xù)。如遇假期，必須將所借技術檔案退回。到期未歸還或未辦理續(xù)借手續(xù)者，由檔案管理員負責催收，并要求其限期歸還。到期還未歸還，由檔案管理員根據(jù)所借資料的實際價值和重要性擬訂處罰金額報總工程師審查，總經理批準后，送公司財務部，對檔案借閱人進行處罰。事后借閱者如能歸還所借檔案，根據(jù)其時間的長短，可按處罰金額的1涂改、抽換和丟失。借、還雙方應共同清點份數(shù)、頁數(shù)，并檢查完整情況，做到認真負責。如發(fā)現(xiàn)問題或有損壞者，及時向主管領導匯報。并根據(jù)其完整或損壞的程度，及檔案的重要性進行處罰，由檔案管理員報技術主管審查，總經理批準后，送公司財務部，對檔案借閱人進行處罰。第八章技術檔案的復制和技術資料的發(fā)放頻繁的應復制備份一份，供日常借閱或發(fā)放使用，備份文件發(fā)放后，應及時復制補充完整。應編制《文件發(fā)放清單》，發(fā)放清單由文件編制部門填寫，部門主管批準后交檔案室。檔案室按清單的要求發(fā)放至各使用場所，發(fā)放時注明發(fā)放場所、發(fā)放號、發(fā)放日期、是否受控等，并有接收人員簽字。其它需要文件的單位或個人，應提出申請，填寫《文件領用申請單》，經主管領導審查、文件編制部門主管批準后，壞或丟失。因受條件限制，破壞或污損至無法使用時，可到檔案室換取新文件，原破壞或污損文件資料由檔案室回收后，報廢處理。凡使用者無法提供原文件資料，而要求檔案室重新發(fā)放時，第九章技術檔案和受控技術文件的更改改通知單。對用戶提供的文件資料進行更改時，還應有用戶同意更改的書面證明，并存檔備查。更改人員根據(jù)通知單的內容對技術檔案實施更改。修改時統(tǒng)一做好修改標記，堅持技術責任簽字標明日期。同時修改清單中的更改級別并將修改通知保留備查。各相應的文件受控場所，以保證文件的使用得到有效控制。發(fā)放之日起，其使用期限為一年，過期自動作廢。需重復使用時經文件歸口管理部門審查后，蓋上“確認”印章，審查人員簽字方可再次使用。(二)復核工作方案(1)在接受委托前,詳細閱讀任務委托事項，并進一步征詢委托人詳細要求和實施要點。(2)向委托人索取任務委托單，并檢查委托事項是否完整。(3)在公司管理系統(tǒng)向項目組成員發(fā)起受托項目公示。可能影響該項目公正審核的人員應當回避。(1)審核項目受理后,根據(jù)項目規(guī)模、審核范圍、復雜程度組成項目審核組或確定項目負責人、專業(yè)咨詢員。項目負責人必等級的工程造價編審資格。(2)項目負責人接受委托人送審的資料，填列《委托方提(3)檢查是否提供具有真實性和合法性的下列資料:1)工程招標和投標文件,工程量清單，中標單位預算及報價，施工組織設計，工程承包合同，補充合同或補充協(xié)議書；2)全套施工圖紙，設計變更圖紙，設計變更簽證單，竣工圖，工程竣工驗收單及質量等級評定書;3)施工過程中的有關簽證、會議紀要，與工程造價有關4)蓋有建設方單位公章、編制單位公章和結算編制人資5)建設單位供料明細表，主要材料消耗分析表，鋼筋翻樣清單，材料差價調整計算明細表，工程量清單單價調整明細表要核實的施工單位采購的材料憑證;6)其他與工程造價有關的文件資料。(4)項目負責人制定審核作業(yè)計劃，進行工作分工，明確審核人員的職責和工作進度。(5)參加審核的人員熟悉送審資料,進行施工現(xiàn)場勘察。必要時可召集委托方、建設單位、施工單位共同會商，就審核前有關問題達成明確意見，并形成書面的《工程結算審核會商紀(1)審核人員應在項目任務委托單約定的時間內或審核作業(yè)計劃規(guī)定的期限內，完成送審資料的審核。(2)審核內容主要包括以下方面:1)送審資料的完整性、合法性和充分性;2)計價方式是否符合合同約定，工程量清單計算是否符3)清單項目人、材、機換算及計算結果是否準確；4)工程量調整是否有依據(jù)，是否符合招標文件要求、投標承諾和合同約定，計算結果是否準確；5)清單項目綜合單價調整是否有依據(jù)，是否符合招標文和合同約定；6)主要材料消耗量計算是否準確，材料價格是否與報價7)甲供材料的品種、數(shù)量和結算是否正確；8)甲方單獨分包項目工程量的劃分和結算是否正確；9)措施費用調整是否有依據(jù)，計費基數(shù)、取費標準、計10)各種稅金和規(guī)費計取是否符合稅務和相關管理部門的11)實際施工工期與合同工期比較，差異原因和責任;12)索賠和違約金支付的理由是否符合合同的約定或法規(guī)的規(guī)定，證據(jù)是否確鑿、完整，費用計算是否正確；13)其他與工程造價有關的內容。(3)審核過程中遇有不明確或持有異議的問題，項目負責人應與委托人取得聯(lián)系，會同建設單位、施工單位到施工現(xiàn)場查(4)審核人員依據(jù)送審資料、取證材料、會商紀要、建設行政主管部門制定的規(guī)則、工程造價管理部門的規(guī)定和《合同項進行審核，編制《工程審核計算書》和結算調整明細表征求意見稿，擬寫初審意見，隨同《咨詢質量控制流程單》交項目負責(5)項目負責人復核同意后，將初審意見和征求意見稿交送委托人,由委托人送交建設單位和施工單位征求意見。(6)如委托人、或建設單位、或施工單位對初審意見有異議，項目負責人應要求委托人約時召集建設單位、施工單位、審核單位進行會商，充分聽取各方意見，必要時可實事求是地對初審意見進行調整，以求達成共識。(7)對審核的結算達成一致意見后，項目負責人將審定意見和《工程造價咨詢質量控制流程單》交技術負責人進行最終審(8)委托人、建設單位、施工單位負責人和咨詢單位技術負責人分別在《工程結算審定表》上簽署意見，蓋上公章，以示(9)承發(fā)包雙方對工程造價咨詢單位出具的竣工結算審核解。調解不成的，可依法申請仲裁或向人民法院提起訴訟。(1)項目負責人草擬《工程結算審核報告書》。(2)工程結算審核報告書》主要內容包括:1)委托人、建設單位、施工單位的名稱和委托事項；2)工程概況：工程名稱，建筑面積，結構類型，層次或沿高，開工和竣工日期，工程質量評定等級等;3)審核范圍4)審核的依據(jù)，主要程序和方法，審核時間;5)審核項目負責人姓名及其執(zhí)業(yè)資格證書號;6)送審工程決算金額，審定金額，核減(增)金額及其主8)有關審核的其他內容。(3)《工程結算審核報告書》由公司技術負責人簽發(fā)，編號后打印成文，并蓋上項目負責人執(zhí)業(yè)資格專用章和單位公章。(4)《工程結算審核報告書》一式四份,公司留存一份,送交委托人三份。由委托人將其中兩份分別送交建設單位和施工單，并辦理送達手續(xù)。(5)向委托人退還必要的送審資料并辦理交接手續(xù)。(1)按《檔案法》和《安徽省造價咨詢成果檔案立卷標準》的要求和蕪湖市審計局的規(guī)定建立工程造價審核檔案制度,并檔案管理。(2)工程結算審核檔案應包括下列主要內容:3)蓋有審核人員資格專用章的《工程結算審核計算書》4)審核過程中獲取的取證材料、會商紀要;6)送審的工程結算書;7)工程招標和投標文件;8)工程施工承包合同或補充協(xié)議;9)工程竣工驗收及質量評定表;13)其他需要存檔的資料。(3)審核工作完成后,由專業(yè)審核人員將上列檔案資料進行收集、整理，按本單位檔案管理規(guī)定和立卷規(guī)則匯總組卷、編號，裝訂成冊，統(tǒng)一管理。2、復核后分析與報告項目實施完成后，需要對項目實施過程及結果進行分析，形2.1工程實施過程中有不規(guī)范點，如是否因地質勘探資料不完整或有誤導致工程造價提高;裝飾設計與水電暖及智能化設計2.2招標文件有缺點，如是否要求投標人對招標人提供材料設備的裝卸保管費及總分包工程的配合管理費進行報價等；2.3合同有不完善地方，如合同對投標文件中零報價清單項目，若出現(xiàn)變更調減，竣工結算應如何調整是否有約定；對質量定價格，一定要明確是固定單價合同，還是固定總價合同；合同中是否列明，必須經審核單位審核后，方可辦理竣工結算(所有政府投資項目必須列明這條內容,為日后可能發(fā)生的訴訟留伏筆)2.4設計變更與發(fā)包方簽證中有不合理、不到位點，如簽證單上應明確簽證的原因、位置、尺寸、數(shù)量、材料、人工、機械臺班、價格和簽證時間，而不是簽“情況屬實或按實結算”；2.5補充協(xié)議中有違背合同實質性內容的地方，如開工前合同約定“合同總價加變更”結算方式，開工后又找出各種借口補充協(xié)議改為“竣工后按實結算”,且未約定所謂的“實”具體內容,即計量規(guī)則、材價、取費等未約定；2.6對標前、標后施工組織設計差異，在招標文件或合同中有無約定如何調整工程價款，如垂直運輸機械變化，自拌砼改為2.7額外損失與浪費，如建筑結構設計與裝飾設計未能有機結合而發(fā)生沖突，導致變更，增加投資，延誤工期。3、復核方法結算審核中的復核方法對控制工程造價、節(jié)約建設資金、抑制領域腐敗具有重要意義。復核是審計的主要方法之一，是由審計人員對工程造價文件(工程預算、結算、決算)的主要內容及計算情況進行檢查核對，以發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的差錯，提高工程造價(1)運用第一步，分析性復核。分析性復核是獲取審計證據(jù)的一種基本方法，對工程造價審計來說，就是對工程立項、招情況，以確定重點審計領域。分析性復核的主要內容如下：1)項目立項(可行性研究、審批人、審批時間、審批文件)是否符合規(guī)定。2)項目招投標情況是否符合國家法規(guī)及政府有關規(guī)定。3)施工合同、補充合同的簽訂是否符合規(guī)定。4)工程造價文件的編制單位、編制人是否具有相應資質，5)工程結算、決算是否與預算存在重大差異。6)單位造價與同類工程平均單價是否存在重大差異。7)主要材料、設備用量與定額含量或設計含量是否存在(2)第二步，工程量復核。計算工程量耗用時間長、工作量大，是確定工程造價的重要環(huán)節(jié)。對工程量的復核，主要包括1)工程內容是否與圖紙、設計變更和現(xiàn)場簽證相符。2)工程量計算是否符合清單定額及工程量計算規(guī)則。3)工程量單位是否與清單定額單位一致。4)工程量計算公式是否清晰明了，是否注明了工程部位(層次、軸線、標高)。5)工程量計算精確度是否符合規(guī)定。6)工程量計算順序是否按施工順序或清單定額上的順序。(3)第三步，清單定額選套復核。套項是確定工程造價的另一重要環(huán)節(jié)，主要應對下列幾項進行復核：1)分步分項工程的施工工序、材料耗用與所選清單定額子目一致的，復核其單價、人工、材料用量是否正確。2)不能完全套用清單定額子目的，清單定額調整換算是3)項目工程內容與清單定額規(guī)定工程內容完全不一致的，補充清單定額編制是否合理。4)人工、材料、機械單價是否按合同約定或市場價格。5)材料采購發(fā)票、構配件購銷合同是否真實。(4)第四步，工程取費復核。不同地區(qū)、不同的工程取費1)工程取費確定是否與工程實際相符。2)工程費用項目組成是否符合規(guī)定，沒有發(fā)生的費用項3)取費基數(shù)是否正確。4)各項費率是否符合規(guī)定或協(xié)議。5)計價程序是否符合規(guī)定。6)甲方供材料、設備是否在稅后扣除。(5)第五步，機械準確性復核。機械準確性是指工程造價文件中有關數(shù)字、計算、加總及邏輯關系的正確性，其主要復核1)各分步分項工程量計算是否正確。2)各分步分項工程量與相應單價乘積計算是否正確。3)各分步分項直接費、人工費豎向加總是否正確。4)計算程序中直接費、人工費是否與各分步分項工程直接費、人工費合計數(shù)一致。5)計算程序中各費用項目計算是否正確。6)工程總造價計算是否正確。3.2五步復核之間的關系五步復核之間除存在著一定先后次序外，還存在著有機的聯(lián)系。分析性復核是為后四項復核確定審計重點，以提高審計效率；工程量、套項、取費是計算工程造價中的數(shù)據(jù)是否準確。造價文件經過上述五步復核后，既符合有關規(guī)定，數(shù)據(jù)計算又準確無誤，則達到了真實性、公允性要求，可以作為確定工程造價的依據(jù)。(三)薪酬管理制度第一章總則本管理辦法適用于公司全體員工，其他下屬分公司參照執(zhí)2、目的和依據(jù)制定本辦法的目的在于使員工能夠分享公司發(fā)展所帶來的收益，使短期收益、中期收益與長期收益有效結合，保持關鍵部門、關鍵崗位薪酬水平的穩(wěn)定性；使員工收入與公司、部門及個人業(yè)績分層掛鉤，充分發(fā)揮薪酬的激勵作用，推進公司整體發(fā)展依據(jù)中華人民共和國有關法律、法規(guī)和公司的相關規(guī)定，制3、薪酬分配的依據(jù)和基本原則薪酬分配的依據(jù)是：崗位、能力和業(yè)績貢獻。薪酬作為價值分配的形式之一，應遵循公平性、激勵性、競3.1公平性原則：以體現(xiàn)外部公平、內部公平、個人公平以及過程公平為薪酬管理的導向；在統(tǒng)一的規(guī)則下，通過績效考評定個人的最終收入。3.2激勵性原則：以體現(xiàn)效率優(yōu)先為薪酬管理的導向；打破使不同崗位的員工有同等的薪酬晉升機會，激發(fā)員工積極性3.3競爭性原則：以提高公司核心競爭力、實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標為薪酬管理的導向；依據(jù)市場薪酬調查，保持關鍵崗位總體薪酬水平的市場競爭力，為公司進一步建立戰(zhàn)略性人才儲備。平，人力成本的增幅應低于總利潤的增幅，以促進公司的持續(xù)發(fā)為鼓勵員工專精所長，依據(jù)崗位性質和工作特點，劃分為四大職系：管理職系、行政輔助職系、營銷職系和技術職系，提供不同的晉升通道。對不同崗位員工實行不同的工資制度，構成公司的薪酬體系，包括：年薪制、崗位績效工資制、技術績效工資制、經營績效工資制、協(xié)議工資制以及市場工資制。作，包括除經營以外的行政輔助職系的員工；適用技術績效工資制的員工，主要是技術職系的員工；適用經營績效工資制的員工，主要是營銷職系的人員；協(xié)議工資制主要適用于市場稀缺的關鍵崗位人才或企業(yè)重市場工資制主要適用于工勤員工。薪酬結構主要包含四個部分：基本工資、績效工資(業(yè)務提成)、獎金和附加工資并根據(jù)不同的工資制度以不同方式發(fā)放。6、各分公司根據(jù)本辦法可制定具體實施細則和配套管理辦法，經公司綜合管理部門審批后實施，并在公司綜合管理部備案。第二章薪酬總額指企業(yè)在一定時期內直接支付給全體員工的勞動報酬總額，包括基本工資總額、績效工資總額、獎金總額、附加工資總額以及其他薪酬支出總額的合計。2、薪酬總額的確定薪酬總額依據(jù)人員編制、經營效益、上一年度公司的薪酬水平以及所在區(qū)域的行業(yè)薪酬水平四項因素計算?！辽弦荒甓裙靖鲗哟稳藛T的平均薪酬)+50%×∑(本年度各層次人員編制×上一年度所在區(qū)域本行業(yè)的各層次人員的市場平均薪酬)]×(1+預計增長率)年終，核定薪酬總額=[∑(各層次人員實際編制×各層次人員的目標平均薪酬)]預計增長率由董事會根據(jù)公司年度經營目標和實現(xiàn)情況確整(a%+b%=100%)，經董事會審批后執(zhí)行。、薪酬預算每年一月份，綜合管理部應根據(jù)目標薪酬總額、本年度的經營計劃，負責對各職系中各職級、職檔的崗薪基數(shù)(技薪基數(shù))進行調整，報董事長辦公會審批；并通過對本年度各職級、職檔人數(shù)的預計，做出年度各項薪酬預算(參照公司薪酬預算示意4、薪酬預算經公司董事會批準后執(zhí)行。5、為了加強對薪酬預算執(zhí)行情況的過程控制，綜合管理部應于每月初，將上月公司實際薪酬發(fā)放情況匯總上報。6、各分公司人員編制、薪酬總額的預算和核定，報綜合管理部第三章基本工資基本工資是薪酬結構中相對固定的部分，由崗位工資(技術2、確定崗位工資(技術工資)的原則2.1崗位薪酬主要取決于當前的崗位性質和工作內容，在工作分析與崗位評價的基礎上，采取崗位分級、級內分檔、一崗多2.3以崗位相對價值為主、技能因素為輔，崗位與技能相結2.4崗位工資原則上不低于當?shù)卣?guī)定的最低工資標準。崗位工資應用于管理職系、行政輔助職系、營銷職系，從崗位相對價值和員工的經驗積累方面體現(xiàn)了員工的貢獻。4、崗位工資的計算管理職系月度崗位工資=薪酬基數(shù)×月度崗位薪酬固定比例行政輔助職系、營銷職系月度崗位工資=薪酬基數(shù)×崗位系數(shù)月崗位薪酬基數(shù)，依據(jù)市場薪酬水平、公司經營狀況、人工成本承受能力，確定不同職系中，各職級、職檔的月崗位薪酬基數(shù)，公司可以通過對月崗位薪酬基數(shù)的調整，實現(xiàn)對員工薪酬水技術工資應用于技術職系的技術績效工資制，主要從技術、技能、經驗等方面體現(xiàn)員工貢獻。6、技術工資的計算月度技術工資=薪酬基數(shù)×專業(yè)系數(shù)月技術薪酬基數(shù)，依據(jù)市場薪酬水平、公司經營狀況、人工成本承受能力，確定技術職系中各職級、職檔的月技術薪酬基數(shù)7、行政輔助、營銷職系的歸級分檔四大職系：管理職系、行政輔助職系、技術職系和營銷職系，為不同崗位提供不同的發(fā)展途徑。管理職系不分職檔，行政輔助、營銷職系內部分級，自高而低為資深級職員、高級職員、中級職員、初級職員，每一職級擁有一個標準薪酬基數(shù)，同時級內分檔每一職檔(薪檔)對應一個標準月度崗位薪酬基礎。具體參見公司管理職系的崗位與薪檔對應表、公司營銷、行政輔助職系的崗位與薪檔對應表。8、技術職系的歸級分檔分，自高而低依次為資深級、高級、中級、初級，包括8個職級每一職級擁有一個技術薪酬基數(shù)。級內分檔，共48檔，具有相應的專業(yè)系數(shù)，詳見公司技術職系的崗位與薪檔對應表。9、新增崗位、崗位調整或崗位性質發(fā)生變化時，公司可重新進行崗位評價，予以相應調整。年功工資是隨著員工的工作年限延長而逐年遞增的固定薪酬，從員工忠誠度、長期奉獻、經驗積累方面體現(xiàn)了員工的貢獻月度發(fā)放的年功工資=600元×司齡/12其中，司齡自員工入司之日起計算。11、基本工資的用途基本工資作為以下項目的計算基數(shù)：第四章績效工資體業(yè)績、部門業(yè)績和員工通過個人努力而取得的工作績效。2、管理職系、行政輔助職系員工績效工資的確定管理職系年度績效工資=薪酬基數(shù)×月度崗位薪酬浮動比例×12×個人年度考核分值/1003、技術職系、營銷職系員工的績效工資的確定月度績效工資=業(yè)務提成(項目獎金)4、以上個人考核系數(shù)的確定，詳見公司績效管理考核制度。5、管理職系、行政輔助職系員工績效工資按年度計發(fā)，當年績效工資根據(jù)績效考核結果在3個月內發(fā)放；技術職系、營銷職系員工績效工資按月計發(fā)。第五章獎金獎金是薪酬結構中浮動的部分，是體現(xiàn)員工、團隊為公司效益做出的努力和工作成果，依據(jù)公司整體經營業(yè)績，核定發(fā)給全體或部分員工的超值獎勵。獎金包括年終管理獎和特殊貢獻獎。2、年終管理獎年終管理獎是為中高層管理員工共享企業(yè)經營成果而設立的獎項，體現(xiàn)了公司年度管理效益、各部門的年度績效以及中高層管理員工個人年度工作表現(xiàn)。3、年終管理獎金的確定4、特殊貢獻獎特殊貢獻獎是旨在鼓勵員工的出色業(yè)績和持續(xù)努力而設立的獎項，目的在于對員工的優(yōu)秀表現(xiàn)予以正向強化，以激勵員工自覺地關心公司的發(fā)展，維護公司的形象。高層管理者不參與本特殊貢獻獎包括董事長特別嘉獎、發(fā)展?jié)摿Κ劇?chuàng)新獎、優(yōu)樂獎等。5、董事長特別嘉獎來大客戶、或通過與政府的關系解決了公司的實際困難等。獎勵金額在2000~30000元。每年年終由董事長依據(jù)員工在業(yè)務、管理、技術等方面做出的杰出貢獻和努力程度親自頒發(fā)。6、發(fā)展?jié)摿Κ?培訓經費)發(fā)展?jié)摿Κ勈侵荚跒闃I(yè)績和能力突出的員工提供更大的發(fā)的獎項。凡年度考核評定為優(yōu)、良的員工，有資格向綜合管理部提出申請；經綜合管理部審核，并呈報董事長辦公會討論批準，申請人可獲得一次培訓機會獎勵。培訓經費金額在1000~20000元。培訓經費，方允許離職。創(chuàng)新獎是旨在鼓勵員工進行管理創(chuàng)新和技術創(chuàng)新而設立的員工在工作方式、管理方法、技術等方面有較大的突破和創(chuàng)新，能夠給企業(yè)帶來一定現(xiàn)實的或潛在的效益的，年終經績效考核委員會評審后，給予一次性獎勵并計入考核檔案。獎勵金額在1000~10000元。8、優(yōu)秀建議獎優(yōu)秀建議獎是旨在鼓勵員工關心公司的各項建設和發(fā)展而大經濟效益，或避免了較大損失的，年終經績效考核委員會評審后，給予一次性獎勵并計入考核檔案。獎勵金額在200~5000元。9、伯樂獎伯樂獎是旨在鼓勵員工積極推薦公司所需人才而設立的獎獎勵金額在500~2000元。除以上幾種形式之外，為鼓勵建設良好的企業(yè)文化氛圍，公司可視實際情況設立具體獎項。例如：卓越貢獻獎、模范員工、優(yōu)秀團隊、見義勇為等獎勵。獎勵金額在100~10000元。第六章附加工資為增強公司的凝聚力，吸引和留住優(yōu)秀人才，公司為員工提供優(yōu)厚的福利待遇，員工依據(jù)崗位可以得到多項或全部福利。保險、補充保險、公司為員工提供的午餐、交通、通訊等方面的補助、加班津貼、培訓津貼等各項津貼和福利待遇。2、基本保障公司為員工所投保險主要是基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險及生育保險五種。保險的計算以蕪湖市當年度最低核繳基數(shù)交納，公司與員工各承擔一部分，按公司相關規(guī)定具、節(jié)日津貼4、午餐、交通、通訊津貼2、交通津貼：每月每人100元，限上下班不使用公司交通工具的員工3、通訊津貼：包含住宅電話和手機的公務使用，具體標準崗高層管理人中層管理人中級員助級員員級員(部門副位員員工工工金額因未開機而影響工作的情況每發(fā)生一次扣除通訊津貼的10％。5、帶薪休假數(shù)探親假、病、事、婚、喪、產假等，按公司相關規(guī)定具體執(zhí)6、其他津貼補貼培訓津貼計入公司的培訓經費。相應的特殊津貼，經董事會審批后實施。第七章年薪制年薪制適用于公司的中高層管理人員?；灸晷?績效年薪=年薪+年終管理獎金+附加工資中高層管理人員的薪酬采用含風險抵押機制的不封頂年薪制。年初由董事長辦公會議確定年薪總額。、基本年薪基本年薪屬于中高層管理人員薪酬的固定部分，按月計發(fā)。固定月收入=基本工資基本工資的確定參見第三章規(guī)定執(zhí)行。4、績效年薪總額的50%，高層為年薪總額的60%。年終根據(jù)公司績效合同對中高層管理人員全年實際經營業(yè)績的考核結果計算。5、年終管理獎金年終管理獎金參照公司與中高層管理員工個人簽訂的公司附加工資參照第六章規(guī)定執(zhí)行和發(fā)放。7、年薪發(fā)放核結束后按規(guī)定發(fā)放，年終管理獎金則在次年年初發(fā)放。8、風險抵押金9、如果在風險抵押期間出現(xiàn)以下情況，造成公司經營不善、虧；9.2承擔的重要工作(或項目)沒有如期保質保量完成，嚴公司整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)；的法律法規(guī)；9.5離任后，某些責任仍未完全消除，重大責任事故出現(xiàn)后第八章崗位績效工資制、薪酬結構薪酬構成=基本工資+績效工資+特殊貢獻獎+附加工資基本工資＝崗位工資＋年功工資基本工資的確定參見第三章的規(guī)定執(zhí)行，按月計發(fā)。績效工資5、特殊貢獻獎具體參見第五章的規(guī)定執(zhí)行。具體參見第六章的規(guī)定執(zhí)行和發(fā)放。第九章技術績效工資制薪酬構成=基本工資+績效工資(項目獎金)+特殊貢獻獎+附加工資基本工資＝技術工資＋年功工資基本工資的確定參見第三章的規(guī)定執(zhí)行，按月計發(fā)?？冃ЧべY員工績效工資=實施提成，按月核發(fā)。5、績效工資的確定詳見公司實施傭金計提表公司依據(jù)項目技術復雜性、項目周期、項目咨詢收入等特征與員工個人另行簽訂協(xié)議工資合同予以確定金額。6、兼任多個項目員工的薪酬核定項目管理和技術人員在條件許可的情況下可以身兼多個項目，但必須統(tǒng)籌安排，并經公司主管領導審批，保證各個項目的工作質量和進度，并對不同的項目經理負責。兼任多個項目的員工，基本工資不兼得，但項目實施提成按目可以兼得。具體參見第六章的規(guī)定執(zhí)行和發(fā)放。8、特殊貢獻獎具體參見第五章的規(guī)定執(zhí)行。第十章經營績效工資制薪酬構成=基本工資+績效工資+特殊貢獻獎+附加工資基本工資的確定參見第三章的規(guī)定執(zhí)行，按月計發(fā)。績效工資績效工資=經營提成詳見公司經營傭金計提表5、績效工資的發(fā)放績效工資每月核算并發(fā)放一次。6、員工正常離開公司的，其在職期間的基本工資和績效工資應7、其他情況參照崗位績效工資制執(zhí)行。(四)其他管理制度第一章總則一、為了加強公司內部對工程造價咨詢質量的管理，提高工程造價咨詢質量水平及效率，健全管理機制，結合公司實際，制運用科學方法、遵循價值規(guī)律，在保障公司合理利潤的前提下，公平、合理地保護建設投資方、建設方等各方的合法權益。三、所有工程造價咨詢工作必須依據(jù)本實施管理制度進行有四、本制度適用于以公司名義從事工程造價咨詢全體員工及五、總工程師負責對建設工程造價工作的指導與監(jiān)督；造價咨詢部具體負責實施工程項目各階段的概算、預(結)算編審，六、建設工程造價管理按項目實行工程造價師(員)負責制，造價咨詢部設造價師(員)，分別負責各工程項目的工程造價實第二章工程造價咨詢質量控制一、質量控制制度內容通過對質量管理制度、流程控制、成果文件、過程文件的要求保證工程造價咨詢成果文件的質量。(一)遵循公司工程咨詢各業(yè)態(tài)作業(yè)指導書和操作流程及公(二)實施三級質量控制制度，成果文件應由具備相應資質的編制人、審核人和審定人共同完成三級質量控制。1.編制人：宜甄別或質疑委托人提供的書面資料的有效性、全面性、真實性和適用性負責，按工程造價咨詢合同的要求，編制工程造價咨詢成果文件，并整理好工作過程文件。2.審核人：應進一步審核委托人提供的書面資料的有效性、合規(guī)性，編制人使用工程造價咨詢基礎資料和編制依據(jù)全面性、真實性和有效性，并應對相關工作做一定比例的復核，對錯誤的部分提出書面修改意見，修正、完善工程造價咨詢成果文件，并整理好工作過程文件和相關文件。3.審定人：應再次審核委托人提供的書面資料的有效性、合規(guī)性，編制人使用工程造價咨詢基礎資料和編制依據(jù)全面性、真理性分析，對工程造價咨詢質量進行整體控制。(三)內部重大問題會審制工程項目在實施操作或管控過程遇到臨近或超越項目經理質量管理能力的重大問題時，應及時匯報部門經理，公司內部組成由總工、部門經理、質控部經理參加的會審小組對重大問題會審，為項目推進排除障礙，必要時可聘請業(yè)內專家參與會審。二、三級復核制度(一)一般原則1.建立三級復核質量控制制度，以確保造價咨詢質量。理復核、質控部復核必要時公司技術負責人復核，各級復核原則上3.造價咨詢成果文件初稿(征求意見稿)、造價咨詢成果文件在提交委托單位前，必須經過內部三級復核審查。錄，提出復核意見，在信息化平臺上留下復核痕跡。(二)一級復核1.一級復核是詳細性復核，由專業(yè)咨詢人員進行自校。務類別進行有針對性的詳細復核。一級復核基本內容主要包括：(1)檢查收集的資料是否有效、完整，是否可以滿足造價(2)檢查報告是否符合規(guī)定格式，是否符合邏輯，是否存(3)檢查報告匯總數(shù)據(jù)及報告所附資料是否齊全；(4)檢查工作底稿是否符合規(guī)定要求，是否完整。3.項目設計階段的造價咨詢業(yè)務(包括估算、概算、預算)要內容包括：(1)檢查編制所采用計價依據(jù)的時效性；(2)檢查計算方法、計算公式、計算程序是否正確，計算(3)檢查各項費用的計取標準是否符合國家、地方頒布的(4)檢查費用項目是否有重項、漏項和計算錯誤現(xiàn)象。4.施工招投標階段的造價咨詢業(yè)務(包括工程量清單、招標控制價、投標報價分析)一級復核。(1)工程量清單編制(審核)主要復核內容包括：1)檢查招標文件規(guī)定的招標范圍及其內容是否與工程量清2)檢查工程量清單的組成是否完整，工程量清單項目是否3)檢查計算方法、計算公式、計算程序是否正確，計算結4)檢查工程量清單編制說明內容是完整，設計圖紙不明確5)檢查工程量清單的項目編碼、項目特征描述、計量單位是否符合現(xiàn)行計價規(guī)范要求。(2)招標控制價編制(審核)主要復核內容包括：1)檢查各項費用的計取標準是否符合國家、地方頒布的規(guī)2)檢查費用項目是否有重項、漏項和計算錯誤現(xiàn)象；3)檢查人工、材料、機械和設備等價格的時效性。(3)投標報價分析主要復核內容包括：1)檢查投標報價對招標文件響應程度，是否可能影響施工2)檢查根據(jù)有效投標報價平均水平和招標控制價確定的不平衡報價，是否屬于投標人有意采用投標策略，提出的施工合同3)檢查投標報價分析是否滿足規(guī)定的深度要求，分析內容5.項目竣工階段的咨詢業(yè)務一級復核。(1)工程結算編制(審核)主要內容包括：1)檢查工程結算計價方式是否符合施工合同約定；2)檢查計算方法、計算公式、計算程序是否正確，計算結(2)工程結算審核還需重點復核：1)檢查施工合同、補充協(xié)議約定與招標文件、中標投標文2)檢查工程竣工實際與設計圖紙、工程變更簽證以及隱蔽3)檢查工程簽證的真實性和有效性、合法性；4)檢查合同價格包干范圍的內容是否全部完成。6.工程造價鑒定一級復核。其主要復核內容包括：1)檢查收集的鑒證依據(jù)資料是否經過當事人質證，采用資料復印件進行造價鑒定的是否經過委托人同意；2)檢查造價鑒定內容和范圍是否與委托書(協(xié)議)相一致；3)檢查鑒定依據(jù)是否合法、有效；檢查計算方法、計算公式、計算程序是否正確，計算結果是否準確；4)檢查當事人對征求意見稿書面反饋意見，是否經蓋章、5)檢查對當事人有異議的鑒定結論，其依據(jù)是否充分、有(三)二級復核人員所在部門的部門經理進行復核。容包括：1)抽查一級復核情況；2)檢查復核的資料是否完整；3)檢查結算原則與合同規(guī)定是否一致；4)抽查單價、費用套用(取定)是否正確；5)抽查重要項目工程量計算是否準確；6)重點檢查費用變化大的項目，如涉及造價較大的變更聯(lián)7)檢查咨詢分歧問題的處理是否合法、合規(guī)、合理；8)檢查咨詢程序是否執(zhí)行到位、現(xiàn)場勘查記錄是否有效；9)檢查咨詢成果文件格式及其工作底稿是否規(guī)范、詳實。(四)三級復核1.三級復核是重點性復核，一般由技術負責人進行復核，也可以由具有執(zhí)業(yè)資格的專職復核人員協(xié)助技術負責人進行復核。容包括：1)抽查一級復核、二級復核情況；2)抽查咨詢成果的經濟數(shù)據(jù)指標是否合理，對異常現(xiàn)象應3)檢查重大問題的解決，其處理原則、方法是否依據(jù)充分，4)檢查報告語句是否通順，表達是否存在歧義，有無錯別字，報告數(shù)據(jù)與附件數(shù)據(jù)前后是否一致；5)檢查報告是否規(guī)范、工作底稿是否詳實。三、項目成果質量要求(一)工程造價咨詢成果一般質量要求1.工程造價咨詢成果質量應符合相關規(guī)定和合同要求。2.各業(yè)態(tài)成果文件應符合《安徽省建筑工程檔案立卷標準》(二)各業(yè)態(tài)誤差率要求，在相同口徑下：1.建設項目的初步設計階段設計概算的綜合誤差率應小于8%(含)。2.施工圖預算的綜合誤差率應小于2.5%(含)。價的綜合誤差率應小于2.5%(含)。4.竣工結算審查結果的綜合誤差率應小于2.5%(含)。第三章工程造價業(yè)務實施質量控制管理制度一、工程概算、定額預算、清單及控制價的編制與審核要素(一)編制與審核的時間要求完完成時間【從收到完整圖紙及相關資料之日起】元元(二)編制與審核的質量及相關要求1.單項工程量平均誤差率應≤2%。2.單項工程量平均誤差率＞2%且≤4%(統(tǒng)計各項工程量誤差3.單項工程量平均誤差率＞4%且≤6%(統(tǒng)計各項工程量誤差4.單項工程量平均誤差率＞6%(統(tǒng)計各項工程量誤差率的平均值；概算單項工程量平均誤差率＞8%)，視為未完成該項目，項目參與人員應全部返工。5.單位工程綜合誤差率＞3%(以單位工程造價調整額為準)，6.無論是編制與審核，必須提供完整的成果文件軟件版、計書面版。二、工程結算編制與審核要素(一)編制與審核的時間要求發(fā)現(xiàn)無法在時限內完成(二)編制與審核的質量要求1.單項工程量平均誤差率應≤2%。2.單項工程量平均誤差率＞2%且≤4%(統(tǒng)計各項工程量誤差3.單項工程量平均誤差率＞4%且≤6%(統(tǒng)計各項工程量誤差4.單項工程量平均誤差率＞6%(統(tǒng)計各項工程量誤差率的平均值)，視為未完成該項目，項目參與人員應全部返工。5.單位工程綜合造價誤差率＞3%(以單位工程造價調整額為準)，視為未完成該項目。6.無論是編制與審核，必須提供完整的成果文件軟件版、計書面版。三、工程造價全過程管理要素(一)工程項目造價師(員)應負責工程項目造價全過程管施工過程中，應配合委托單位、建設單位項目工程師及時核對施工單位每月完成工程量，作為撥付工程進度款的依據(jù)；及時核對工程設計變更、不可預見因素引起的工程簽證，計算變更后工程竣工驗收后，應以合同造價為依據(jù)，并根據(jù)工程設計變更、不可抗力等因素，以及國家政策性調整等實際情況，依照承包合同的有關條款約定，核對施工單位竣工結算。(二)跟蹤的時間要求2.其他形式跟蹤須滿足咨詢合同規(guī)定。3.設計變更、工程簽證應及時處理，處置時間不超過1個工法在時限內完成的，要及時與委托人書面溝通，取得委托人同意后報公司批準并順延時限。4.預(結)算審核時間應滿足公司要求的編制與審核的時間。(二)跟蹤審計服務的質量及其他要求1.預(結)算審核質量應滿足公司要求的編制與審核的質量2.工程進度款復核誤差率應≤5%。4.跟蹤審計項目組成員包括項目負責人、專業(yè)負責人、跟蹤審計人員，原則上一個項目必須有1人駐場服務(咨詢服務合同不作要求的或項目規(guī)模過小的除外)，項目負責人可以兼任項目，但不得影響對各項目的正常服務。目情況(必須包含項目進展情況、變更簽證處理情況、進度款審核情況及存在問題)及下周工作重點。6.現(xiàn)場遇重大變更、簽證必須第一時間匯報至公司總工程7.變更、簽證、進度款、結算審核，都必須提供完整的成果文件軟件版、計算書電子版或書面版。四、工程造價實施管理處罰條例(一)質量問題等級劃分(二)質量績效考核標準1.工程量計算考核：單個子目工程量錯誤：誤差率＞2%且≤B錯誤(計B類錯誤一次/每處)。C≤(2)定額單價考核：定額單價錯誤:單價偏差＞2%且≤5%(計(3)綜合單價考核：(1)取費錯誤，誤差率≤2%(計A類錯誤一次/每處)，誤錯誤一次/每處)。(2)費率小數(shù)點錯誤(計C類錯誤一次/每處)。4.報告考核：報告文字錯誤(計A類錯誤一次/每處)，紕漏項錯誤(計C類錯誤一次/每處)。(1)項目編碼、項目名稱、項目特征未按工程量清單計價(2)工程造價實施專職人員未按要求按時進行周、月、年度工作計劃上報(計A類錯誤一次/每次)；(3)單項工程量平均誤差率＞2%且≤3%(計C類錯誤一次)；4)單位工程綜合造價誤差率＞2%且≤3%(計C類錯誤一次)5)單項工程量平均誤差率＞3%、單位工程綜合造價誤差率＞3%直接三級復核記錄、業(yè)務成果簽發(fā)單、工作總結等。未簽字或表述不清楚(計A類錯誤一次/每處)；資料缺項(計B類錯誤一次/每(1)項目無故延期20天以上；(2)不服從部門負責人或公司安排。(三)咨詢成果質量考核的獎懲措施自完成的初稿進行自審，項目經理對實施人員審查考核；相關部門經理、總工對項目經理的審查考核；公司抽查或客戶對項目經理、初審人員、審核人員審查考核。2.咨詢成果質量等級等級。出現(xiàn)的問題等級越低而且次數(shù)越少，報告的質量越高；反之，越低。根據(jù)綜合評定把報告質量分為不合格、合格、優(yōu)秀三不合格報告：審核結果出現(xiàn)以下問題及程度(含)2C或3B優(yōu)秀報告：審核結果出現(xiàn)問題及程度3A(含)以下情況的；合格報告：出現(xiàn)問題在上述兩類范圍之間的，均屬于合格報質量考核處罰比例一覽表。4.在同一級審核過程中，合格的產品一律不扣提成；不合格第三次提交審核仍不能合格的，扣除全部的提成比例。5.所有各級審核所扣的考核提成交給部門統(tǒng)一管理。果，評選優(yōu)秀項目經理、優(yōu)秀項目組員，部門給予獎勵。(一)工程項目結算審計1、對于本項目工程價款審核的概述在進行工程價款審核過程中，按照合同的約定，在原合同價格的基礎上，以法律法規(guī)及有關規(guī)定為依據(jù)，堅持實事求是的原則，采用全面審核法和重點審核相結合的原則進行工程價款審核。堅持獨立、客觀、科學、公平、公正原則。審核，要在蕪湖市審計局指導下全面做好各項服務工作，最重要的是保證審核質量。要做好服務確保質量首先需要建立其原則，以保證工程價款審核的質量。工程價款審核實施控制的原則概括地講應當為實事求是的原則，具體可以包括：依法審計原則、全面審計原則、突出重點“依法審計”是包括工程價款審核業(yè)務工作在內的各項審計工作固有的基本原則，也是最高原則，同時也是保證審計質量的格履行審計監(jiān)督職責，充分揭露問題，還要實事求是地認定和配合好蕪湖市審計局處理問題?！叭鎸徲嫛笔菍徲嫻ぷ鞅仨氶L期堅持的指導方針，也是把握好工程價款審核業(yè)務工作全局、提高審計質量的根本要求。堅持“全面審計”原則，需要科學制定審計方案，從宏觀上把握審計對象的總體情況和經濟運行的內在規(guī)律，明確審計目標，確定審計重點;同時，加強綜合分析，弄清來龍去脈、前因后果、危害影響，努力提高審計結果的質量和水平?！巴怀鲋攸c”原則是提高工程價款審核業(yè)務工作質量的關鍵。堅持“突出重點”原則，要求在把握全局的基礎上抓得住要害，即抓住數(shù)額大、危害大、影響大的問題，查深查透，真正發(fā)“成本效益”原則是當前單位內部審計資源不足情況下提高工程價款審核質量的有效途徑。堅持“成本效益原則，要求在工程價款審核質量控制中，既要強化成本意識，降低費用；又要強化素質，講求效率;還要搞好工作協(xié)調，合理配置。根據(jù)送審的工程價款審計資料，實施工程價款審計程序，審核認定該工程造價，合理的確定和有效的控制工程造價。1.2.1保證審核項目的投資目標、質量目標與工期目標真實性與合法性1.2.2確保審計質量的準確性與精確性，審計成果的準確性與完整性1.2.3保證審計工作的全面性、合理性，保證審計項目投資2、工作方法經驗審查法，具體可根據(jù)時間和委托方的要求而定。目，逐項審核，其優(yōu)點是全面、細致、質量高、差錯比較少，但程量大或造價較