貨物貿(mào)易外匯管理制度改革（銀行版）

貨物貿(mào)易外匯管理政策與實(shí)務(wù)

〔銀行版〕國家外匯管理局塘沽中心支局2021年7月引言為大力推進(jìn)貿(mào)易便利化，進(jìn)一步改進(jìn)貨物貿(mào)易外匯效勞和管理，國家外匯管理局、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布公告，決定自2021年8月1日起在全國范圍內(nèi)實(shí)施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革，并相應(yīng)調(diào)整出口報(bào)關(guān)流程、簡化出口退稅憑證。提要一、政策法規(guī)及操作指引二、配套系統(tǒng)功能一、政策法規(guī)及操作指引政策法規(guī)及操作指引?外匯管理?xiàng)l例?〔2021年8月5日公布〕?國家外匯管理局國家稅務(wù)總局海關(guān)總署關(guān)于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革的公告?〔國家外匯管理局公告2021年第1號(hào)〕?國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知?〔匯發(fā)[2021]38號(hào)〕〔?貨物貿(mào)易外匯管理指引?、?貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)那么?、?貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程〔銀行、企業(yè)版〕?、?貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定?〕政策法規(guī)及操作指引?通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程?〔匯發(fā)[2021]22號(hào)〕?關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知?〔匯發(fā)[2021]49號(hào)〕政策法規(guī)及操作指引?貨物貿(mào)易外匯管理指引?七章37條第一章總那么第二章企業(yè)名錄管理第三章貿(mào)易外匯收支管理第四章非現(xiàn)場核查第五章現(xiàn)場核查第六章分類管理第七章附那么?貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)那么?十章77條第一章企業(yè)名錄管理第二章貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核第三章出口收入存放境外管理第四章企業(yè)報(bào)告和登記管理第五章非現(xiàn)場核查第六章現(xiàn)場核查第七章分類管理第八章電子數(shù)據(jù)核查第九章罰那么第十章附那么政策法規(guī)及操作指引金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)的貨物貿(mào)易外匯收支進(jìn)行真實(shí)性審核，依法履行如下義務(wù)：一是按照外匯局分類管理要求，對(duì)企業(yè)提交的交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查；二是對(duì)B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查；三是憑?貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表?(以下簡稱“登記表〞)辦理C類企業(yè)等貿(mào)易外匯收支；四是按規(guī)定向外匯局報(bào)送貿(mào)易外匯收支相關(guān)信息和材料。政策法規(guī)及操作指引政策法規(guī)及操作指引1.企業(yè)主體管理2.貿(mào)易外匯收支管理3.登記管理4.現(xiàn)場核查5.電子數(shù)據(jù)核查6.企業(yè)分類管理7.罰那么企業(yè)主體管理

〔指引第二章第十至十二條；實(shí)施細(xì)那么第一章第三至第九條〕企業(yè)主體管理是貨物貿(mào)易外匯管理的根底安排,明確了外匯局實(shí)施貨物貿(mào)易外匯收支管理的主體范圍。外匯局按照企業(yè)屬地管理原那么，實(shí)行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄〞〔以下簡稱名錄〕登記管理。企業(yè)主體管理外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)〞〔以下簡稱“監(jiān)測系統(tǒng)〞〕統(tǒng)一向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。企業(yè)主體管理金融機(jī)構(gòu)查詢企業(yè)名錄貿(mào)易外匯收支管理

〔指引第三章第十三至十五條；實(shí)施細(xì)那么第二章第十至二十條〕貿(mào)易外匯收支審核遵循經(jīng)常工程可兌換的根本原那么。貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核是貿(mào)易便利化和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合的貿(mào)易外匯管理制度的核心內(nèi)容之一。企業(yè)貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易根底。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按規(guī)定對(duì)企業(yè)提交的交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性認(rèn)真進(jìn)行合理審查，按國際收支申報(bào)和貿(mào)易收支核查信息申報(bào)規(guī)定向外匯局報(bào)送信息。貿(mào)易外匯收支管理

貿(mào)易外匯收支范圍1.從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；2.從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；3.深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；4.轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；5.其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款；6.境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過境外帳戶收入的出口貨款與支付的進(jìn)口貨款。貿(mào)易外匯收支管理貿(mào)易外匯收支申報(bào)單證向境外付款〔包括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付款〕的，填寫?境外匯款申請(qǐng)書?或?對(duì)外付款/承兌通知書?；向境內(nèi)付款的，填寫?境內(nèi)匯款申請(qǐng)書?或?境內(nèi)付款/承兌通知書?；從境外收款〔包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款〕的，填寫?涉外收入申報(bào)單?；從境內(nèi)收款的，填寫?境內(nèi)收入申報(bào)單?。貿(mào)易外匯收支管理貿(mào)易外匯收支申報(bào)管理1.貿(mào)易外匯支出信息申報(bào)管理向境外付款：根底信息、申報(bào)信息和貿(mào)易付款核查專用信息；向境內(nèi)付款：根底信息和貿(mào)易付款核查專用信息。2.貿(mào)易外匯收入信息申報(bào)管理從境外收款：根底信息、申報(bào)信息和貿(mào)易收款核查專用信息；從境內(nèi)收款：根底信息和貿(mào)易收款核查專用信息。貿(mào)易外匯收支管理貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照?通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程?管理規(guī)定辦理貿(mào)易項(xiàng)下收支信息申報(bào)；2.交易性質(zhì)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按“貿(mào)易從大、金額從大〞原那么；貿(mào)易外匯收支管理3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于收付款后5個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整通過國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)向外匯局報(bào)送信息；4.金融機(jī)構(gòu)對(duì)已申報(bào)和傳送成功的信息進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除的，應(yīng)詳細(xì)記錄修改或者刪除原因，并留存相關(guān)憑證，并將修改后的正確信息重新傳送至外匯局。貿(mào)易外匯收支管理貿(mào)易外匯數(shù)據(jù)包括進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)、出口貨物報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)、收匯數(shù)據(jù)、付匯數(shù)據(jù)(金宏系統(tǒng)、電子口岸)。監(jiān)測系統(tǒng)采集了所有企業(yè)的進(jìn)出口收付匯實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以及其他管理部門的監(jiān)管信息，包括人民幣跨境貿(mào)易收支數(shù)據(jù)。系統(tǒng)獲得的企業(yè)報(bào)告信息〔時(shí)間差和金額差〕。貿(mào)易外匯收支管理金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的原那么應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)；對(duì)企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定審核企業(yè)填寫的申報(bào)單證，及時(shí)向外匯局報(bào)送信息。貿(mào)易外匯收支管理出口收入待核查賬戶管理收入范圍限于貿(mào)易外匯收入〔含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款〕；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常工程外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)，賬戶資金按活期存款計(jì)息。貿(mào)易外匯收支管理外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)行差異化的主體分類動(dòng)態(tài)監(jiān)管，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)分類狀態(tài)，按規(guī)定對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一直性進(jìn)行合理審查。A類企業(yè)貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)審核B類企業(yè)貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)審核C類企業(yè)貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)審核〔企業(yè)分類管理〕貿(mào)易外匯收支管理

A類企業(yè)收匯

說明為貿(mào)易收款，資金入待核查賬戶完成國際收支申報(bào)及核查信息申報(bào)指示銀行待核查資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)貿(mào)易外匯收支管理A類企業(yè)付匯或開證

信用證托收審查商業(yè)單據(jù)貨到：關(guān)單或合同或發(fā)票預(yù)付：合同或發(fā)票銀行付匯交易真實(shí)性及付匯一致性審核(注:信用證開證時(shí)審核單據(jù)和貿(mào)易真實(shí)性)貿(mào)易外匯收支管理B類企業(yè)收匯

信用證托收審查商業(yè)單據(jù)+合同貨到：合同+關(guān)單預(yù)收：合同+發(fā)票銀行完成交易真實(shí)性及付匯一致性審核，入待核查賬戶入待核查賬戶,完成國際收支申報(bào)及核查信息申報(bào)銀行電子核查，扣減可收匯額指示銀行待核查資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)貿(mào)易外匯收支管理

B類企業(yè)付匯

信用證托收審查商業(yè)單據(jù)+合同貨到：關(guān)單+合同+發(fā)票預(yù)付：合同+發(fā)票銀行付匯交易真實(shí)性及付匯一致性審核(注:信用證開證時(shí)進(jìn)行核查核注,付匯時(shí)不做核查核注)銀行電子核查，扣減可付匯額貿(mào)易外匯收支管理C類企業(yè)收付匯業(yè)務(wù)流程

單筆收付匯業(yè)務(wù)外匯局備案取得外匯局簽發(fā)的《登記表》銀行收付匯銀行核實(shí)并簽注《登記表》貿(mào)易外匯收支管理提前購匯企業(yè)可以根據(jù)其真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購匯存入其經(jīng)常工程外匯賬戶；因合同變更等原因?qū)е缕髽I(yè)提前購匯后未能對(duì)外支付的進(jìn)口貨款，企業(yè)可自主決定結(jié)匯或保存在其經(jīng)常工程外匯賬戶中。貿(mào)易外匯收支管理代理業(yè)務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯〞原那么辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。貿(mào)易外匯收支管理進(jìn)口項(xiàng)下退匯進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證、原進(jìn)口合同。

貿(mào)易外匯收支管理出口項(xiàng)下退匯出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。

金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收匯憑證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收入申報(bào)單證、原出口合同。

貿(mào)易外匯收支管理進(jìn)出口退匯本卷須知對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天〔不含〕以上或由于特殊情況無法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應(yīng)領(lǐng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。貿(mào)易外匯收支管理外幣現(xiàn)鈔結(jié)算金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額到達(dá)規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。貿(mào)易外匯收支管理查詢違規(guī)信息金融機(jī)構(gòu)可通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[銀行信息管理]→[違規(guī)信息查詢]模塊，輸入數(shù)據(jù)類別、違規(guī)類違規(guī)確認(rèn)起始日期、違規(guī)確認(rèn)截止日期等查詢條件，查詢經(jīng)外匯局確認(rèn)的銀行違規(guī)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存單證正本或復(fù)印件及其他相關(guān)業(yè)務(wù)檔案，5年備查。貿(mào)易外匯收支管理保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的非保稅貿(mào)易外匯收支原那么上適用本指引；保稅貿(mào)易外匯收支參照本指引，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)?保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理方法?的通知〔匯發(fā)【2007】52號(hào)〕國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)?保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理方法操作規(guī)程?的通知〔匯綜發(fā)【2007】166號(hào)〕登記管理

〔指引第三章第十七條；實(shí)施細(xì)那么第四章第四十條〕登記制度是指對(duì)于局部貿(mào)易外匯收支，政策法規(guī)要求企業(yè)先到外匯局辦理登記手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)憑外匯局簽發(fā)的?登記表?辦理。登記管理登記管理1.C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；2.B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；3.B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過相應(yīng)支出金額20%〔不含〕的貿(mào)易外匯收支；登記管理4.退匯日期與原收、付款日期間隔在180天〔不含〕以上或由于特殊情況無法按照實(shí)施細(xì)那么第十六條規(guī)定辦理的退匯；5.外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書面申請(qǐng)和相關(guān)證明材料到外匯局登記。外匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章〞的?登記表?。登記管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)提交的?登記表?，辦理相關(guān)業(yè)務(wù)及?登記表?簽注手續(xù)：1.在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)?登記表?電子信息；2.在?登記表?有效期內(nèi)，按照?登記表?注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和外匯局登記情況，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；3.通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注?登記表?使用情況。登記管理金融機(jī)構(gòu)登記管理操作流程1.根據(jù)企業(yè)提交的?登記表?，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[登記表簽注管理]→[登記表簽注]模塊，查詢并核對(duì)相應(yīng)?登記表?電子信息，在?登記表?有效期和登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；2.對(duì)于已簽注的?登記表?，如簽注信息有誤，應(yīng)通過[登記表簽注管理]→[登記表誤簽注沖正]模塊進(jìn)行沖正操作；3.對(duì)于信用證項(xiàng)下實(shí)際付款、出口貿(mào)易融資項(xiàng)下企業(yè)從境外實(shí)際收回貨款等需要補(bǔ)簽申報(bào)單號(hào)的業(yè)務(wù)，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[登記表簽注管理]→[登記表補(bǔ)簽注]模塊進(jìn)行補(bǔ)簽操作。登記管理登記管理現(xiàn)場核查

〔指引第五章第二十一至二十三條；實(shí)施細(xì)那么第五十條至五十一條〕現(xiàn)場核查是進(jìn)一步核實(shí)、驗(yàn)證非現(xiàn)場監(jiān)測結(jié)果的重要手段，可以提高外匯局識(shí)別異常交易行為的準(zhǔn)確性，可以更好地標(biāo)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作。外匯局對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施現(xiàn)場核查?，F(xiàn)場核查現(xiàn)場核查方式1.要求被核查金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書面材料；2.約見被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；3.現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料；4.外匯局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場核查方式。

現(xiàn)場核查現(xiàn)場核查實(shí)施1.現(xiàn)場核查通知2.現(xiàn)場核查材料準(zhǔn)備3.現(xiàn)場核查記錄〔約見被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人〕4.現(xiàn)場核查實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)〔現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料〕5.現(xiàn)場核查結(jié)果告知電子數(shù)據(jù)核查

〔實(shí)施細(xì)那么第八章第六十三至六十七條〕貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)是外匯局在總結(jié)和汲取進(jìn)口報(bào)關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查和出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理經(jīng)驗(yàn)根底上，建立并實(shí)施的新型審核管理方式。電子數(shù)據(jù)核查以企業(yè)為主體，對(duì)Ｂ類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)Ｂ類企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制和有效管理。外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要,擴(kuò)大管理范圍。電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查管理內(nèi)容1.進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查2.出口收匯電子數(shù)據(jù)核查3.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查4.其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查1.對(duì)B類企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查并按規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理付匯或開證手續(xù)。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出申報(bào)單證，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的進(jìn)口付匯余額，并在進(jìn)口付匯核查界面的“本次核注金額〞和“本次核注幣種〞欄錄入企業(yè)實(shí)際付匯或開證金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動(dòng)扣減相對(duì)應(yīng)進(jìn)口可付匯額。電子數(shù)據(jù)核查進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查3.B類企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)由代理方付匯，相應(yīng)付匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。4.B類企業(yè)進(jìn)口可付匯額度缺乏的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的?登記表?辦理付匯或開證手續(xù)。電子數(shù)據(jù)核查出口收匯電子數(shù)據(jù)核查1.對(duì)B類企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查并按規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理代核查賬戶金額結(jié)匯或劃出手續(xù)。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)企業(yè)填寫的收入申報(bào)單證，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的出口可收匯余額，并在出口收匯核查界面的“本次核注金額〞和“本次核注幣種〞欄錄入企業(yè)實(shí)際結(jié)匯或劃出金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動(dòng)扣減對(duì)應(yīng)的出口收匯額。電子數(shù)據(jù)核查出口收匯電子數(shù)據(jù)核查3.B類企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)由代理方收匯，相應(yīng)收匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。4.B類企業(yè)可收匯額度缺乏的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的?登記表?辦理待核查賬戶資金的結(jié)匯或劃出手續(xù)。5.B類企業(yè)在貿(mào)易退匯同時(shí)發(fā)生貨物退運(yùn)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在辦理相應(yīng)貿(mào)易退匯的付匯或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。電子數(shù)據(jù)核查出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查1.金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費(fèi)延、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，放款時(shí)融資款無需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，但應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，并按對(duì)應(yīng)的境外回款總額錄入“本次核注金額〞和“本次核注幣種〞；從境外回款時(shí)無需轉(zhuǎn)入待核查賬戶和實(shí)施電子數(shù)據(jù)查詢。2.B類企業(yè)可收匯額度缺乏的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的?登記表?辦理出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。3.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度。電子數(shù)據(jù)核查其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查1.金融機(jī)構(gòu)為Ｂ類企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下付匯、開證或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，無需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。2.B類企業(yè)出口項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔收入無需進(jìn)待核查賬戶，結(jié)匯時(shí)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。3.金融機(jī)構(gòu)憑?登記表?為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于?登記表?〞外匯局登記情況〞欄注明“需電子數(shù)據(jù)核查〞字樣的，應(yīng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。4.核注發(fā)生錯(cuò)誤的，金融機(jī)構(gòu)可自核注之日起15日〔含〕內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷操作，系統(tǒng)自動(dòng)記錄備查。電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程金融機(jī)構(gòu)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[電子數(shù)據(jù)核查][出口收匯核查]模塊輸入相應(yīng)的幣種和金額，操作完成后監(jiān)測系統(tǒng)扣減該企業(yè)的出口可收匯額度。

電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程金融機(jī)構(gòu)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[電子數(shù)據(jù)核查][進(jìn)口付匯核查]模塊輸入相應(yīng)的幣種和金額，操作完成后監(jiān)測系統(tǒng)將扣減該企業(yè)的進(jìn)口可付匯額度。電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程金融機(jī)構(gòu)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[電子數(shù)據(jù)核查][出口收匯核查撤銷]〔或[進(jìn)口付匯核查撤銷]〕模塊，進(jìn)行撤銷操作。企業(yè)分類管理

〔指引第六章第二十四至三十條；實(shí)施細(xì)那么第七章第五十二至六十二條〕外匯局根據(jù)非現(xiàn)場、現(xiàn)場核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類。分類管理充分表達(dá)主體監(jiān)管理念，通過實(shí)施差異化管理，外匯局集中監(jiān)管資源，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)異常收支行為的風(fēng)險(xiǎn)防控，充分表達(dá)了貿(mào)易外匯收支便利化與風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合的監(jiān)管目標(biāo)。企業(yè)分類管理分類管理主體范圍：“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄〞內(nèi)的企業(yè)發(fā)布內(nèi)容：分類結(jié)果為B類、C類的企業(yè)名單發(fā)布對(duì)象：企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)，相關(guān)管理部門發(fā)布方式：外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)及相關(guān)管理部門發(fā)布生效時(shí)間：分類結(jié)果自發(fā)布次日生效監(jiān)管有效期：B類、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為1年企業(yè)分類管理分類管理措施在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支適用便利化的管理措施。外匯局對(duì)B、C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支在單證審核、業(yè)務(wù)類型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管。企業(yè)分類管理查詢企業(yè)分類結(jié)果金融機(jī)構(gòu)可通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端【企業(yè)信息查詢】模塊查詢到外匯局對(duì)企業(yè)的分類結(jié)果。企業(yè)分類管理罰那么

〔實(shí)施細(xì)那么第九章第六十八至七十一條〕金融機(jī)構(gòu)有以下行為之一的，依據(jù)?外匯管理?xiàng)l例?第四十七條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改的，由外匯局責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：〔一〕未按照本細(xì)那么及相關(guān)規(guī)定審核貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；〔二〕未按照本細(xì)那么及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。罰那么有以下行為之一的，依據(jù)?外匯管理?xiàng)l例?第四十八條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下