基于控制圖的商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

基于控制圖的商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控基于控制圖的商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

追溯商業(yè)銀行監(jiān)管的歷史，大約在二十世紀(jì)二三十年代，無(wú)論是政府，還是百姓，都十分關(guān)注銀行的監(jiān)管問(wèn)題。商業(yè)銀行的所有日?；顒?dòng)能否平穩(wěn)運(yùn)行？會(huì)不會(huì)像山西票號(hào)那樣最后發(fā)生擠兌風(fēng)潮，發(fā)生破產(chǎn)、倒閉的狀況？作為運(yùn)營(yíng)者本身，更是在乎這個(gè)問(wèn)題。萬(wàn)事以預(yù)防為主，對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)也不例外，如果能提前進(jìn)行監(jiān)管，建立適宜的預(yù)防體系，隨著商業(yè)銀行的日常運(yùn)營(yíng)，動(dòng)態(tài)地查看其狀況，也許能讓管理者第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)存在的一些問(wèn)題，從而有較為充足的時(shí)間進(jìn)行處理。圖像比擬直觀(guān)，可以分明明了的顯示某些特征，讓察看者容易發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題。本文重點(diǎn)討論了如何借鑒統(tǒng)計(jì)控制的思想，通過(guò)構(gòu)造多元控制圖的辦法解決商業(yè)銀行運(yùn)作狀況的監(jiān)測(cè)問(wèn)題。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的指標(biāo)體系

商業(yè)銀行能否實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)健康的經(jīng)營(yíng)，從基本上來(lái)講，要看自身的盈利模式、管理制度、資本充足情況，還要看是否具有償付能力、是否可以及時(shí)有效地抵御消極事情。由此可以看出，影響銀行運(yùn)營(yíng)不穩(wěn)健的因素來(lái)自各個(gè)方面，宏觀(guān)與微觀(guān)、財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)、外在的和自身的等等，所以在考察銀行的運(yùn)營(yíng)狀況時(shí)，應(yīng)該事先建立一個(gè)適宜的評(píng)估體系，比擬經(jīng)典的評(píng)估體系有：PEARLS〔維護(hù)、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、收益與本錢(qián)、流動(dòng)性、增長(zhǎng)〕、CAMELB〔資本、資產(chǎn)質(zhì)量、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、收益、負(fù)債、業(yè)務(wù)〕和CAMELS〔資本、資產(chǎn)、管理、盈利、流動(dòng)性、敏感性〕等等評(píng)價(jià)體系。每種體系的特點(diǎn)在不同程度地反映在了指標(biāo)體系上，但都大同小異。

從商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)入手，著重于銀行的內(nèi)部評(píng)估，建立相應(yīng)的評(píng)估體系，從資本充足程度、流動(dòng)性、平安性、效益性、開(kāi)展能力五個(gè)方面發(fā)展分析，具體指標(biāo)為：資本充足率、核心資本充足率；拔備覆蓋率、不良貸款率、最大客戶(hù)貸款比；資產(chǎn)利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率、收入本錢(qián)比；流動(dòng)性比率、存貸比；利潤(rùn)增長(zhǎng)率、存款增長(zhǎng)率、貸款增長(zhǎng)率。

二、監(jiān)控界限及監(jiān)控圖繪制原理

1、樣本選取

控制圖的作用是效勞于監(jiān)測(cè)以及做判斷的重要依據(jù)，它的資料來(lái)源于樣本數(shù)據(jù)，所以選樣在這個(gè)過(guò)程中起著舉足輕重的作用，對(duì)控制圖能否發(fā)揮其效用起著決定性的作用。為此，需從下列幾個(gè)方面考慮樣本的選擇。首先，所選樣本應(yīng)該是在日常運(yùn)營(yíng)中比擬穩(wěn)健，或者是運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相比擬能小一些的部門(mén)。其次，作為樣本，應(yīng)具有代表性，在總體中應(yīng)具有良好的分布，能真正代表總體。再次，變異性。銀行的運(yùn)作過(guò)程不可能是一直平穩(wěn)，存在波動(dòng)是正常的，因此在挑選樣本時(shí)應(yīng)具有某種程度的區(qū)別。最后，關(guān)于樣本容量的問(wèn)題，要較為準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的一些情況，必須建立在大樣本的根底之上。

本文選取十四家上市銀行2022年年報(bào)數(shù)據(jù)，對(duì)上市銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行研究。樣本銀行包括：一是國(guó)有商業(yè)銀行，具體包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行；二是股份制商業(yè)銀行，具體包括深圳開(kāi)展銀行、上海浦東開(kāi)展銀行、華夏銀行、中國(guó)民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、交通銀行、中信銀行。

2、多元監(jiān)控圖的繪制原理

相比擬一元控制圖的制作過(guò)程，繪制多元控制圖的首要任務(wù)是對(duì)樣本察看數(shù)據(jù)實(shí)施大幅度“降維〞和綜合轉(zhuǎn)換處理，直至生成各個(gè)樣本單位的綜合得分。爾后才能根據(jù)統(tǒng)計(jì)“3σ〞規(guī)那么，繪制運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)綜合變動(dòng)控制圖。因此，如何對(duì)樣本數(shù)據(jù)實(shí)施相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)處理，是一個(gè)非常重要的環(huán)節(jié)，下文就對(duì)此問(wèn)題進(jìn)行討論。

隨著多元統(tǒng)計(jì)辦法的推廣和遍及，因子分析辦法所建立的綜合評(píng)價(jià)函數(shù)得到了一定程度的認(rèn)可，因子分析實(shí)現(xiàn)的是一種“降維〞的效果。因子分析是從假設(shè)干原始指標(biāo)〔變量〕當(dāng)選出較少幾個(gè)綜合指標(biāo)〔因子變量〕，反映原始指標(biāo)的絕大局部信息，并且所選的因子具有獨(dú)立性，而且因子變量據(jù)該辦法主要通過(guò)因子分析選擇幾個(gè)公共因子，以每個(gè)公共因子的方差奉獻(xiàn)率作為權(quán)數(shù)來(lái)構(gòu)造評(píng)價(jià)函數(shù)，得到綜合評(píng)價(jià)函數(shù)值，之后按照該值進(jìn)行評(píng)價(jià)，其值越大經(jīng)濟(jì)實(shí)力越強(qiáng)。因子分析辦法在多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)方面優(yōu)于其他統(tǒng)計(jì)分析辦法，在自然科學(xué)和社會(huì)科學(xué)方面已得到了廣泛應(yīng)用。

3、控制圖的使用與表明

將控制圖繪制出來(lái)不是目的，核心作用是要通過(guò)此圖反映被考核對(duì)象整體運(yùn)作波動(dòng)的狀態(tài)。為此，需要按照既定的評(píng)估體系對(duì)被納入考核對(duì)象的單位進(jìn)行搜集評(píng)估資料，然后在對(duì)被考核對(duì)象實(shí)施綜合評(píng)估，在此過(guò)程，利用繪制控制圖時(shí)采用的樣本統(tǒng)計(jì)處理結(jié)果，最終在控制圖中標(biāo)示得到的評(píng)估值，為銀行監(jiān)管提供一定的判斷規(guī)范。

三、實(shí)證研究

1、數(shù)據(jù)處理

為了保證評(píng)估體系中各項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)估方向一致，一般需要對(duì)逆指標(biāo)進(jìn)行倒數(shù)變換。中國(guó)人民銀行確認(rèn)的存貸比規(guī)范值為：存貸比≤75%。過(guò)高或過(guò)低的存貸比都會(huì)對(duì)銀行造成不良影響，因此存貸比指標(biāo)屬于適度指標(biāo)，對(duì)其進(jìn)行正向化處理，使用公式：x■■=■；而對(duì)于反向指標(biāo)如不良貸款率、收入本錢(qián)比等，首先使用公式：x■■=■〔i=458〕對(duì)其進(jìn)行正向化處理，然后對(duì)正向化處理后的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行規(guī)范化處理，最后對(duì)規(guī)范化處理后的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。

2、結(jié)果分析

為到達(dá)保存原始信息80%的信息要求，本文選擇四個(gè)公共因子，累計(jì)奉獻(xiàn)率到達(dá)82.7%是相當(dāng)?shù)母吡?。接著可以看到因子載荷矩陣，從而得到因子分析模型。因?yàn)橐蜃虞d荷矩陣的不唯一性，我們可以采用方差最大化旋轉(zhuǎn)使得各行的離差為接近1或0，從而公共因子可以很好地被解釋?zhuān)氏冗M(jìn)行因子旋轉(zhuǎn)，選用的辦法是最大方差轉(zhuǎn)軸法，從中可以得到各公共因子的線(xiàn)性關(guān)系，如下：f1=0.90534x1+0.943x2+0.12065x3-0.023671x4+0.87328x5+

0.80898x6-0.70993x7+0.77678x8-0.36595x9-0.06305x10-

0.5401x11-0.26784x12-0.3084x13

f2=0.21519x1-0.06995x2+0.78678x3+0.88734x4-0.029x5-

0.11062x6+0.19848x7-0.1779x8+0.00735x9-0.04243x10-

0.62642x11+0.56525x12+0.57319x13

f3=0.19004x1+0.03109x2-0.00017x3-0.03546x4-

0.19841x5-0.39415x6-0.48567x7-0.08514x8+0.8921x9-

0.1549x10-0.30556x11-0.22978x12-0.67999x13

f4=0.03905x1-0.09366x2-0.0581x3-0.03785x4-

0.29271x5-0.15321x6-0.27754x7+0.17157x8-0.16115x9+

0.96702x10-0.2593x11-0.04512x12+0.23437x13

公共因子F1在X1、X2、X5、X6、x7、X8上的載荷大，即資本充足率、核心資本充足率、最大客戶(hù)貸款比、資產(chǎn)利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率、收入本錢(qián)，反映了各商業(yè)銀行的資金盈利情況。公共因子F2在X3、X4、X11、12上的載荷大，即撥備覆蓋率、不良貸款率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、存款增長(zhǎng)率，反映了商業(yè)銀行的資金平安性。公共因子F3在X9、X13上的載荷大，即流動(dòng)性比率、貸款增長(zhǎng)率，反映了商業(yè)銀行資金的流通性。對(duì)于盈利性、平安性、流動(dòng)性的矛盾和統(tǒng)一，銀行經(jīng)營(yíng)的總方針是謀求三性的盡可能合理的搭配協(xié)調(diào)，盈利性為銀行的目標(biāo)，平安性是一種前提條件，而流通性是銀行的操作性或工具性的要求，銀行在保證平安性的前提下，通過(guò)靈活調(diào)整流動(dòng)性，來(lái)致力于提高盈利性。公共因子F4在X10即存貸比上的載荷大，反映了銀行資產(chǎn)配置能力，存貸比越小，銀行資產(chǎn)配置能力越強(qiáng)，越有利于商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

通過(guò)對(duì)各因子得分加權(quán)數(shù)得到銀行的綜合得分，反映他們的綜合實(shí)力。權(quán)數(shù)為各因子對(duì)應(yīng)的特征值除以這四個(gè)特征值之和，即奉獻(xiàn)率，因?yàn)槌龜?shù)相等，此時(shí)用特征值代替奉獻(xiàn)率成為因子得分的權(quán)數(shù)。得分為正的銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)，為負(fù)的那么較差。可見(jiàn)，我國(guó)銀行業(yè)絕大多數(shù)的銀行實(shí)體不足有效的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。從11個(gè)銀行的綜合得分來(lái)看，最高分和最低分差距較大，我國(guó)銀行業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力參差不齊，有自身不同的特點(diǎn)。

由總得分?jǐn)?shù)據(jù)可得均值為0.000437，3σ=1.604017，從而可繪制出控制圖，見(jiàn)圖1。

經(jīng)過(guò)處理后數(shù)據(jù)得到的控制圖，只要給出下控制界限就可以了。一旦當(dāng)被評(píng)對(duì)象的綜合值落在下控制界限的下方，說(shuō)明該單位的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該引起足夠的重視，要采取相應(yīng)的控制和改良措施。如果被評(píng)對(duì)象的綜合值落在控制圖中心線(xiàn)上方之外，表明該被評(píng)對(duì)象