商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)及其防范

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)及其防范商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)及其防備

從長(zhǎng)期的角度來(lái)講，我國(guó)商業(yè)銀行主要的任務(wù)是簡(jiǎn)單的存貸款的業(yè)務(wù)、但是，隨著我國(guó)金融業(yè)不斷的開(kāi)放進(jìn)程加快，并且市場(chǎng)化的改革在不斷的推進(jìn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越是我國(guó)商業(yè)銀行面對(duì)與關(guān)注的一個(gè)目標(biāo)。以內(nèi)現(xiàn)階段我國(guó)的利率與匯率有可能會(huì)造成市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等因素長(zhǎng)期受到政府嚴(yán)格的管制，大多數(shù)的商業(yè)銀行從基本上并不是能夠正確地意識(shí)到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并提供一些應(yīng)對(duì)的政策。并且現(xiàn)在許多的商業(yè)銀行都在實(shí)行股份制的改革，對(duì)與他們來(lái)說(shuō)，清除不良資產(chǎn)與補(bǔ)充資本金只可能是股份制改革的一個(gè)新的起點(diǎn)，想要真正成為一個(gè)現(xiàn)代的商業(yè)銀行，我們需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的管理問(wèn)題，建立一個(gè)完善的機(jī)制。

一、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

銀行的開(kāi)展是一個(gè)現(xiàn)代社會(huì)國(guó)計(jì)民生的一種方式，然而風(fēng)險(xiǎn)那么是開(kāi)展現(xiàn)代銀行生存和開(kāi)展的核心。從很長(zhǎng)時(shí)期的開(kāi)展來(lái)看，我國(guó)的金融改革已經(jīng)取得了一定的成果

在1995年我國(guó)公布了?商業(yè)銀行法》使得商業(yè)銀行有很大的開(kāi)展，在不斷促進(jìn)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)中快速的開(kāi)展中發(fā)揮了重大的作用。我國(guó)現(xiàn)階段如果想要建立真正的商業(yè)銀行需要很長(zhǎng)的時(shí)間，因?yàn)槲覈?guó)的改革比擬落后，同時(shí)在監(jiān)管的方面我國(guó)的伎倆也不是很有效。

就目前的情況來(lái)看，我國(guó)的銀行體系的組成是由人民銀行與國(guó)有銀行等其他的銀行一起組成的。

然而對(duì)于銀行的內(nèi)部卻存在著普遍的不良資產(chǎn)的比例大、資本金的缺乏、公司治理有著很大的缺失、盈利能力變得差等問(wèn)題，這個(gè)現(xiàn)象展現(xiàn)出我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)水平是處于一個(gè)比擬低的水平當(dāng)中，雖然我國(guó)的商業(yè)銀行狀態(tài)還是不高，不過(guò)我們還是在積極的改善當(dāng)中。

但是，隨著我國(guó)的商業(yè)銀行業(yè)的改革的日益在不斷的深化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)也不斷的呈現(xiàn)出一種頻繁暴發(fā)的勢(shì)態(tài)，其中的操作風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)很重要的引爆點(diǎn)。這里所謂的商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)閮?nèi)部程序與人員存在著一定的問(wèn)題，因?yàn)樾畔⒉皇呛芡晟?，機(jī)制也不是會(huì)一直都保持良好，所以有時(shí)候會(huì)造成一定的風(fēng)險(xiǎn)。2022年的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商開(kāi)始利用虛假的按揭不斷的取出銀行的資金，再到了2022年因?yàn)閮?nèi)外的勾結(jié)騙取銀行的資金，這樣的案例表明了銀行的操作所引起的案件正在朝著“高職務(wù)、高科技與高案值；發(fā)案數(shù)量多、內(nèi)外一起勾結(jié)作案、作案手法〞的特點(diǎn)開(kāi)展。

二、我國(guó)現(xiàn)階段商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要成因以及表現(xiàn)類(lèi)型

1.我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的生成原因

操作風(fēng)險(xiǎn)生成的理論分析是安于這樣一個(gè)假說(shuō)，即使它本身是在一個(gè)比擬平安與完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，商業(yè)銀行可以作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的一個(gè)細(xì)胞，因?yàn)楸旧碛兄５漠a(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與相應(yīng)的公司治理方式。但是隨著我國(guó)目前的一種市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，在中國(guó)的一些銀行尤其是一些國(guó)有的大銀行似乎還是不具備這樣的條件，現(xiàn)階段中國(guó)經(jīng)濟(jì)的作為一個(gè)不斷從方案經(jīng)濟(jì)走向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的國(guó)家過(guò)渡的經(jīng)濟(jì)類(lèi)型，其本身有著屬于自己的特點(diǎn)。我國(guó)的銀行是國(guó)際的一個(gè)核心的傳統(tǒng)的國(guó)家，同時(shí)金融業(yè)也有了很強(qiáng)的時(shí)代的印記。

從操作風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)講，中國(guó)的銀行業(yè)除了上面提到的一般生成原因之外，還是有其自身很多的顯著特點(diǎn)。

2.因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)制度的缺陷導(dǎo)致了國(guó)有商業(yè)銀行治理的殘缺不全

操作風(fēng)險(xiǎn)原因有一個(gè)比擬主要的方面，同時(shí)因?yàn)檫@個(gè)原因?qū)е铝艘欢ǖ膿p失。我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因與前文描述的根本一致，主要的形成因素可以使內(nèi)部因素與外部因素相結(jié)合而形成的。但是從一些方面來(lái)講，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)歷史背景是與其他的國(guó)家不同的，所以導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的狀況也是不盡相同的，因?yàn)檫@個(gè)問(wèn)題在一定程度上也導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。這也是導(dǎo)致商業(yè)銀行在公司治理方面、經(jīng)營(yíng)管理方面、科技進(jìn)步方面、風(fēng)險(xiǎn)文化方面等諸多方面產(chǎn)生的差別。在歐洲中的國(guó)家中，英國(guó)與美國(guó)等的國(guó)家中的銀行業(yè)因?yàn)榻?jīng)歷了很長(zhǎng)的歷史開(kāi)展階段。所以，形成了一個(gè)較為成熟的商業(yè)文化的環(huán)境，科學(xué)與完善的法律制度在一定程度上形成了一個(gè)思維定式。導(dǎo)致了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理也形成了一定的慣例。在我國(guó)完善的市場(chǎng)開(kāi)展中，我國(guó)的商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)在一定程度上滿足了國(guó)際上對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義。我國(guó)的銀行業(yè)在一定程度上具有比擬完善的監(jiān)管機(jī)制與經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，我國(guó)在最近的幾年中也是取得了不少的成績(jī)，也得到了一定的地位。

并且不斷的涌現(xiàn)出了一批杰出銀行家與經(jīng)營(yíng)情況很好的銀行，正如當(dāng)時(shí)正在經(jīng)營(yíng)的中國(guó)銀行、“南三行〞與“北四行〞等的一些銀行，特別的一個(gè)就是中國(guó)銀行。在中國(guó)銀行成立開(kāi)始時(shí)，是一個(gè)帶有國(guó)家銀行的性質(zhì)的銀行.但是后來(lái)不斷的淪為袁世凱印鈔廠，后來(lái)就被用來(lái)彌補(bǔ)大量的財(cái)政赤字，并且不斷的濫發(fā)鈔票，最終的結(jié)果導(dǎo)致了中國(guó)銀行信譽(yù)變得一落千丈。

3.因?yàn)榻?jīng)營(yíng)管理體制的弊端導(dǎo)致銀行內(nèi)部控制的不健全

現(xiàn)階段國(guó)有的商業(yè)銀行產(chǎn)生的這種產(chǎn)權(quán)制度可能不僅僅損害了銀行的公司本身治理的制度，同時(shí)也間接的損害了商業(yè)銀行的內(nèi)部控制辦法。許多的歐洲國(guó)家大多使用的是股份有限公司的形式。許多的商業(yè)銀行主要是由四個(gè)機(jī)構(gòu)共同進(jìn)行監(jiān)管的，體現(xiàn)的主要是互相制衡的機(jī)制，各種機(jī)構(gòu)是互相關(guān)照，互相限制的關(guān)系。這一特點(diǎn)最為典型的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)模式是我國(guó)最為經(jīng)典的模式。而對(duì)于我國(guó)的商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)階段最為不足的就是對(duì)于權(quán)力的制衡，特別是一些監(jiān)督機(jī)構(gòu)的地位還是沒(méi)有得到真真正正的貫徹，我國(guó)的許多股份制的商業(yè)銀行在執(zhí)行的過(guò)程中沒(méi)有起到本身應(yīng)該有的作用，從而導(dǎo)致了管理機(jī)制存在一定的弊端。

這一點(diǎn)可能是與我國(guó)現(xiàn)階段的國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)稍稍有一定的關(guān)系，這也可能是因?yàn)榕c中國(guó)人的文化傳統(tǒng)有著一定的關(guān)系。就目前來(lái)說(shuō)，中國(guó)的銀行業(yè)特別是國(guó)有的商業(yè)銀行實(shí)行的是基本的“四級(jí)管理與四級(jí)經(jīng)營(yíng)〞的制度，因?yàn)檫@種組織的架構(gòu)與國(guó)際上一直通行的矩陣式的架構(gòu)恰恰相反，對(duì)于銀行負(fù)責(zé)人的權(quán)利的表明，我國(guó)許多的商業(yè)銀行在權(quán)利方面沒(méi)有固定的要求限制，使得許多的銀行失去了自身的愛(ài)護(hù)在一定程度上虛化了商業(yè)銀行的實(shí)力。三、操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于防備的措施

操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容是十分廣泛的，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)存在的方面是很難分辨出來(lái)的，所以我們需要的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題進(jìn)行分類(lèi)與歸納，使得當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)會(huì)有更好的辦法去解決，與此同時(shí)，這些風(fēng)險(xiǎn)的存在并不是獨(dú)立的存在著而是需要依靠著許多因素而共同存在的。

因?yàn)槲覈?guó)的根本文化與國(guó)家上的其他國(guó)家有很多的不同，所以在一定程度上也就加大了如何辨認(rèn)操作風(fēng)險(xiǎn)的難度，同時(shí)也就導(dǎo)致了操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)的類(lèi)型與方式也就有著很大的不同。但是，由于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)階段正是處于一個(gè)社會(huì)主義的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的初級(jí)階段，我國(guó)的國(guó)有金融力量也正在處于一個(gè)主導(dǎo)的地位，國(guó)有的經(jīng)濟(jì)力量也正在變得日益趨于占據(jù)主導(dǎo)的地位，現(xiàn)在我國(guó)的所有制的仍然存在情況當(dāng)中，這種經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展與金融的開(kāi)展不對(duì)稱(chēng)會(huì)可能導(dǎo)致一些結(jié)構(gòu)化的金融變得稀缺，而一些稀缺的資源變得官營(yíng)化的制度也必然會(huì)導(dǎo)致一些尋租的行為的發(fā)生，這是導(dǎo)致我國(guó)的商業(yè)銀行產(chǎn)生內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)產(chǎn)生的主要原因。

對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行管理，最最重要的一點(diǎn)是對(duì)于銀行管理層的認(rèn)識(shí)。但是我們需要建立一個(gè)相對(duì)完整的治理方式，通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析尋找一套解決風(fēng)險(xiǎn)的與銀行治理的方式，通過(guò)對(duì)制度的分析來(lái)我們了解到我國(guó)的商業(yè)銀行的根本行為與特征。并且制定一系列性對(duì)有效的對(duì)策去預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。理論上，我們需要到達(dá)下列的要求：

第一點(diǎn)：健全操作風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)與評(píng)估體系和完整的風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)機(jī)制：

商業(yè)銀行需要按照新巴塞爾資本協(xié)議框架的要求，不斷的借鑒國(guó)際的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并不斷的運(yùn)用現(xiàn)代的科技伎倆，從一些技術(shù)的伎倆方面來(lái)說(shuō)或者是從風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)講。建立一個(gè)科學(xué)的內(nèi)部評(píng)級(jí)辦法，建立一個(gè)比擬適合的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的系統(tǒng)，并且并且持續(xù)的進(jìn)行監(jiān)管有進(jìn)行評(píng)估，其可以涵蓋整個(gè)業(yè)務(wù)的方面。

其中主要的措施可以分為下列的三點(diǎn)：

〔1〕要重視日常的監(jiān)管與檢查。不斷的加強(qiáng)監(jiān)管的力度，加大對(duì)部門(mén)與人員的監(jiān)督與管理，完善我國(guó)的商業(yè)銀行的監(jiān)管伎倆與監(jiān)督方式。

〔2〕建立一個(gè)循環(huán)可持續(xù)改良的過(guò)程。檢查監(jiān)督是對(duì)一些是否合乎理的不合乎工程。

〔3〕充沛的發(fā)揮稽核監(jiān)督的職能。合規(guī)性審計(jì)向一些合規(guī)性審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)并重的轉(zhuǎn)變，更是突出風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)。我需要對(duì)國(guó)有的商業(yè)銀行的一些部門(mén)進(jìn)行監(jiān)管與評(píng)估，同時(shí)也需要對(duì)各個(gè)部門(mén)進(jìn)行評(píng)估從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有進(jìn)一步的了解，提出更好的解決風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第二點(diǎn)：實(shí)行業(yè)務(wù)流程的再造，不斷的防備操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)現(xiàn)行業(yè)務(wù)制度以及流程進(jìn)行更徹底檢查、全面整合與完善，不斷的整合優(yōu)化業(yè)務(wù)的流程，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行新興開(kāi)展的業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從而可以更好的面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與解決風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)解決風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程，不斷的完成風(fēng)險(xiǎn)管理的辦法。

第三點(diǎn)：建立一個(gè)有效的鼓勵(lì)約束機(jī)制

國(guó)有的商業(yè)銀行需要加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的約束力，試著改變衡量績(jī)效的辦法，試著提高對(duì)于資本問(wèn)題的影響與重視，在一定程度上多多的關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)的存在。增加對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)的考核。通過(guò)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量和分配，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率〔RAROC〕，將可能發(fā)生的損失量化為本錢(qián)，我們需要建立一個(gè)相對(duì)完善的機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)比擬完善的分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)存在的方面進(jìn)行完善，兼顧長(zhǎng)期與短期的風(fēng)險(xiǎn)。建立一個(gè)持續(xù)的、循環(huán)的操作風(fēng)險(xiǎn)改良過(guò)程由責(zé)任單位或責(zé)任人對(duì)現(xiàn)有問(wèn)題制定整改方案和措施，對(duì)于存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的平衡與開(kāi)展，確定合理的指標(biāo)來(lái)進(jìn)行防備，關(guān)系整個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，促進(jìn)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的防備。把風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理納入考核體系，切實(shí)加強(qiáng)和改善銀行審慎經(jīng)營(yíng)和管理，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)。不要制定與既定目標(biāo)與機(jī)制相違背的辦法，違背經(jīng)營(yíng)管理的機(jī)制。

第四點(diǎn)：不斷加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的文化建設(shè)

因?yàn)殂y行員工的素質(zhì)上下，可以直接的影響到各種業(yè)務(wù)處理的質(zhì)量問(wèn)題，具有高素質(zhì)的員工不僅僅是內(nèi)部控制作用主要發(fā)揮的根底，而且也可以彌補(bǔ)內(nèi)部的控制制度產(chǎn)生的缺乏?，F(xiàn)階段我過(guò)得商業(yè)銀行的建設(shè)隊(duì)伍是十分的重要，金融業(yè)務(wù)的種類(lèi)在一定程度上也是在提高，經(jīng)營(yíng)的方向也是在擴(kuò)大，我國(guó)的商業(yè)銀行在不斷的開(kāi)展當(dāng)中。

〔1〕進(jìn)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理。要求所有的員工都有一定風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，在一定程度上可以保持一個(gè)良好的氣氛，既愛(ài)情能夠?qū)τ诓僮黠L(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)。

我們需要在一定程度上吸取員工的經(jīng)驗(yàn)與意見(jiàn)，增強(qiáng)員工的能動(dòng)性，提高員工在經(jīng)營(yíng)方面的自主性。

〔2〕加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育。我們需要提高員工的素質(zhì)，培養(yǎng)員工的根本素質(zhì)，完善操作的規(guī)程與制度，還有對(duì)法律知識(shí)的培養(yǎng)，使得防止一些不必要發(fā)生危險(xiǎn)的發(fā)生。通過(guò)各種伎倆來(lái)提升員工的素質(zhì)，完善整個(gè)機(jī)制的使用，不給一些不法分子犯罪的時(shí)機(jī)。使得銀行的開(kāi)展不會(huì)因?yàn)閱T工存在問(wèn)題而出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。我們需要對(duì)各種紀(jì)律問(wèn)題進(jìn)行警示，得到警示的作用。不斷的落實(shí)對(duì)員工行為排查制度，我們需