工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法

＊＊＊*公司工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法第一章總則第一條制度，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本辦法。第二條公司“***導(dǎo)下,開(kāi)展工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算工作.公司工程建設(shè)財(cái)務(wù)組（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)組"）主要職責(zé)：組織開(kāi)展工程建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)第三條公司“＊*＊*項(xiàng)目"從工程項(xiàng)目投資建設(shè)開(kāi)始至工程竣工驗(yàn)收交付使用之前，所發(fā)生經(jīng)濟(jì)活動(dòng)納入財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算范圍，并按程序?qū)徟Ц?第四條本辦法適用于公司“＊*第二章工程建設(shè)項(xiàng)目資金管理第五條工程建設(shè)項(xiàng)目資金管理原則(一）財(cái)務(wù)組在公司及工程領(lǐng)導(dǎo)組的領(lǐng)導(dǎo)下，必須嚴(yán)把資金審核關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、行業(yè)和公司相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，以及現(xiàn)金管理?xiàng)l例、銀行結(jié)算管理辦法,切實(shí)加強(qiáng)工程建設(shè)資金管理，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(二)工程建設(shè)項(xiàng)目資金納入公司資金統(tǒng)一管理，對(duì)批準(zhǔn)需實(shí)行專項(xiàng)融資的工程項(xiàng)目資金應(yīng)實(shí)行單獨(dú)核算、?？顚Ｓ?。（三）工程建設(shè)項(xiàng)目資金支付必須控制在年度（或月度）預(yù)算批復(fù)的范圍以內(nèi)；項(xiàng)目資金支付必須嚴(yán)格遵守資金審批流程；項(xiàng)目資金支付必須按照合同約定執(zhí)行.第六條工程建設(shè)項(xiàng)目資金籌集（一）工程建設(shè)項(xiàng)目所需資金由企業(yè)自籌和向銀行借款方式解決。（二）第七條工程建設(shè)項(xiàng)目資金開(kāi)支范圍（一）建筑安裝工程支出。指工程項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、裝飾工程、綠化工程等支出。(二物資支出.（（四）購(gòu)置土地支出及其他規(guī)費(fèi)。指工程項(xiàng)目發(fā)生的購(gòu)置土地支出及其他規(guī)費(fèi)等費(fèi)用支出.（五）項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)用支出。指為組織和實(shí)施工程項(xiàng)目所發(fā)生的間接費(fèi)用，包括但不限于差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、車輛運(yùn)行費(fèi)、通訊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)等費(fèi)用支出.第八條工程建設(shè)項(xiàng)目資金使用1按批復(fù)的資金預(yù)算執(zhí)行。2、為確保工程建設(shè)的需要,在月度資金預(yù)算上報(bào)的基礎(chǔ)上,若需臨時(shí)追加大額資金,由資金使用的專業(yè)組提前五個(gè)工作日向財(cái)務(wù)組提出資金追加使用計(jì)劃,財(cái)務(wù)組及時(shí)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)組審批,再按公司財(cái)務(wù)管理審批程序?qū)徟?，?bào)公司批復(fù)后予以執(zhí)行。第三章工程建設(shè)項(xiàng)目工程量審核程序第九條工程建設(shè)項(xiàng)目工程量審核程序：（一施工方定期或不定期向指揮部專業(yè)組申請(qǐng)對(duì)已完工工程量進(jìn)作好相關(guān)記錄。（濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的合法性、真實(shí)性以及工程完工量、工程質(zhì)量負(fù)責(zé)。第十條公司“＊＊＊＊項(xiàng)目"合同簽訂時(shí)（包括工程項(xiàng)目施工合同、安裝合同、設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同、跟蹤審計(jì)合同等價(jià)的5%，并在合同中明確歸還違約保證金的時(shí)間和方式。第四章工程建設(shè)款項(xiàng)審核支付管理第十一條 公司項(xiàng)目”工程價(jià)款必須堅(jiān)持先審計(jì)后支付原則。第十二條依據(jù)合同（協(xié)議第十三條建筑安裝、設(shè)備購(gòu)置、工程物資按合同約定和本期完成（第十四條聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用按合同約定的條款支付。由中介機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并附相關(guān)支撐資料。領(lǐng)導(dǎo)組辦公室辦理結(jié)算手續(xù)，專業(yè)組組長(zhǎng)復(fù)核，副組長(zhǎng)、基建組審核、組長(zhǎng)審批后，由財(cái)務(wù)審核支付。第十五條*＊項(xiàng)目"工程款支付累計(jì)已達(dá)合同總價(jià)的755％的質(zhì)量保證金。第五章工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算第十六條 公司基建項(xiàng)目部為公“＊***項(xiàng)目竣工決算的組織理部門。負(fù)責(zé)組織跟蹤審計(jì)單位對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì)。第十七條 公司項(xiàng)"竣工決算必須堅(jiān)持先審計(jì)后驗(yàn)收則，否則財(cái)務(wù)組不得支付施工單位最后工程項(xiàng)目竣工決算款項(xiàng)。第十八條 對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算中涉及的協(xié)商解決的相關(guān)問(wèn)題和形成的訴訟問(wèn)題，由公司工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)組辦公室、基建項(xiàng)目組共處理。第十九條 財(cái)務(wù)組及時(shí)提供會(huì)計(jì)核算資料，積極配合跟蹤基建項(xiàng)目組做好工程項(xiàng)目竣工決算工作,并協(xié)同領(lǐng)