會計監(jiān)督檢查自查報告

會計監(jiān)督檢查自查報告【5篇】20xx年8月，公司開頭對《自查報告》中列示的問題及缺乏之處進展整改完善，逐項落實整改措施。現(xiàn)公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展狀況、自查發(fā)覺的問題及整改狀況報告如下：

一、標準財務會計根底工作專項活動的開展狀況

公司對標準財務會計根底工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有規(guī)劃、有步驟地進展，詳細開展狀況如下：

1、20xx年6月25日，依據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、20xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心綻開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展狀況、自查資料及自查發(fā)覺的問題進展總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發(fā)覺的問題，財務中心和各子公司財務部門根據(jù)自查報告中發(fā)覺的問題，依據(jù)相關法律法規(guī)要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，職責到人。

3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改狀況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進展內部檢查和落實。

4、20xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改狀況

依據(jù)整改方案，公司對《自查報告》中的問題進展了仔細整改，包括財務人員和機構設置、會計核算根底工作、財務治理制度等資料：

（一）財務人員和機構設置根本狀況

1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際實行了回避，但未構成書面制度。

整改狀況：公司已修訂了財務治理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規(guī)定關鍵崗位會計人員每2年輪崗；明確會計人員任用回避制度，如公司領導的親屬不得擔當公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構中擔當出納工作。

（二）會計核算根底工作標準性狀況

1、會計檔案調閱手續(xù)未嚴格按相應規(guī)定辦理。

整改狀況：加強了會計檔案調閱的治理，擬訂了《會計檔案調閱申請單》，會計檔案調閱和復印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批準手續(xù)。

（三）資金治理和掌握狀況

1、未對支票購置、注銷進展記錄。

整改狀況：加強了對票據(jù)的治理，出納已建立支票登記簿，對支票購置、注銷進展了登記記錄。

（四）財務治理制度建立和執(zhí)行狀況

1、公司財務治理制度中沒有對重大會計過失更正制定相應的職責追究條款。

整改狀況：完善公司財務治理制度，追加了包括重大會計過失更正在內的追究職責條款。

2、公司財務治理制度中暫無明文規(guī)定會計政策變更、會計估量變更的審批程序，暫無明文規(guī)定會計重大過失更正、估計負債等或有事項、資產(chǎn)減值確實認流程、審批程序。

整改狀況：修訂并完善了財務治理制度體系，明確了會計政策變更、會計估量變更審批程序，明確會計重大過失更正、估計負債等或有事項、資產(chǎn)減值確實認流程、審批程序。

三、本次專項自查活開工作總結

標準財務會計根底工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活開工作為起點，連續(xù)仔細學習相關法律、法規(guī)和有關部門規(guī)章制度，進一步增加財務會計根底工作標準的意識，連續(xù)健全和完善公司各項財務會計制度建立，不斷提高標準運作意識和水平，不斷提高了財務人員根本素養(yǎng)和財務治理水平，穩(wěn)固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠安康進展奠定堅實的根底。

會計工作自查報告篇二

我們學校是縣教育局下屬的副處級機構，下設兩個機構:青年活動中心和試驗小學西分校。學校下設辦公室、總務處、教務處、大隊部、教學部、藝術教育部、電教部、保衛(wèi)部八個機構。學生3500多人，教職工181人，離退休人員37人。

我們學校是縣教育局下屬的一個科級奇跡單位。它有兩個下屬機構，即青年活動中心和小學西分校。學校下設辦公室、總務處、教務處、大隊部、教學部、藝術教育部、電教部、保衛(wèi)部八個機構。學生3500多人，教職工181人，離退休人員37人。

學校實行奇跡單位會計制度和財務報銷制度。教育局內部組織“中間辦結”審核建帳。學校配備會計一名，財務檔案經(jīng)辦人、統(tǒng)計員一名（即原會計主管），均持有會計證，并依法每年進展考核。會計取得助理睬計師職稱，統(tǒng)計員取得經(jīng)濟師職稱。財務治理落實了一把手重視、共享領導把關制度，共享財務副總裁審批300元以下，一把手審批300元以上。財務治理制度和內部掌握制度已經(jīng)建立，收費嚴格根據(jù)國家有關法律和工程收取，支出類別得到仔細標準和嚴格遵循。開立銀行賬戶，根據(jù)教育局的規(guī)定準時還款。從共享財務領導權到會計人員，可以自發(fā)地履行會計的法定準則。外國攻擊會計人員，外國偽造和隱瞞財務數(shù)據(jù)，使報表和賬目相等。

會計根底工作自查報告篇三

根據(jù)《陜西省農(nóng)村信用社會計根底工作考核實施方法》的細則要求，我xxxx信用社成立了以主任為組長，副主任、座班主任和分社主任為成員的考核小組，對全社共計6個總分網(wǎng)點的會計根底工作進展了全面的自查和檢查，并按工作標準標準客觀地進展了考評打分，對自查、檢查中發(fā)覺的問題和缺乏之處，制定糾改措施，落實責任，限期改正?，F(xiàn)將我社會計根底工作自查狀況報告如下：

一、會計機構和會計治理方面：

我社能仔細執(zhí)行國家金融方針政策，聽從人民銀行和上級聯(lián)社的監(jiān)視治理和業(yè)務指導。經(jīng)營過程中，能合規(guī)合法設立營業(yè)網(wǎng)點，科學合理配置網(wǎng)點業(yè)務崗位人員，建全崗位監(jiān)視機制。會計重要崗位人員具備會計專業(yè)技術資格，從業(yè)年限到達了標準要求。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一治理、指導、監(jiān)視和檢查；會計資料數(shù)據(jù)真實、精確、完整；會計人員變動、交接嚴格執(zhí)行監(jiān)交制度，移交清冊，資料完整、齊備。

二、會計核算方面：

會計出納人員能仔細遵守《農(nóng)村信用社會計根本制度》和《農(nóng)村信用社出納根本制度》，營業(yè)人員堅持雙人臨柜、雙人復核制度和押、證分管制度，能遵守《信用社計算機操作規(guī)程》標準處理日常業(yè)務。經(jīng)查：我社會計帳簿記載較為標準，會計憑證、會計科目使用正確，利息計算根本無誤，全年會計憑證裝帳簿訂整齊合規(guī)，憑證要素較為齊全，檔案規(guī)律標準。全社會計帳務治理到了“六相符”的要求；會計人員全年度能仔細編制、匯總、上報會計、信貸報表，全部報表數(shù)據(jù)反映真實；遵守會計權責發(fā)生制的原則，做到季末、年終搞好本錢核算，照實精確計提各項費用，客觀真實反映信用社經(jīng)營狀況。年終決算前，會計人員對全年的過度性帳戶和固定資產(chǎn)進展了清理，內外帳務全面進展了核對、年終經(jīng)營狀況反映真實。

對有價單證能視同現(xiàn)金進展治理，貸款抵押物品定期進展盤點，帳實相符。重要空白憑證堅持了購進入帳，領用簽字和使用逐筆銷號制度。全部重要空白憑證經(jīng)查帳、簿、實數(shù)量相符。

三、出納治理方面：

出納人員能夠根據(jù)國家金融法令，農(nóng)村信用社有關法規(guī)制度和現(xiàn)金治理條例等，組織存款和日常的現(xiàn)金、重要憑證、有價單證的領銷用、調撥工作，嚴格庫存限額，準時調劑和上解現(xiàn)金；能夠自覺加強柜面監(jiān)視，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，精確準時編制各種現(xiàn)金報表以及上報等；能標準整點票幣，加強出納庫存治理，堅持“四雙”制度；能夠不斷增加防范意識，落實“三防一?！保黾{人員熟知防盜防搶防暴預案，嫻熟把握、使用好各種安全及消防防范器械，時刻保持糊涂的意思，確保信用社的人、財、物安全。同時，內勤主任堅持了每月不少于2次網(wǎng)點的查庫制度。

四、內部治理制度方面：

我社在經(jīng)營過程中，聽從上級各職能部門的領導，嚴格執(zhí)行行業(yè)治理制度。實行了信用社主任向聯(lián)社負全責，內部會計工作由座班主任負責的內控機制。針對我社的實際狀況，根據(jù)上級部門的治理要求，建立了有效的內控治理職責和考核制度，層層落實責任，加強內部治理。

五、存在的問題和缺乏：

一是會計根底工作各項治理制度建立在新形勢下還需進一步完善，會計有關業(yè)務登記簿建立不夠全面，且有的登記簿記載不標準，無連續(xù)性。二是內部治理力度不強，治理制度落實不深入，有漏洞。三是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺。按部就班工作，缺乏積極主動性，有時候存在得過且過思想。四是出納庫存有白條抵庫現(xiàn)象。針對以上問題我社將準時糾改，在措施上既要抓好制度建立和會計出納人員素養(yǎng)建立，更要抓好各項治理制度的落實，通過我們的努力，力爭將20xx年的會計根底工作水平邁上一個新的臺階。

會計根底工作自查報告篇四

一、工作組織部署階段

依據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立標準財務會計根底工作專項活開工作領導小組和辦會室，由辦公室負責詳細工程實施，7月31日以前，由財務部組織召開發(fā)動會議，向各區(qū)域財務部和各子公司財務部傳達深證局發(fā)[20xx]109號文《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展標準財務會計根底工作專項活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求。

二、自查階段

本階段的工作內容是公司全體財務人員先通過學習了解財務會計根底工作的相關規(guī)章制度，熟悉財務會計根底工作標準的重要性和必要性，把握財務會計根底工作標準的要求；有了熟悉之后，依據(jù)《關于填報〈深圳轄區(qū)上市公司財務會計根底工作調查問卷〉的通知》以及《關于深圳轄區(qū)上市公司會計根底工作常見問題的通報》中的內容逐條進展自查，發(fā)覺問題并確定整改規(guī)劃。

三、整改提高階段

本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計根底工作水平，提高會計信息質量。

四、自查內容、發(fā)覺問題及整改措施

依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內部掌握根本標準》、《會計根底工作標準》、《會計電算化治理方法》、《會計檔案治理方法》等相關規(guī)定，公司逐項對比《調查問卷》和《常見問題通報》進展了仔細、全面地自查。自查狀況：

1、財務人員和機構設置根本狀況

1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人狀況

主管會計工作負責人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負責人及會計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關系在其他單位狀況，未發(fā)覺不標準事項。

1.2會計人員崗位設置狀況

會計崗位設置合理，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定特地的財務人員任用回避制度。

整改措施：在財務人員治理制度中，增加關健崗位財務人員任用回避制度。

．1責任人：財務部

整改期限：10月15號以前

1.3會計人員專業(yè)制度培訓狀況

公司有安排會計人員定期或不定期參與企業(yè)內外部各種專題培訓，包括參與新會計準則、稅務、會計人員連續(xù)教育等內部和外部的相關培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓治理標準》，財務部會計人員遵照執(zhí)行，未發(fā)覺不標準事項。

2、會計核算根底工作標準性狀況

2.1會計憑證編制及治理狀況

會計憑證由專人保管。有局部原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨裝訂存放的狀況（主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等），主要是出于便于查詢及治理保存的角度考慮。自查中發(fā)覺，存在少量自制原始憑證保管不完整、局部憑證或賬簿打印裝訂不夠準時的狀況。

整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，標準自制原始憑證格式。未準時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務部嚴格根據(jù)公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財務部不定期進展抽查。一旦發(fā)覺憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未準時裝訂的，將作為會計工作質量問題進展通報批判。

最新會計根底工作自查報告篇五

根據(jù)6月23日公司檢查組一行對生產(chǎn)效勞分公司進展的各項檢查通報的問題，我們全體人員又一次集中學習了《會計根底工作標準》、《會計檔案治理方法》等相關制度，對各項問題已經(jīng)間續(xù)整改到位。

一、會計機構和會計人員

1、對于會計人員的業(yè)務學問學習，已經(jīng)對大家做了嚴格要求，以職稱考試為手段，盡早取得證書，提升自我水平。

2、崗位職責：對于原來的崗位職責進展了修訂，將和別的制度一起裝訂成冊。

二、會計核算和會計監(jiān)視

1、自制原始憑證：對缺少部門業(yè)務公章的社保計提、工資計提以及相關費用的沖銷，均補蓋了相關部門公章，相關負責人也完善了簽字手續(xù)。

2、銀行業(yè)務：對于銀行業(yè)務的收付單據(jù)缺少銀行柜臺業(yè)務章問題，已派專人進展了補辦，對各月的對賬單進展了打印，根據(jù)各月挨次裝訂成冊。

3、憑證及報表：對裝訂的憑證缺少審核蓋章，已經(jīng)補辦；報表裝訂要求按頁打碼，根據(jù)季度合訂成冊裝訂保管。

4、資產(chǎn)盤點：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關內容進展了完善。

三、會計電算化和制度體系