投資公司(風(fēng)險(xiǎn)控制管理)

9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程徽仁芃盈資產(chǎn)管理(上海)有限公司理辦法第一章總則理(上海)有限公司(以下簡稱“公司”)及所管理基金的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范基金運(yùn)營和投資行為，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效防范與控制基金運(yùn)營和投資項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《公司章程》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。進(jìn)行識別、評估，并在基金運(yùn)營、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目退出中實(shí)施動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，提第三條風(fēng)險(xiǎn)控制原則(1)全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)覆蓋基金運(yùn)營和投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作和各(2)審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司部門組織(3)獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制工作應(yīng)保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，并貫徹到基(4)有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章，存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；(5)適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程經(jīng)營方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)第二章風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系組織體系公司應(yīng)根據(jù)基金運(yùn)營、投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個(gè)層次：董事會、投資決策委員會、總裁辦公會、投資管理部、藝術(shù)品數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制部(以下簡稱風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)總裁辦公會職責(zé)：對篩選的投資項(xiàng)目進(jìn)行初步判斷，對投資項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行決策，對投資項(xiàng)目的相關(guān)執(zhí)行事項(xiàng)進(jìn)行審議。及清患和風(fēng)險(xiǎn)問題的職責(zé)；負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。投資總監(jiān)作為投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工風(fēng)險(xiǎn)控制部職責(zé)：為保證基金和投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管、行數(shù)據(jù)分析并做出風(fēng)險(xiǎn)提示，每半年提交每一投資項(xiàng)目的實(shí)施情況報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)控9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程制主管副總裁為投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第二責(zé)任人并分管風(fēng)險(xiǎn)控制部，對投資項(xiàng)目有一票否決權(quán)。第六條審批流程基金事項(xiàng)審批流程：投資管理部初審→風(fēng)險(xiǎn)控制部復(fù)審→總裁辦公會核審→公司董事會審核→基金合伙人大會審批。投資項(xiàng)目審批流程：投資管理部初審→風(fēng)險(xiǎn)控制部復(fù)審→總裁辦公會核審→設(shè)立獨(dú)立于項(xiàng)目組的后臺管理。綜合管理部負(fù)責(zé)基金和投資項(xiàng)目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會和總裁辦公會的會議籌備，以及相關(guān)會議資料的管理等。、第三章風(fēng)險(xiǎn)識別與評估基金運(yùn)營和投資業(yè)務(wù)過程中，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的識別、評估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)。九條政策風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)是基金和投資項(xiàng)目面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且會影響基金的運(yùn)營、投資項(xiàng)目的評估和退出方案的實(shí)施，從而轉(zhuǎn)化為基金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。投資9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程第十條合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)基金運(yùn)營和項(xiàng)目公司的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；基金的運(yùn)營和項(xiàng)目公司的經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)、國家政策的要求，對法律法規(guī)等理解有誤或故意第十一條法律風(fēng)險(xiǎn)與基金合伙人、被投資方、合作方、項(xiàng)目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失，第十二條操作風(fēng)險(xiǎn)基金運(yùn)營包括基金募集、基金管理、基金解散及清算等環(huán)節(jié)，在上述環(huán)節(jié)中均存在操作風(fēng)險(xiǎn)。主要為違規(guī)宣傳、管理人員欺詐、資金劃撥差錯(cuò)等風(fēng)險(xiǎn)。投資業(yè)務(wù)包括投資項(xiàng)目的選擇(即項(xiàng)目開發(fā)、初步審查、項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險(xiǎn)。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被第十三條市場風(fēng)險(xiǎn)9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程第四章風(fēng)險(xiǎn)控制流程和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，對投資項(xiàng)目立項(xiàng)、投資、投資管理及退出的各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)控制(1)在基金運(yùn)營過程中，投資管理部發(fā)現(xiàn)基金募集、基金管理、基金解散及(2)藝術(shù)品數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制部對《基金風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》中的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行評價(jià)，形成基金風(fēng)險(xiǎn)審核意見并提交風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)，風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)對風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行評價(jià)并將評審意見提交風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁，由風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁將風(fēng)險(xiǎn)評審意見提交至總裁；的合伙人大會決策；(4)總裁根據(jù)董事會審核意見或相關(guān)基金的合伙人大會決議，實(shí)施相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)立項(xiàng)階段風(fēng)險(xiǎn)控制(2)風(fēng)險(xiǎn)控制部組織相關(guān)人員結(jié)合項(xiàng)目的《投資項(xiàng)目可行性報(bào)告》，對提請9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程立項(xiàng)的潛在投資項(xiàng)目的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，形成《投資項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)出具否定意見，投資項(xiàng)目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)的意(3)風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁將《投資項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)(4)總裁辦公會對投資項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行決策。盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制(1)公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查(2)項(xiàng)目組開展盡職調(diào)查工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須對擬投資項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地(3)項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。(4)項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí)，可申請聘請外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工(5)項(xiàng)目組完成盡職調(diào)查工作后，應(yīng)將盡職調(diào)查工作底稿及相關(guān)報(bào)告移交至決策的風(fēng)險(xiǎn)控制(1)投資部形成投資方案后，應(yīng)將投資方案提交至風(fēng)險(xiǎn)控制部。(2)風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目組在投資過程中的投資管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行，并審閱投資業(yè)9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程評價(jià)。如風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)出具否定意見，投資項(xiàng)目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)的意見對項(xiàng)目進(jìn)行處置。(3)風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁將項(xiàng)目投資方案及《投(4)投資決策委員會對項(xiàng)目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員(5)投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場進(jìn)(6)公司投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。 (7)投資決策委員會對項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出的決定報(bào)董事長審閱后執(zhí)行。項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)控制期對投資項(xiàng)目進(jìn)行重新評估；定期對原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評估等。裁提交評估報(bào)告。9頁腳內(nèi)容9 XX信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程(3)項(xiàng)目組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在投資項(xiàng)目中的權(quán)益發(fā)生變動、或者投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、虧損及其他對公司投資產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)、投資總監(jiān)和投資業(yè)務(wù)主管副總裁報(bào)告，由部門向風(fēng)險(xiǎn)控制部提(4)風(fēng)險(xiǎn)控制部對(3)中的重大事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，形成《投資項(xiàng)目專項(xiàng)控制總監(jiān)出具否定意見，投資項(xiàng)目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)的意見對項(xiàng)目進(jìn)行處置。風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險(xiǎn)控制主管副總裁將《投資項(xiàng)目專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告》及風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)評審意見提交至總裁，并由總裁(5)總裁辦公會對重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。退出階段風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí)，項(xiàng)目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報(bào)投資決策委員會審議和決策。退出方案未通過審議的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案，直至項(xiàng)目實(shí)財(cái)務(wù)與資金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財(cái)務(wù)會計(jì)核算制度，配備專職的財(cái)務(wù)核算人員。公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資