廣東開放大學(xué)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營（本22秋）-形考五（第12章、第13章、第14章）

試卷總分:100得分:80杜邦財(cái)務(wù)分析體系的核心指標(biāo)是（）。ROE總資產(chǎn)報(bào)酬率銷售利潤率可持續(xù)增長率答案:A2.最常用的資產(chǎn)負(fù)債表格式分為（）。賬戶式和報(bào)告式報(bào)告式和單步式賬戶式和單步式多步式和單步式答案:A3.反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)的收益或虧損的財(cái)務(wù)報(bào)表是（）?，F(xiàn)金流量表利潤表資產(chǎn)負(fù)債表利潤分配表答案:B4.新巴塞爾協(xié)議要求銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，計(jì)算公式的分母為（?）信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的利率風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資戸產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本答案:D5.某商業(yè)銀行總資產(chǎn)1000萬元，負(fù)債800萬元，其財(cái)務(wù)杠桿比率是（?）51082.5答案:A6.（）是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補(bǔ)客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)答案:C7.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的分類中，以下不屬于按功能類型分類的是（）。審計(jì)控制內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制業(yè)務(wù)控制物品控制答案:B8.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)源于客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，從微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境而言，（）是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的源頭。國家宏觀經(jīng)濟(jì)條件市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)金融監(jiān)管宏觀經(jīng)濟(jì)政策答案:B9.（）是指考慮到風(fēng)險(xiǎn)事件的存在與發(fā)生的可能性，主動(dòng)放棄和拒絕實(shí)施某項(xiàng)可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的方案。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)自留分散風(fēng)險(xiǎn)抑制風(fēng)險(xiǎn)答案:D10.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)中，不屬于定性分析法的是（）。專家意見法馬爾可夫鏈預(yù)測(cè)法主觀概率法領(lǐng)先指標(biāo)法答案:B11.（????）銀行業(yè)以持股公司方式朝綜合經(jīng)營方向發(fā)展，通過子公司全面經(jīng)營證券業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)乃至保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。?英國美國德國法國答案:B12.根據(jù)（????），可以將個(gè)人客戶分為未婚、已婚、已有子女等不同客戶群。生命周期消費(fèi)習(xí)慣資源狀況收入與資產(chǎn)狀況答案:A13.根據(jù)（????），可以將企業(yè)客戶分為軟件、硬件資源都不充足的客戶、硬件資源充足，軟件資源不足的客戶和軟件、硬件資源都充足的客戶。財(cái)務(wù)狀況資源狀況往來關(guān)系生命周期答案:B14.衡量銀行服務(wù)質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)就是要做到（????）。六適五適七適八適答案:A15.根據(jù)客戶價(jià)值定價(jià)的前提條件是銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)是無與倫比的，具有（???）的?，F(xiàn)代化個(gè)性化專業(yè)化多樣化答案:B16.損益表，又稱利潤表，是反映商業(yè)銀行在某一特定日期全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益狀況的報(bào)表,是靜態(tài)的會(huì)計(jì)報(bào)表。答案:錯(cuò)誤17.假設(shè)一家銀行的預(yù)期現(xiàn)金流量比大于1，則說明該銀行未來流動(dòng)性可能較強(qiáng)。答案:正確18.設(shè)立貸款損失準(zhǔn)備賬戶的目的是將銀行收入中的一部分從應(yīng)稅收入中抵減，用做壞賬準(zhǔn)備，以彌補(bǔ)貸款資產(chǎn)中可能會(huì)發(fā)生的損失答案:正確19.資產(chǎn)收益率是管理效率指標(biāo)，反映銀行管理層將銀行資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為純收入的能力。答案:正確20.一般來說，負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行獲得現(xiàn)金的主要方式。答案:正確21.在經(jīng)濟(jì)上升期，商業(yè)不動(dòng)產(chǎn)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)較高。（）答案:錯(cuò)誤22.流動(dòng)性預(yù)測(cè)是通過對(duì)未來一定時(shí)期內(nèi)流動(dòng)性需求的測(cè)算，來估計(jì)是否發(fā)生流動(dòng)性缺口。當(dāng)發(fā)生流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行通過將流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)或從金融市場(chǎng)上購買流動(dòng)性來彌補(bǔ)。（）答案:正確23.匯率風(fēng)險(xiǎn)在固定匯率制度下要比在浮動(dòng)匯率制度下大。（）答案:錯(cuò)誤24.當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于增長階段，利率會(huì)下降。（）答案:錯(cuò)誤25.由于信息的收集以及信用分析的每一步都需要花費(fèi)成本，因此，對(duì)規(guī)模較小、違約風(fēng)險(xiǎn)很低的公司進(jìn)行信用評(píng)價(jià)可能得不償失。（）答案:正確26.傳統(tǒng)的銀行注重從銀行的自身利益出發(fā)，而不是從客戶的需求出發(fā)設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程答案:正確27.大多數(shù)中小型銀行選擇綜合銀行策略答案:錯(cuò)誤28.銀行再造要求銀行要認(rèn)清銀行運(yùn)作本身就是一個(gè)完整的業(yè)務(wù)流程，每個(gè)職能型群體所從事的活動(dòng)只是這個(gè)完整的業(yè)務(wù)流程中的一個(gè)組成部分答案:正確29.傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營信奉服務(wù)型經(jīng)營哲學(xué)答案:錯(cuò)誤30.專業(yè)化經(jīng)營策略是指在一家銀行內(nèi)設(shè)立不同部門，經(jīng)營屬于不同金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，包括傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)，乃至保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等答案:錯(cuò)誤31.在評(píng)價(jià)銀行績效當(dāng)中，營業(yè)收入比率或稱資產(chǎn)運(yùn)用率，可分解為（?）凈利息收益率股本收益率資產(chǎn)的平均利息收益率資產(chǎn)的平均非利息收益率答案:CD32.銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的公積金包括（?）。利潤分配中轉(zhuǎn)增的部分資產(chǎn)的重估增值接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)發(fā)行溢價(jià)答案:ABCD33.銀行損益表包括（?）。利潤所有者權(quán)益支出收入答案:ACD34.衡量商業(yè)銀行經(jīng)營成果的指標(biāo)有（）。流動(dòng)比率資產(chǎn)收益率資本收益率銀行利潤率答案:BC35.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的功能包括（）。抑制風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁分散風(fēng)險(xiǎn)答案:ABCD36.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)中的調(diào)查分析包括（）。銀行的規(guī)模分析銀行的管理環(huán)境分析銀行的地位分析銀行的營業(yè)環(huán)境分析答案:BCD37.商業(yè)銀行投資風(fēng)險(xiǎn)來自（）。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)答案:ABCD38.零售銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的路徑包括（???）。加強(qiáng)市場(chǎng)營銷改進(jìn)服務(wù)技術(shù)增加網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)大分支機(jī)構(gòu)答案:ABD39.綜合銀行策略的好處包括（???）。擴(kuò)大銀行產(chǎn)品和服務(wù)的市場(chǎng)份額，增強(qiáng)競(jìng)爭力充分進(jìn)行多元化資產(chǎn)組合，有利于銀行分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可以推出各種新產(chǎn)品和新的服務(wù)項(xiàng)目，有利于銀行開展整合營銷和交叉營銷經(jīng)營項(xiàng)目廣泛，可滿足不同客戶對(duì)各種金融服務(wù)的需求答案:ABCD40.現(xiàn)代銀行經(jīng)營模式的特點(diǎn)是（???）。堅(jiān)持圍繞業(yè)務(wù)流程調(diào)整組織架構(gòu)多采取總分行制度大部門、小分行的管理模式實(shí)行矩陣式管理答案:ABCD41.20世紀(jì)80年代初，溫州民間借貸快速發(fā)展起來，成為溫州中小企業(yè)一種十分普遍的獲取資金方式。隨著民間借貸的發(fā)展，傳統(tǒng)的一對(duì)一的借貸形式已經(jīng)無法滿足民營企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中對(duì)資金的巨大需求，從而非正規(guī)金融中介應(yīng)運(yùn)而生，他們從資金所有者手中借來資金，再以更高的利息貸給那些急需資金的民營企業(yè)，從這個(gè)過程中獲取差價(jià)二獲利。但是，隨著這種借貸模式的規(guī)模逐漸壯大，逐漸發(fā)展到無法控制的地步，給溫州經(jīng)濟(jì)帶來了巨大影響。1985年下半年到1986年初這短短的半年間，在樂清縣出現(xiàn)了詐騙性質(zhì)的民間借貸組織“臺(tái)會(huì)”，他們以高額的利率為誘餌，從大量不明真相的市民的手中籌集了大量資金。幾個(gè)月的時(shí)間里，“臺(tái)會(huì)”就迅速發(fā)展到玉環(huán)、溫嶺、青田等縣，幾乎遍布了整個(gè)溫州市，甚至還發(fā)展到溫州市周邊的各省市。據(jù)統(tǒng)計(jì)，樂清縣大約有四分之一的人口參加“臺(tái)會(huì)”，溫州全市被騙入會(huì)資金有近12億元之巨。參與其中的債權(quán)人和債務(wù)人紛紛破產(chǎn)，家破人亡，因此而發(fā)生的惡性傷亡事件也大量增加。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市因“臺(tái)會(huì)”引起自殺、兇殺等案件死亡人數(shù)達(dá)到50多名，給溫州經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來前所未有的沖擊。2011年4月到2011年9月期間，一批涉足民間借貸的中小企業(yè)和擔(dān)保公司扎堆倒閉，企業(yè)老板因不能償債而潛逃或自殺，企業(yè)關(guān)門，員工失業(yè)；民間借貸糾紛案件激增，2011年1月至8月期間，案件數(shù)同比增長25.73%，涉案金額50多億元，同比增長71%；大量民間借貸放出去的債收不回來，導(dǎo)致信用危機(jī)，出現(xiàn)擠兌風(fēng)潮。溫州民間借貸市場(chǎng)總體處于無序狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)亂象并存。問題：1.試分析形成溫州民間借貸危機(jī)的原因2.針對(duì)此次危機(jī)提出建議答案:<p> 溫州民間借貸危機(jī)是指自2011年4月以來，由于無力償還巨額債務(wù)，溫州市已有90多名企業(yè)主逃離并關(guān)閉。僅9月22日，就有9名企業(yè)主負(fù)債逃跑，關(guān)閉和關(guān)閉的企業(yè)從個(gè)別現(xiàn)象蔓延到群體，引發(fā)了“溫州民間借貸危機(jī)”的過程。危機(jī)爆發(fā)的原因主要是：1、房地產(chǎn)溫州民間借貸經(jīng)歷了蓬勃發(fā)展的商品經(jīng)濟(jì)改革和去短缺經(jīng)濟(jì)崛起的持續(xù)、快速、活躍的發(fā)展階段，以及民間借貸虛擬化和國際化相互依存的新金融進(jìn)程的歷史演變，已經(jīng)從原來的傳統(tǒng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，向產(chǎn)業(yè)，這個(gè)通過高投機(jī)和投機(jī)可以帶來超高利潤的房地產(chǎn)進(jìn)軍。2、巨大的私人成本銀行溫州市中心支行2011年7月21日發(fā)布的《溫州民間借貸市場(chǎng)報(bào)告》顯示，溫州民間借貸異?；钴S，其中，89%的家庭、59.67%的企業(yè)參與，規(guī)模高達(dá)1100億元，占全市銀行貸款20%。就規(guī)模而言，溫州的私人貸款規(guī)模在過去10年增加了2.4倍以上。3、瘋狂利率“高利貸”和“利滾利”一直是一個(gè)危險(xiǎn)的游戲，普通人都回避不及。但為什么近90%的溫州人在知道有危險(xiǎn)的情況下會(huì)涌向其中并樂在其中呢？事實(shí)上，歸根結(jié)底，最大的誘惑來自民間借貸利率的飆升，這也是溫州面筋借貸危機(jī)的癥結(jié)所在。4、二元金融結(jié)構(gòu)溫州金融結(jié)構(gòu)的一個(gè)重要特征是二元金融結(jié)構(gòu)，即現(xiàn)代銀行工業(yè)主導(dǎo)的現(xiàn)代金融市場(chǎng)與傳統(tǒng)民間金融市場(chǎng)并存。隨著溫州經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融生態(tài)格局的變化，一些地方非法擔(dān)保公司的介入打破了傳統(tǒng)的地理、行業(yè)、血緣和社區(qū)的介入模式，出現(xiàn)了更多的金融經(jīng)紀(jì)人，加劇了民間借貸的投機(jī)擴(kuò)張，增加了民間借貸的風(fēng)險(xiǎn)。雖然溫州民間借貸危機(jī)爆發(fā)的規(guī)模不大，但其對(duì)社會(huì)的影響卻極其深遠(yuǎn)。1、此次危機(jī)暴露出溫州傳統(tǒng)民間借貸市場(chǎng)存在不容忽視的嚴(yán)重缺陷。長期以來，溫州民間借貸是以個(gè)人信用為基礎(chǔ)的“熟人經(jīng)濟(jì)”，是一種缺乏規(guī)范和外部監(jiān)管的自發(fā)行為，風(fēng)險(xiǎn)頻繁且高。另外，大量的民間資本無法輸送到工業(yè)，只能轉(zhuǎn)向虛擬經(jīng)濟(jì)。在嘗到“資本比工業(yè)賺