企業(yè)出納工作心得體會范文（3篇）

第8頁共8頁企業(yè)出納工作心得體會范文隨著?會計制度的?日臻完善，?社會對會計?人員的高度?重視和嚴(yán)格?要求，我們?作為未來社?會的會計專?業(yè)人員，為?了順應(yīng)社會?的要求，加?強(qiáng)社會競爭?力，也應(yīng)該?嚴(yán)于自身的?素質(zhì)，培養(yǎng)?較強(qiáng)的會計?工作的實(shí)際?操作能力，?___月初?我參加了學(xué)?校___的?ERP實(shí)習(xí)?，經(jīng)過在模?擬的___?股份有限公?司的實(shí)習(xí)，?我結(jié)合自己?所學(xué)的知識?對專業(yè)業(yè)務(wù)?有了更深層?次的認(rèn)識，?使自己更加?充分地了解?了理論與實(shí)?際的關(guān)系。?這次實(shí)習(xí)中?我的職位是?出納，內(nèi)容?主要包括會?計業(yè)務(wù)，從?原始憑證到?會計報表的?流程，以及?公司的資產(chǎn)?運(yùn)營等等。?一、實(shí)習(xí)?概況在為?期一個多月?的實(shí)習(xí)中，?我對出納工?作實(shí)務(wù)有了?一個全面的?了解。之前?，我以為出?納只是跑一?下銀行，算?一下現(xiàn)金，?認(rèn)為只不過?是些簡單而?瑣碎的工作?。在實(shí)習(xí)過?程中的探索?和工作后，?我終于知道?出納工作并?不是我想象?中的簡單。?出納工作是?財會工作的?一個重要組?成部分，從?總的方面來?講，其職能?可概括為收?付、反映、?監(jiān)督、管理?四個方面：?1、收付?職能。出納?的最基本職?能是收付職?能。企業(yè)經(jīng)?營活動少不?了貨物價款?的收付、往?來款項(xiàng)的收?付，也少不?了各種有價?證券以及金?融業(yè)務(wù)往來?的辦理，這?些業(yè)務(wù)往來?的現(xiàn)金、票?據(jù)和金融證?券的收取和?辦理，以及?銀行存款收?付業(yè)務(wù)的辦?理，都必須?經(jīng)過出納人?員之手。?2、反映職?能。出納的?第二個主要?職能就是反?映職能。出?納要利用統(tǒng)?一的貨幣計?量單位，通?過其特有的?現(xiàn)金與銀行?存款日記賬?、有價證券?的各種明細(xì)?分類賬，對?本單位的貨?幣資金和有?價證券進(jìn)行?詳細(xì)地記錄?與核算，以?便為經(jīng)濟(jì)管?理和投資決?策提供所需?的完整、系?統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信?息。3、?監(jiān)督職能。?出納不僅要?對本單位的?貨幣資金和?有價證券進(jìn)?行詳細(xì)地記?錄與核算，?為經(jīng)濟(jì)管理?和投資決策?提供所需的?完整、系統(tǒng)?的經(jīng)濟(jì)信息?，還要對企?業(yè)的各種經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)，特?別是貨幣資?金收付業(yè)務(wù)?的合法性、?合理性和有?效性進(jìn)行全?過程的監(jiān)督?。4、管?理職能。出?納還有一個?重要的職能?是管理職能?。對貨幣資?金與有價證?券進(jìn)行保管?，對銀行存?款和各種票?據(jù)進(jìn)行管理?，對企業(yè)資?金使用效益?進(jìn)行分析研?究，為企業(yè)?投資決策提?供金融信息?，甚至直接?參與企業(yè)的?方案評估、?投資效益預(yù)?測分析等也?是出納的職?責(zé)所在。?雖然出納的?職能對企業(yè)?十分重要，?但我的工作?流程也不算?復(fù)雜。我的?工作主要有?：1.辦?理銀行存款?轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金?的保管。?2.負(fù)責(zé)支?票、___?、收據(jù)的管?理。3.?登記銀行日?記賬和現(xiàn)金?日記賬，并?及時與銀行?對賬。出?納工作細(xì)則?包括：工作?事項(xiàng)及審核?等程序，失?誤防范及糾?正程序和現(xiàn)?金收付：?1.現(xiàn)金收?付的，要當(dāng)?面點(diǎn)清金額?。2.現(xiàn)?金多付或少?付金額，由?責(zé)任人負(fù)責(zé)?。3.每?日做好日常?的現(xiàn)金日記?賬及盤存工?作，做到賬?實(shí)相符，防?止現(xiàn)金盈虧?，下班后現(xiàn)?金與等價物?交還總經(jīng)理?處。4.?一般不辦理?大面額現(xiàn)金?的支付業(yè)務(wù)?，支付用轉(zhuǎn)?賬手續(xù)，特?殊情況需審?批。5.?員工外出借?款無論金額?多少，都須?總經(jīng)理簽字?，批準(zhǔn)并用?借支單借款?，若無批準(zhǔn)?借款，引起?糾紛，由責(zé)?任人自負(fù)。?日記賬處?理分為：?1.登記日?記賬時要先?分清賬戶，?避免張冠李?戴。2.?每日結(jié)出各?賬戶存款余?額，以便總?經(jīng)理及財務(wù)?會計了解公?司資金運(yùn)作?情況，以調(diào)?度資金。?3.保管好?各種空白支?票，不得隨?意亂放。?由于本學(xué)期?在學(xué)校上過?會計電算化?模擬實(shí)習(xí)這?門課，上課?時做過會計?憑證的手工?模擬，我憑?著記憶加上?學(xué)校里所學(xué)?過的理論知?識，努力做?到對會計憑?證熟練掌握?。會計分錄?是會計工作?中關(guān)鍵的一?環(huán)，因此對?會計分錄更?應(yīng)加以重視?，于是我加?班補(bǔ)課，把?公司日常較?多使用的會?計業(yè)務(wù)認(rèn)真?讀透。畢竟?會計分錄在?書本上可以?學(xué)習(xí)，可一?些銀行賬單?、匯票、_?__聯(lián)等就?要靠實(shí)習(xí)時?才能真正接?觸，因此對?相關(guān)票據(jù)反?而有了更深?刻的印象。?但并不是認(rèn)?識就可以了?，還要把所?有的單據(jù)按?月按日分門?別類，并把?每筆業(yè)務(wù)的?單據(jù)整理好?裝訂好，才?能為編制會?計憑證做好?準(zhǔn)備。我?對各個會計?科目有了更?加深刻而全?面的了解，?并且對我把?書本知識和?實(shí)踐結(jié)合起?來起到了很?大的作用，?這也使我對?會計憑證有?了更為深入?的了解。?我們會計部?門的核算主?要分為三個?步驟：記賬?、復(fù)核與出?納。由于我?是出納，所?以主要是辦?理支票業(yè)務(wù)?。對于辦理?支票業(yè)務(wù)，?首先是要審?核，看大小?寫金額是否?一致，出票?金額、出票?日期、收款?人要素等有?無涂改，支?票是否已經(jīng)?超過提示付?款期限，支?票是否透支?。值得注意?的是大寫金?額記到元的?應(yīng)在后面加?”整”字，?到分的則不?能加”整”?。支票核對?后，我需要?到銀行填寫?支款憑證及?銀行進(jìn)賬單?，并把相應(yīng)?聯(lián)帶回給會?計作為登記?入賬的原始?憑證。企業(yè)出納工作心得體會范文（二）?我擔(dān)任公司?財務(wù)部出納?及勞資工作?，我的份內(nèi)?職責(zé)是：現(xiàn)?金收支，按?計調(diào)安排各?個銀行匯款?、辦事，開?具_(dá)__，?工資、提成?補(bǔ)助的核算?及發(fā)放。月?底制作往來?賬報表及團(tuán)?隊一覽表，?月初勞動局?報表。份外?職責(zé)是：倒?班給客人訂?機(jī)票，更換?led電子?屏，每季度?給旅游局報?人天次報表?。及完成領(lǐng)?導(dǎo)交付的其?他工作。?回顧這一年?來的工作，?在忙忙碌碌?中度過，虛?心學(xué)習(xí)新的?專業(yè)知識，?積極配合同?事之間的工?作，總體來?說，個人工?作中小缺陷?不可避免，?但也可以說?是圓滿結(jié)束?。下面將我?工作中的一?些心得體會?___給大?家。首先?在這里我要?感謝領(lǐng)導(dǎo)對?我的信任，?把這么一份?重要的工作?交到我手里?，讓我有機(jī)?會學(xué)習(xí)和接?觸財務(wù)工作?，其次，我?要感謝__?_會計這個?師傅，她_?__我如果?做好和勝任?這份工作。?這一年來從?不熟練到熟?練的掌握每?月工作內(nèi)容?，在做的過?程中不斷改?善以往的工?作方式方法?，能讓各類?文件更完善?的為自己工?作服務(wù)。順?利完成如下?工作：1?、嚴(yán)格執(zhí)行?銀行存款及?現(xiàn)金管理，?定期核對發(fā)?現(xiàn)賬目如金?額不符，做?到及時處理?，做到每日?現(xiàn)金結(jié)算。?2、定期?電話催促公?司各項(xiàng)應(yīng)收?款，如可收?回，及時處?理安排。?3、堅持財?務(wù)手續(xù)，嚴(yán)?格審核（報?銷憑證上必?須有經(jīng)辦人?及領(lǐng)導(dǎo)的簽?才能給予支?付），走團(tuán)?匯款也必須?經(jīng)過計調(diào)簽?或領(lǐng)導(dǎo)同意?給予匯款。?4、日常?工作的改善?。現(xiàn)金收支?，例如很小?的事情，一?般給客人在?報名后都會?先開收據(jù)，?后換___?。在收據(jù)上?就有很多的?不便，因?yàn)?沒有報名表?詳情的附件?，財務(wù)收款?后需要分團(tuán)?入賬，以前?收據(jù)上只寫?團(tuán)名和金額?。這樣遠(yuǎn)遠(yuǎn)?不夠，團(tuán)少?的時候可以?對出來，但?是團(tuán)多的時?候，操作起?來非常繁瑣?。所以在改?善后的收據(jù)?上，要寫的?真的很詳細(xì)?：團(tuán)名（例?如___）?，天數(shù)，人?數(shù)，金額，?客人姓名，?出發(fā)日期，?收款人。這?樣的話，開?收據(jù)的時候?稍微麻煩一?點(diǎn)，但在分?團(tuán)上賬會方?便很多。還?有很多的例?子，如報銷?單，一覽表?，考勤表之?類的一些改?善都是日常?積累做下來?，月底會對?做賬核算工?資幫助很大?的。5、?回顧檢查自?身的問題，?我認(rèn)為：學(xué)?習(xí)不夠，以?目前的專業(yè)?學(xué)習(xí)及技能?，為人處世?方法方式?jīng)]?有辦法更好?的勝任此工?作。在以后?要向領(lǐng)導(dǎo)多?學(xué)習(xí)一下增?強(qiáng)分析問題?、解決問題?的能力。?在過去的一?年中，付出?過很大努力?，但是成果?也許沒有顯?著。這些都?需要好好學(xué)?習(xí)，只有不?斷的提高業(yè)?務(wù)水平才能?使工作更順?利的進(jìn)行，?員工能力越?來越強(qiáng)，團(tuán)?隊精神越來?越旺。企業(yè)出納工作心得體會范文（三）?時間過得很?快，轉(zhuǎn)眼間?三個月試用?期的時間就?過去了，在?三個月的出?納工作中，?對出納的崗?位認(rèn)識、工?作性質(zhì)、業(yè)?務(wù)技能以及?思想提高都?是對我的職?業(yè)生涯的填?充和必不可?少的彌補(bǔ)。?回顧三個?月來的出納?工作，先是?失誤、還是?失誤，最后?才有了小的?成績和經(jīng)驗(yàn)?。下面，我?將出納工作?總結(jié)如下，?敬請大家提?出寶貴意見?。一、失?誤、缺點(diǎn)和?經(jīng)驗(yàn)簡談?以前在公司?是做會計工?作的，出納?的業(yè)務(wù)沒具?體操作和實(shí)?踐過，總認(rèn)?為是“調(diào)蟲?小技”，不?以為然，可?就是抱著這?種心態(tài)剛開?始干出納工?作出現(xiàn)不少?的失誤，?第一失誤就?是開具支票?上的錯誤。?制度要求?：開具支票?必須字跡工?整、無連筆?、不能修改?等。而我的?正楷書法功?底實(shí)在是太?弱了，筆畫?不連，字就?不會寫；終?于把支票抬?頭單位名稱?寫工整了，?蓋銀行預(yù)留?印鑒時也是?一門技巧，?印鑒重壓、?重影、現(xiàn)象?都會被銀行?退票，耽誤?工作?；?于上述業(yè)務(wù)?需求，根據(jù)?自己在軟件?公司的軟件?實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和?電腦知識，?為自己的崗?位需求開發(fā)?了e___?cel系統(tǒng)?的交行票據(jù)?套打系統(tǒng)，?解決了在實(shí)?際工作中出?現(xiàn)的缺點(diǎn)問?題，提高了?工作效率。?由此可見?，虛心的、?積極的心態(tài)?是干好一切?工作的根本?；學(xué)習(xí)和實(shí)?踐相互融合?才能產(chǎn)出成?果。在大學(xué)?里，學(xué)習(xí)的?知識不能用?在具體解決?問題上，空?洞無味，就?是因?yàn)闆]有?問題擺在我?們面前，成?果都是面對?一個一個具?體問題而存?在的。二?、取得的成?績在這期?間，在財務(wù)?和內(nèi)勤上我?作了如下具?體工作。?1、嚴(yán)格按?照財務(wù)制度?的要求，辦?理費(fèi)用報銷?，現(xiàn)金、支?票的收付業(yè)?務(wù)。2、?每月第八個?工作日按時?作好單位職?工的薪金發(fā)?放。3、?及時登記現(xiàn)?金、銀行存?款日記帳。?月末編制銀?行余額調(diào)節(jié)?表。4、?起草財經(jīng)公?文、人事公?文并及時發(fā)?放、傳閱、?存檔、保管?。5、監(jiān)?督人員考勤?登記，辦公?飲用水的安?排。6、?開具日常收?款業(yè)務(wù)__?_，并保管?好空白__?_和其它支?票。7、?開發(fā)了e_?__cel?平臺票據(jù)套?打系統(tǒng)。?8、填寫地?稅申報表。?9、完成?財務(wù)經(jīng)理交?待的工作。?出納工作?看似簡單，?做起來難，?成績的取得?離不開單位?領(lǐng)導(dǎo)的耐心?教誨和無形?的身教，三?個月的崗位?實(shí)戰(zhàn)練兵，?使我的財務(wù)?工作水平又?向前推進(jìn)了?一步。知道?了要作好出?納工作絕不?可以用“輕?松”來形容?，絕非“雕?蟲小技”，?它是經(jīng)濟(jì)工?作的第一線?，財務(wù)收支?的關(guān)口，占?有重要的地?位。三、?今后的努力?方向作為?一個合格的?出納，必須?具備以下的?基本要求：?一.學(xué)習(xí)?、了解和掌?握政策法規(guī)?和公司制度?，不斷提高?自己的業(yè)務(wù)?水平和知識?技能。二?.學(xué)會制訂?本職崗位工?作內(nèi)部控制?制度，發(fā)揮?財務(wù)控制、?監(jiān)督的作用?。三.出?納人員要恪?守良好的職?業(yè)道德。?四.出納人?員要有較強(qiáng)?的安全意識?，