學習情境四如何通過銀行進行信貸

學習情境四如何通過銀行進行信貸融資

情境概要如何通過銀行進行信貸融資國內(nèi)信貸融資業(yè)務(wù)國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)授信開證出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資固定資產(chǎn)貸款進口押匯法人賬戶透支出口押匯銀行信貸業(yè)務(wù)概述出口貼現(xiàn)打包放款提貨擔保額度授信商業(yè)匯票貼現(xiàn)福費廷國際保理流動資產(chǎn)貸款2020/12/192項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)一、銀行信貸業(yè)務(wù)概述（一）信貸業(yè)務(wù)基本概念1.信貸的涵義信貸是銀行利用自身實力和信譽為企業(yè)提供資金融通或代企業(yè)承擔債務(wù)，并以企業(yè)支付利息、費用和償還本金或最終承擔債務(wù)為條件的一種經(jīng)營行為。2.銀行經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)的種類（1）基本分類：1)按銀行會計核算的歸屬劃分，可分為表內(nèi)和表外信貸業(yè)務(wù)。2)按期限劃分，可分為短期信貸業(yè)務(wù)、中期信貸業(yè)務(wù)和長期信貸業(yè)務(wù)。3)按擔保方式劃分，可分為信用信貸業(yè)務(wù)、擔保信貸業(yè)務(wù)（包括保證、抵押和質(zhì)押方式）。4)按幣種劃分，可分為本幣信貸業(yè)務(wù)和外幣信貸業(yè)務(wù)。5)按性質(zhì)和用途劃分，可分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、循環(huán)額度貸款、消費貸款、保證、承兌等信貸品種。5)按貸款的組織形式劃分，可分為普通貸款、聯(lián)合貸款和銀團貸款。按貸款的資金來源劃分，可分為信貸資金貸款、委托貸款和境外籌資轉(zhuǎn)貸款等。6)按授信對象劃分，可分為公司類信貸業(yè)務(wù)和個人類信貸業(yè)務(wù)。2020/12/193項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)（2）信貸品種類別：目前銀行開辦的信貸業(yè)務(wù)品種主要包括：1）流動資金貸款，2）固定資產(chǎn)貸款，3）房地產(chǎn)開發(fā)類貸款，4）循環(huán)額度貸款，5）進出口貿(mào)易融資，6）法人賬戶透支，7）商業(yè)匯票承兌，8）商業(yè)匯票貼現(xiàn)，9）保證。（二）信貸的基本要素信貸業(yè)務(wù)一般包括以下六個基本要素：1.對象向銀行申請信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)，必須滿足國家有關(guān)規(guī)定及銀行內(nèi)部信貸政策等規(guī)章制度的要求。2.金額銀行向企業(yè)提供單筆信貸業(yè)務(wù)或額度授信及額度使用的具體數(shù)額。3.期限主要指貸款期限或銀行承擔債務(wù)的期限。在遵守國家有關(guān)規(guī)定和銀行信貸政策等規(guī)章制度的原則下，由銀行與企業(yè)協(xié)商確定。2020/12/194項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)4.利率或費率目前銀行發(fā)放貸款的利率和表外業(yè)務(wù)的費率統(tǒng)一執(zhí)行總行有關(guān)規(guī)定。5.用途不同的信貸業(yè)務(wù)有不同的用途。銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時尤其要注意用途是否合法、真實以及是否真正用于指定用途。6.擔保擔保是保證借款人還款或履行責任的第二來源。企業(yè)提供的擔保方式包括第三方保證、抵押、質(zhì)押等。二、額度授信（一）概述1.定義額度授信是指銀行通過綜合評價企業(yè)資信狀況、授信風險和信用需求等因素，在信用風險限額的基礎(chǔ)上核定信用控制量即授信額度，并通過對授信額度的分配支用、監(jiān)控管理來集中、統(tǒng)一控制企業(yè)信用風險的過程。2020/12/195項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)2．對象和條件原則上銀行對所有企事業(yè)法人企業(yè)（包括單一法人企業(yè)和集團企業(yè)）進行額度授信，但僅申請辦理低風險業(yè)務(wù)的企業(yè)或其他銀行總行認為不需要進行額度授信的企業(yè)除外。

3．目標一是控制集中度風險；二是提高效率；三是增強競爭能力。（二）額度授信方式額度授信的方式分為一般額度授信和公開額度授信。1．一般額度授信（1）定義：一般額度授信是指銀行通過對法人企業(yè)確定用于銀行內(nèi)部控制的授信額度，以實現(xiàn)對單一企業(yè)從授信總量上控制信用風險的目標。（2）期限：一般授信額度的有效期最長不能超過三年，具體有效期由審批確定。額度到期后必須按規(guī)定重新報批。

2．公開額度授信（1）定義：公開額度授信是指銀行在對企業(yè)確定用于內(nèi)部控制的一般授信額度的基礎(chǔ)上，對符合規(guī)定條件的企業(yè)，可以將部分或全部授信額度向企業(yè)做出公開承諾，即給予公開授信額度。2020/12/196項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)（2）條件：經(jīng)銀行評定的信用等級在AA級（含）以上；資產(chǎn)負債率不超過70％（建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)以及進出口貿(mào)易融資企業(yè)不超過80%）；凈資產(chǎn)不低于4000萬元人民幣（進出口貿(mào)易融資企業(yè)不低于1000萬元人民幣）；近三年按期償還貸款本息且無其他對銀行（包括銀行和其它銀行）的違約行為。（3）期限：公開授信額度的有效期為一年。在公開授信額度內(nèi)辦理單筆業(yè)務(wù)的期限不受公開授信額度有效期的約束。（三）操作程序銀行對企業(yè)進行額度授信(包括一般額度授信和公開額度授信，下同)的操作程序可分為受理、信用評級、提出授信額度建議、額度審批、額度使用及后續(xù)管理等六個環(huán)節(jié)。三、法人賬戶透支（一）概述1．定義法人賬戶透支業(yè)務(wù)是指銀行同意企業(yè)在約定的賬戶、額度和期限內(nèi)進行人民幣透支的業(yè)務(wù)。法人透支賬戶必須是企業(yè)在銀行開立的基本存款賬戶或一般存款賬戶。透支不允許提現(xiàn)（銀行另有規(guī)定的除外）或直接將款項劃入個人存款賬戶。2020/12/197項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)2．對象經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企業(yè)（事業(yè)）法人。3．條件辦理透支業(yè)務(wù)的企業(yè)，必須符合以下條件：（1）銀行評定的信用等級達到AA級以上（含）的企業(yè)；（2）銀行已給予一般額度授信的企業(yè)。4．用途滿足企業(yè)臨時性融資需求。5．額度透支額度最高不超過銀行給予企業(yè)的一般授信額度中固定資產(chǎn)貸款額度和表外授信業(yè)務(wù)額度以外授信額度的50%，且最高不超過5億元。透支額度可占用銀行為企業(yè)核定的免擔保信用額度。6．期限法人賬戶透支業(yè)務(wù)的期限包括透支額度有效期和透支賬戶持續(xù)透支期限。透支額度有效期原則上不超過1年，且在雙方簽署的透支業(yè)務(wù)合同中約定。7．價格法人賬戶透支業(yè)務(wù)的價格包括透支額度承諾費和透支貸款利率。透支額度承諾費按透支額度的0.2％每年收取一次，最低收取1000元。2020/12/198項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)（二）操作程序1．受理；2．額度核定；3．額度審批；4．簽約繳費；5．透支資金的使用；6、透支賬戶的監(jiān)控；7．透支資金的回收。四、固定資產(chǎn)貸款（一）概述1．定義固定資產(chǎn)貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項目投資的本外幣貸款。2．對象經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經(jīng)濟組織。3．條件借款人要滿足信貸業(yè)務(wù)基本操作流程企業(yè)基本資格條件。

4．用途用于固定資產(chǎn)項目建設(shè)、購置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。2020/12/199項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)5．分類（1）按照貸款用途，固定資產(chǎn)貸款可分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。6．期限固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)根據(jù)項目和法人的具體情況確定，一般不超過15年。對于特殊項目，應(yīng)根據(jù)項目具體情況確定合理的貸款償還期。6、利率、結(jié)息和貼息（1）利率：固定資產(chǎn)貸款利率由銀行與企業(yè)協(xié)商確定，并在借款合同和貸轉(zhuǎn)存憑證中載明。（2）結(jié)息：人民幣貸款采取按月計結(jié)息方式。（3）貼息：是由企業(yè)先付給銀行利息以后，企業(yè)再憑給銀行的付息憑證自行向國家有關(guān)部門申請貼息。（4）罰息：罰息利率分為逾期貸款罰息利率和借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率。2020/12/1910項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)（二）操作程序1．銀行受理企業(yè)的申請（1）企業(yè)申請；（2）資格審查；（3）提交材料；2．進行調(diào)查3．銀行對企業(yè)申請進行審批4．銀行出具貸款承諾書5．銀行發(fā)放貸款6．固定資產(chǎn)貸款的支用7.銀行對固定資產(chǎn)貸款的貸后管理五、流動資產(chǎn)貸款（一）概述1．定義流動資金貸款是指用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要的、具有固定期限的本外幣貸款。2．對象經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企業(yè)（事業(yè)）法人和其他經(jīng)濟組織(以下統(tǒng)稱為借款人)。2020/12/1911項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)3．條件向銀行申請流動資金貸款的借款人應(yīng)同時符合下列條件：符合信貸業(yè)務(wù)基本操作流程有關(guān)規(guī)定。原則上應(yīng)提供擔保，銀行認定的AAA級企業(yè)和總行級重點企業(yè)除外。4．用途 流動資金貸款主要用途有：（1）用于滿足借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中為耗用或銷售而儲存的各類存貨、季節(jié)性物資儲備等生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)性、經(jīng)常占用性或臨時資金需求。（2）用于固定資產(chǎn)投資項目的臨時資金需求。

5．種類（1）按行業(yè)劃分：可以分為工業(yè)流動資金貸款、商業(yè)流動資金貸款、建筑業(yè)流動資金貸款、房地產(chǎn)流動資金貸款、服務(wù)業(yè)流動資金貸款、公共業(yè)流動資金貸款、農(nóng)業(yè)流動資金貸款、非銀行金融機構(gòu)貸款、其他流動資金貸款等。（2）按期限劃分：可分為短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。（3）按幣種劃分：可分為人民幣流動資金貸款和外匯流動資金貸款。2020/12/1912項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)6、貸款利率流動資金貸款利率由銀行與企業(yè)協(xié)商確定，并在借款合同和貸轉(zhuǎn)存憑證中載明。（二）操作程序流動資金貸款的操作程序分為受理、調(diào)查評價、審批、發(fā)放和貸后管理五個環(huán)節(jié)。六、商業(yè)匯票貼現(xiàn)（一）概述1．定義商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。2．對象貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對象為經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記的企業(yè)（事業(yè)）法人或其他經(jīng)濟組織。2020/12/1913項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)3．用途主要用于解決企業(yè)短期融資需求，幫助企業(yè)盤活資金，降低企業(yè)融資成本。4．種類（1）直貼、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)；（2）銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)；（3）賣方付息、買方付息和協(xié)議付息貼現(xiàn)；5．條件辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需要滿足相關(guān)規(guī)定和條件。

6．期限貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長期限不超過6個月。

7．定價及其方法銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收取的貼現(xiàn)利率，按人民銀行規(guī)定，在公布的再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加百分點的方式與企業(yè)協(xié)商確定，且不超過同期貸款利率。貼現(xiàn)利息=匯票金額*貼現(xiàn)天數(shù)*（月貼現(xiàn)率/30天）2020/12/1914項目一國內(nèi)貸款融資業(yè)務(wù)（二）操作程序1．受理；2．銀行調(diào)查；3．審批；4．額度使用；5．發(fā)放；6．貼現(xiàn)后管理；7．貼現(xiàn)到期回收；2020/12/1915項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)一、授信開證授信開證是指銀行在未向企業(yè)收取全額保證金的情況下，為其開立進口信用證的業(yè)務(wù)。用于滿足進口商在進口信用證項下的短期資金融通需求。業(yè)務(wù)特點：減少資金占壓，加快資金周轉(zhuǎn)，從而提高資金使用效率，增加資金使用效益。適用范圍：進口商流動資金不充?；蛴衅渌顿Y機會，希望部份或全部免交開證保證金。申請條件：依法核準登記，具有經(jīng)年檢的法人營業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有效證明文件；擁有貸款卡；擁有開戶許可證，并在我行開立結(jié)算賬戶；具有進出口經(jīng)營資格；在經(jīng)辦行有授信額度。業(yè)務(wù)流程：（1）銀行應(yīng)進口商申請，根據(jù)其償債能力、履約記錄和擔保條件等情況為其核定授信額度；（2）銀行受理進口商開證申請，占用授信額度（或單筆授信）對外開證；（3）收到出口商提交的信用證單據(jù)，經(jīng)審核無誤后扣劃進口商款項對外付款，同時歸還額度。2020/12/1916項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)二、出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資借款人將出口退稅專用賬戶托管給銀行，并承諾以該賬戶中的退稅款作為還款保證，以取得短期資金融通或敘做授信開立信用證等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)特點：支持出口企業(yè)擴大出口，解決出口企業(yè)短期流動資金困難，幫助企業(yè)提前實現(xiàn)出口退稅政策優(yōu)惠，加快資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)營效益。適用范圍：出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資的對象為經(jīng)國家有權(quán)部門批準具有自營進出口業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)的企業(yè)。提交材料：企業(yè)申請出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資時，除按照貿(mào)易融資授信發(fā)起的有關(guān)要求提供申請材料。融資發(fā)放：授信批準后，企業(yè)應(yīng)與銀行簽訂《出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資合同》和《出口退稅托管賬戶質(zhì)押協(xié)議》，企業(yè)必須在銀行開立出口退稅專用賬戶，確保稅款只能退至該銀行賬戶。2020/12/1917項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)三、進口押匯進口押匯是指銀行在進口信用證或進口代收項下，憑有效憑證和商業(yè)單據(jù)代進口商對外墊付進口款項的短期資金融通。業(yè)務(wù)特點：減少資金占壓；把握市場先機；提高議價能力；節(jié)約財務(wù)費用。適用范圍：進口商遇到臨時資金周轉(zhuǎn)困難，無法按時付款贖單；進口商在付款前遇到新的投資機會，且預期收益率高于押匯利率。申請條件：依法核準登記，具有經(jīng)年檢的法人營業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有效證明文件；擁有貸款卡；擁有開戶許可證，并在經(jīng)辦行開立結(jié)算賬戶；具有進出口經(jīng)營資格。業(yè)務(wù)流程：（1）銀行應(yīng)進口商申請為其核定授信額度；（2）進口商向我行提交進口押匯申請書；（3）銀行代進口商對外墊付押匯款項，并將單據(jù)交付進口商；（4）進口商到期向我行付款，用以歸還押匯款項。2020/12/1918項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)

四、出口押匯出口押匯是指出口商發(fā)出貨物并交來信用證或合同要求的單據(jù)后，銀行憑所交單據(jù)向其提供的短期資金融通。業(yè)務(wù)特點：加快資金周轉(zhuǎn)；簡化融資手續(xù)；改善現(xiàn)金流量；節(jié)約財務(wù)費用；降低授信門檻。適用范圍：出口商流動資金有限，依靠快速的資金周轉(zhuǎn)開展業(yè)務(wù)；出口商在發(fā)貨后、收款前遇到臨時資金周轉(zhuǎn)困難；出口商在發(fā)貨后、收款前遇到的新的投資機會，且預期收益率高于押匯利率。申請條件：依法核準登記，具有經(jīng)年檢的法人營業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有效證明文件；擁有貸款卡；擁有開戶許可證，并在經(jīng)辦行開立結(jié)算賬戶。業(yè)務(wù)流程：（1）出口商與銀行簽訂融資協(xié)議；（2）出口商向銀行提交出口單據(jù)及押匯申請書；（3）銀行經(jīng)審核單據(jù)后，將押匯款項入出口商賬戶；（4）我行將單據(jù)寄往國外銀行（信用證項下開證行或指定行，或托收項下代收行）進行索匯；（5）國外銀行收到單據(jù)后提示給信用證項下開證申請人，或托收項下付款人；（6）國外銀行到期向我行付款，我行用以歸還押匯款項。2020/12/1919項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)五、出口貼現(xiàn)出口貼現(xiàn)是指銀行在出口信用證項下從出口商購入已經(jīng)銀行承兌的未到期遠期匯票或已經(jīng)銀行承付的未到期遠期債權(quán)或在跟單托收項下購入已經(jīng)銀行保付的未到期遠期債權(quán)。業(yè)務(wù)特點：加快資金周轉(zhuǎn)——即期收回遠期債權(quán)；簡化融資手續(xù)；節(jié)約財務(wù)費用。適用范圍：出口商流動資金有限，依靠快速的資金周轉(zhuǎn)開展業(yè)務(wù)；出口商在獲得國外銀行承兌/承付/保付后、收款前遇到臨時資金周轉(zhuǎn)困難；出口商在國外銀行承兌/承付/保付后、收款前遇到新的投資機會，且預期收益率高于貼現(xiàn)利率。申請條件：依法核準登記，具有經(jīng)年檢的法人營業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有效證明文件；擁有貸款卡；擁有開戶許可證，并在經(jīng)辦行開立結(jié)算賬戶；具有進出口經(jīng)營資格。授信額度。業(yè)務(wù)流程：（1）出口商與銀行簽訂融資協(xié)議，向銀行提交出口單據(jù)；（2）銀行經(jīng)審核單據(jù)后，將單據(jù)寄往國外銀行（開證行或指定行）進行索匯；（3）國外銀行收到單據(jù)后向經(jīng)辦行承兌/承付；（4）銀行在收到承兌/承付后，企業(yè)應(yīng)向銀行提交業(yè)務(wù)申請書，將貼現(xiàn)款項入出口商賬戶；（5）國外銀行到期向經(jīng)辦行付款，經(jīng)辦行用以歸還貼現(xiàn)款項。2020/12/1920項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)六、打包貸款打包貸款是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運信用證項下貨物的專項貸款。業(yè)務(wù)特點：擴大貿(mào)易機會——在出口商自身資金緊缺而又無法爭取到預付貨款的支付條件時，幫助出口商順利開展業(yè)務(wù)、把握貿(mào)易機會；減少資金占壓——在生產(chǎn)、采購等備貨階段都不必占用出口商的自有資金，緩解了出口商的流動資金壓力。適用范圍：流動資金緊缺，國外進口商雖然不接受預付貨款的條件但同意開立信用證。出口打包貸款的報審材料的特殊規(guī)定：該類貸款報審材料中應(yīng)報送：進口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。2020/12/1921項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)七、提貨擔保提貨擔保是當進口貨物先于貨運單據(jù)到達時，進口商為辦理提貨向承運人或其代理人出具的，由銀行加簽并由銀行承擔連帶責任的書面擔保。業(yè)務(wù)特點：減少資金占壓；把握市場先機；節(jié)約財務(wù)費用。適用范圍：適用于進口商，貨物早于提單到達，且進口商品市場處于上升行情。申請條件：依法核準登記，具有經(jīng)年檢的法人營業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有效證明文件；擁有貸款卡；擁有開戶許可證，在銀行開立結(jié)算賬戶；有進出口經(jīng)營權(quán)；客戶在我行有授信額度或存入全額保證金。業(yè)務(wù)流程：（1）貨物早于信用證或托收單據(jù)（含正本提單）到達，進口商向銀行提交提貨擔保申請書；（2）銀行經(jīng)審核后為進口商出具提貨擔保；（3）進口商憑銀行出具的提貨擔保向船公司（或其它承運人）辦理提貨；（4）信用證或托收項下單據(jù)到達后，進口商向銀行辦理付款贖單，然后憑正本提單向船公司（或其它承運人）換取先前出具的提貨擔保并交還銀行。2020/12/1922項目二國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)八、福費廷福費廷也稱包買票據(jù)或票據(jù)買斷，是指銀行無追索權(quán)地買入因商品、服務(wù)或資產(chǎn)交易產(chǎn)生的未到期債權(quán)。通常該債權(quán)已由金融機構(gòu)承兌/承付/保付。業(yè)務(wù)特點：無追索權(quán)買斷；規(guī)避各類風險；無需占用企業(yè)授信額度；增加流動資金；；提前獲得出口退稅。適用范圍：企業(yè)流動資金有限，需加快應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度；企業(yè)希望規(guī)避遠期收款面臨的信用風險、國家險、利率風險和匯率風險；企業(yè)授信額度不足，或沒有授信額度；企業(yè)希望獲得提前出口退稅和核銷。業(yè)務(wù)流程：（1）企業(yè)與銀行簽訂《福費廷業(yè)務(wù)合同》；（2）企業(yè)提交《福費廷業(yè)務(wù)申請書》；（3）取得對債務(wù)人的授信額度或確定轉(zhuǎn)賣后，與企業(yè)簽署《福費廷業(yè)務(wù)確認書》；（4）債權(quán)轉(zhuǎn)讓。在企業(yè)持有票據(jù)情況下，將票據(jù)背書給銀行；在無法取得票據(jù)的情況下，簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓書》；（5）貼現(xiàn)付款，銀行取得信用證項下開證行/指定銀行的承兌/承付通知，或其他符合銀行要求的債權(quán)憑證后，扣除貼現(xiàn)息和有關(guān)