材料采購管理制度

材料采購管理制度（試行）制度名稱材料采購管理制度執(zhí)行部門制度編號監(jiān)督部門受控狀態(tài)生效日期第一章總則第1條目的為規(guī)范集團(tuán)公司材料采購計劃的編制、申報、審批，提高材料采購計劃的準(zhǔn)確率加強(qiáng)材料供應(yīng)管理，降低材料采購成本，減少資金占用，保證材料采購工作規(guī)范高效運作，制訂本制度。第2條適用范圍本制度所稱的“材料”，是指集團(tuán)各產(chǎn)業(yè)在產(chǎn)品生產(chǎn)、基本建設(shè)和專項工程中所使用的主要原材料、輔助材料、燃料、動力、工具、備品備件等。第3條基本原則（1） 堅持通用、大宗材料“集團(tuán)政策統(tǒng)一”的原則；（2） 堅持集中采購與分級采購相結(jié)合的原則；（3） 堅持公開、公平、公正和擇優(yōu)采購的原則；（4） 堅持突出保障企業(yè)利益的原則。第4條歸口部門集團(tuán)公司各產(chǎn)業(yè)物資部作為材料采購的歸口管理部門，在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織、管理、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)本產(chǎn)業(yè)所有材料的采購管理工作。第二章計劃管理第5條計劃內(nèi)容采購計劃包括年度采購計劃和月度采購計劃兩種。采購計劃的編制應(yīng)符合產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)計劃的要求，以確保完成全年生產(chǎn)計劃為前提。第6條編制原則采購計劃實行按年編制，按月分解的方式。即每年12月5日前編制次年年度采購計劃，年度計劃按月分解；計劃的編制要體現(xiàn)準(zhǔn)確性、實用性、預(yù)見性，避免造成庫存積壓與浪費。第7條編制和分解（1）年度計劃的編制和分解各產(chǎn)業(yè)根據(jù)生產(chǎn)部提報的生產(chǎn)計劃，結(jié)合倉儲部提供的在制品和庫存情況，及庫存材料限額，編制年度采購計劃，并按月分解。（2）月度計劃的編制和分解各產(chǎn)業(yè)采購部門根據(jù)“產(chǎn)品生產(chǎn)用料計劃表”計算材料采購的下單日期和數(shù)量。在考慮經(jīng)濟(jì)批量和庫存限額的前提下，編制“月度材料采購計算表”（見附表1）。根據(jù)“月度材料采購計算表”匯總編制“月度材料采購計劃表”（見附表2），材料采購計劃包括材料名稱、規(guī)格型號、計量單位、數(shù)量、到貨時間等關(guān)鍵要素。經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，于每月25日前向采購人員分解采購任務(wù)，進(jìn)行采購。根據(jù)審批后的“月度材料采購計劃表”編制“材料采購付款計劃表”（見附表3），審批后方可進(jìn)入付款程序。第8條采購期限采購期限包括“請購單”的報送審批時間、訂單處理時間、供應(yīng)商備貨時間、運輸時間和驗收入庫時間。第9條月度計劃分解要求月度計劃應(yīng)符合年度計劃的進(jìn)度要求，原則上與年度計劃中的月度分解計劃一致。因特殊原因不一致的，應(yīng)特別說明。上級負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，應(yīng)于批準(zhǔn)當(dāng)日報送財務(wù)部、審計部，作為進(jìn)行財務(wù)付款、審計監(jiān)督的依據(jù)。第10條采購計劃的執(zhí)行各產(chǎn)業(yè)采購人員根據(jù)批準(zhǔn)的采購計劃，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。采購訂單應(yīng)與采購計劃的時間、數(shù)量口徑一致，按月下達(dá)，分批執(zhí)行，統(tǒng)一進(jìn)度。第11條采購計劃的變更已申報的計劃需變更的，采購部要提出變更計劃，格式、內(nèi)容與采購計劃一致，計劃上注明“變更，，字樣。第12條采購計劃的反饋在采購計劃執(zhí)行中，由于進(jìn)貨情況發(fā)生變化，采購部門應(yīng)至少提前24小時向生產(chǎn)計劃部及相關(guān)部門通報變化的具體情況。采購計劃不能滿足生產(chǎn)計劃時，生產(chǎn)計劃部應(yīng)于接到生產(chǎn)車間反饋當(dāng)日將其情況告知采購部負(fù)責(zé)人，由其依據(jù)所反饋情況相應(yīng)調(diào)整采購計劃。財務(wù)部、審計部對采購計劃有異議時，應(yīng)于接到采購計劃24小時內(nèi)向采購部負(fù)責(zé)人提出反饋意見。第三章供應(yīng)商管理第13條供應(yīng)商是指與集團(tuán)公司及各產(chǎn)業(yè)單位發(fā)生材料買賣行為的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。第14條供應(yīng)商準(zhǔn)入的原則（1） 公開、公平、公正的原則；（2） 技術(shù)領(lǐng)先、質(zhì)量過硬產(chǎn)品優(yōu)先的原則；（3） 總量控制，優(yōu)勝劣汰的原則。第15條供應(yīng)商準(zhǔn)入的基本條件（1） 資質(zhì)資信證明齊全（工商營業(yè)執(zhí)照副本、單位組織機(jī)構(gòu)代碼證副本、稅務(wù)登記證副本、銀行開戶許可證、生產(chǎn)許可證、QS認(rèn)證等）；（2） 符合國家安全標(biāo)準(zhǔn)的證明材料和產(chǎn)品所需的資質(zhì)證明材料；（3） 從事專賣銷售的供應(yīng)商必須持有專賣許可證明或生產(chǎn)廠家及銷售總代理提供的書面授權(quán)書和證明文件；（4） 生產(chǎn)經(jīng)營國家有特殊規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的商品必須持有產(chǎn)品需有的相關(guān)資質(zhì)證明或經(jīng)營許可證；（5） 與集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)和主管物資采購部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)人員無任何利益關(guān)系；（6） 采購活動要求的其他材料。第16條供應(yīng)商準(zhǔn)入的程序（1） 原則通過公開招標(biāo)，中標(biāo)的供應(yīng)商為準(zhǔn)入供應(yīng)商。（2） 特殊情況需增加供應(yīng)商時，采購部門要按照供應(yīng)商準(zhǔn)入的基本條件，以書面形式提出新增供應(yīng)商理由，填寫《供應(yīng)商基本情況表》（見附表4），按以下程序準(zhǔn)入：1、 對新開發(fā)的供應(yīng)商召開專題會議，由主要領(lǐng)導(dǎo)評鑒、審批后納入準(zhǔn)入供應(yīng)商；2、 采購部門每半年根據(jù)供應(yīng)商的資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期、信譽度等填寫《供應(yīng)商考核評鑒表》（見附表5），按照優(yōu)勝劣汰的原則，進(jìn)行綜合考核評定。3、 年終對所有供應(yīng)商進(jìn)行綜合考核評定，填寫《供應(yīng)商考核表》（見附表6）后，根據(jù)考核結(jié)果確認(rèn)列入《合格供應(yīng)商名錄》（見附表7）。第17條采購部門要對準(zhǔn)入的供應(yīng)商建立檔案，納入計算機(jī)管理。第18條發(fā)現(xiàn)有下列行為之一者，立即終止其供應(yīng)業(yè)務(wù)并取消其準(zhǔn)入供應(yīng)商資格。（1）提供的相關(guān)證件及資料有偽造現(xiàn)象的；

（2） 中標(biāo)后不能按合同要求履約的；（3） 所供物資以次充好，有意損害集團(tuán)公司利益的；（4） 報價不實事求是，采取低價策略進(jìn)入后不履約的；（5） 向采購人員行賄或為其提供不正當(dāng)利益的；（6） 已停止生產(chǎn)、經(jīng)營或變更生產(chǎn)、經(jīng)營范圍，不再具備準(zhǔn)入條件的;（7） 一年內(nèi)出現(xiàn)兩次質(zhì)量問題的。各產(chǎn)業(yè)部門，產(chǎn)業(yè)財務(wù)部月度預(yù)算申報流程圖〉財務(wù)中心〉集團(tuán)總裁〉關(guān)鍵節(jié)點描述〉記錄表單提報階段評審階段審核階段審批階段供應(yīng)商評鑒供應(yīng)商確認(rèn)開始-5-提報申請審批審批結(jié)果反饋,一審批結(jié)果反饋 是材料檢驗報告I材料檢驗報告供應(yīng)商評鑒會供應(yīng)商評鑒

匯總合格供應(yīng)商

名錄各產(chǎn)業(yè)部門每月25日前提報次月的資金收支預(yù)算申請表財務(wù)部按下達(dá)的年度預(yù)算指標(biāo)，根據(jù)累計執(zhí)行情況對上報的月度預(yù)算進(jìn)行評審確認(rèn)各產(chǎn)業(yè)部門，產(chǎn)業(yè)財務(wù)部月度預(yù)算申報流程圖〉財務(wù)中心〉集團(tuán)總裁〉關(guān)鍵節(jié)點描述〉記錄表單提報階段評審階段審核階段審批階段供應(yīng)商評鑒供應(yīng)商確認(rèn)開始-5-提報申請審批審批結(jié)果反饋,一審批結(jié)果反饋 是材料檢驗報告I材料檢驗報告供應(yīng)商評鑒會供應(yīng)商評鑒

匯總合格供應(yīng)商

名錄各產(chǎn)業(yè)部門每月25日前提報次月的資金收支預(yù)算申請表財務(wù)部按下達(dá)的年度預(yù)算指標(biāo)，根據(jù)累計執(zhí)行情況對上報的月度預(yù)算進(jìn)行評審確認(rèn)財務(wù)中心根據(jù)年度總預(yù)算進(jìn)行評審，評審后對各產(chǎn)業(yè)月度資金預(yù)算進(jìn)行匯總1、 集團(tuán)總裁對月度資金收支匯總表進(jìn)行審批，并將審批意見傳至財務(wù)中心2、 財務(wù)中心根據(jù)審批意見反饋至各產(chǎn)業(yè)財務(wù)部。1、采購部通知審計部、質(zhì)管部、服務(wù)中心等部門召開供應(yīng)商評鑒會；2、相關(guān)部門對質(zhì)量以外的價格、交貨期、信譽度等進(jìn)行評鑒。1、物資部對《供應(yīng)商評鑒表》進(jìn)行匯總；2、根據(jù)供應(yīng)商綜合得分，確認(rèn)是否納入和各供應(yīng)商名錄?！对露荣Y金收支預(yù)算申報表》《月度資金收支預(yù)算申報表》《月度資金收支預(yù)算匯總表》《月度資金收支預(yù)算匯總審批意見表》《供應(yīng)商評鑒表》《合格供應(yīng)商名錄》第四章采購方式第19條各產(chǎn)業(yè)采購部要根據(jù)主要原材料、輔助材料、備品備件等使用狀況、用量、采購頻率、市場供需狀況、交易習(xí)慣及價格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的采購方式辦理采購業(yè)務(wù)。第20條采購方式類型1、招標(biāo)方式材料招標(biāo)采購方式分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)和競爭性談判三種。（1） 公開招標(biāo)，指各產(chǎn)業(yè)以招標(biāo)公告的方式邀請不特定的法人或者其他組織投標(biāo)。（2） 邀請招標(biāo)，指各產(chǎn)業(yè)以邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標(biāo)。（3） 競爭性談判，指各產(chǎn)業(yè)直接邀請2-3家以上符合條件的投標(biāo)人就材料采購事宜進(jìn)行談判的形式。下列情況可采取競爭性談判。因多方面條件限制，只有不足三個潛在投標(biāo)人可供選擇的；通過必要的招標(biāo)，對材料采購工作不利或?qū)ζ髽I(yè)利益有影響的;技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或具體要求的；生產(chǎn)急需的。招標(biāo)采購流程圖（4）招標(biāo)要求公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)的投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)在三家（含三家）以上，投標(biāo)人少于三家的，各產(chǎn)業(yè)應(yīng)依照本辦法重新招標(biāo)。（5） 招標(biāo)文件招標(biāo)采購工作按已確定的招標(biāo)方式，根據(jù)招標(biāo)物資技術(shù)要求編制招標(biāo)文件，招標(biāo)文件不得以不合理的條件限制或者排斥潛在投標(biāo)人，招標(biāo)文件內(nèi)容包括：A、招標(biāo)公告或邀請投標(biāo)書；B、投標(biāo)須知；C、招標(biāo)項目說明；D、技術(shù)要求和投標(biāo)報價表；E、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；F、交貨時間、售后服務(wù)及貨款結(jié)算方式；G、需提供的有關(guān)資質(zhì)資信證明；H、提交投標(biāo)文件的方式、地點和截止時間；I、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)地點及時間;J、其他應(yīng)當(dāng)說明的事項。（6） 開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)開標(biāo)應(yīng)按招標(biāo)文件規(guī)定的時間和地點公開進(jìn)行，由審計部門監(jiān)標(biāo)。評委會對投標(biāo)文件進(jìn)行綜合評定后，填寫《材料招標(biāo)采購評審表》并簽字。中標(biāo)人確定后，采購部應(yīng)當(dāng)在3日內(nèi)向中標(biāo)人發(fā)出書面中標(biāo)通知，并報審計部備案。（7）各產(chǎn)業(yè)單位不得將必須招標(biāo)采購的項目化整為零，或者以其他任何方式規(guī)避招標(biāo)。2、合同訂購方式（1）集團(tuán)公司及產(chǎn)業(yè)單位發(fā)生材料采購活動****元以上的要求均以書面形式簽訂采購合同。國家規(guī)定采用標(biāo)準(zhǔn)合同文本的必須采用標(biāo)準(zhǔn)文本。與合同有關(guān)的文本、圖表、傳真文件等均為合同的組成部分。（2） 合同訂購方式適用于經(jīng)常使用且生產(chǎn)過程中不可或缺或經(jīng)常使用且市場價格穩(wěn)定的商品。（3） 合同的簽訂合同條款應(yīng)具備以下內(nèi)容：A標(biāo)的；B數(shù)量；C質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：合同中要注明具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)；D價款：包括支付方式、支付進(jìn)度；E合同履行期限、地點和方式；F運雜費用及包裝費用承擔(dān)；G質(zhì)保期以及質(zhì)保金額；H違約責(zé)任；I解決爭議的方式；J合同雙方的法定名稱、地址、郵政編碼、電話、法定代表人、委托代理人、經(jīng)辦人、聯(lián)系方式、開戶行、銀行帳號、納稅登記號；H簽約時間；I其他約定。（4） 合同審核正式采購合同應(yīng)由審計部審核，否則，財務(wù)部門不得作為入賬依據(jù)，倉管部門不得作為入庫驗收依據(jù)。屬于招標(biāo)采購材料的合同要附《中標(biāo)通知書》和《材料采購招標(biāo)評審表》屬詢價比價采購材料的合同要附《材料采購詢價比價評審表》。（5）合同變更合同在履行中，因客觀情況發(fā)生變化需要變更、終止或解除合同時，應(yīng)根據(jù)法律規(guī)定或者當(dāng)事人的約定，按照合同的訂立流程，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并經(jīng)審計部審核同意后，方可辦理有關(guān)手續(xù)。（6）在簽訂、履行合同中對有下列行為之一的，按有關(guān)規(guī)定追究當(dāng)事人責(zé)任；簽訂合同不履行會簽審批手續(xù)的；先行為后補辦合同審批手續(xù)的；不按合同條款履行合同的；隨意變更合同條款的；在合同履行中對方違約不追究責(zé)任或擅自處理損害企業(yè)利益的；與供應(yīng)商串通損害公司利益的；工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成貨款、材料被騙，給企業(yè)造成損失的；不認(rèn)真審查資質(zhì)和證件，造成因使用不符合有關(guān)規(guī)定的材料而被職能部門檢查罰款的。（7）合同專用章及檔案管理合同的訂立、變更、終止或解除，必須按集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定履行必要的審批審核程序，并經(jīng)授權(quán)代表簽字后加蓋合同專用章生效。合同專用章設(shè)專人負(fù)責(zé)使用和保管，任何部門、人員不得擅自使用，并做好專用章使用登記臺賬。各單位對所簽合同應(yīng)按照集團(tuán)公司檔案管理有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一編號、裝訂，建立合同檔案，并按規(guī)定保存期妥善保存。3、訂單采購方式（1） 各產(chǎn)業(yè)采購部根據(jù)批準(zhǔn)的請購單（見附表8）簽發(fā)采購訂單（見附表9），采購訂單上注明采購材料的具體名稱、價格、數(shù)量、交貨時間等，送交供應(yīng)商并表明購買意愿；訂單在提交給供應(yīng)商之前應(yīng)由審計部審核訂單的合理性。（2） 訂單采購方式適用于一般材料采購。4、 特約廠商采購對于用量大、費用不太高的單項商品，可簡化采購流程，由各產(chǎn)業(yè)采購部選定特約廠商，介紹使用部門直接向該廠洽購，付款前應(yīng)送采購部和審計部審核，不高于市價時予以采購。5、 直接采購方式（1） 不適用前述采購方式的采購者可按此方式采購。（2） 各產(chǎn)業(yè)采購部按請購部門提出的請購單，逐筆詢價、議價，在了解交易條件后訂購。詢價、比價采購范圍批量小、零散的，不適于招標(biāo)采購的材料；生產(chǎn)急需來不及招標(biāo)采購的材料；其他不夠招標(biāo)條件的材料。6、緊急采購指因緊急情況，需要以最快的速度使采購商品或勞務(wù)到位。緊急采購方式一般只有在臨時性、突發(fā)性需要時方可采用。第五章采購實施第21條各產(chǎn)業(yè)采購人員在接收《請購單》后，根據(jù)材料性質(zhì)及采購金額等內(nèi)容，選擇匹配的采購方，并填寫訂購日及預(yù)計到貨日，傳遞給供應(yīng)商，同時將“請購單”第2聯(lián)轉(zhuǎn)倉庫以備驗收時使用。第22條預(yù)付定金或采購金額較大或附帶條件的采購項目，采購人員應(yīng)與供應(yīng)商簽訂《采購合同》。合同書正本兩份，一份存采購部門，一份存供應(yīng)商處留存，副本分存請購部門、收料部門和審計部。第23條特殊情況的處理1、 請購項目的撤銷各產(chǎn)業(yè)采購人員收到原請購部門的撤銷請購單后按以下方式辦理。（1） 若原請購項目尚未辦理，由采購人員在原請購單據(jù)上加蓋“撤銷”印記，并將原“請購單”與“撤銷請購單”第2聯(lián)退回原請購部和驗收部門，第1聯(lián)自存，按一般請購單據(jù)存檔方式處理。（2） 若原請購項目已向供應(yīng)商訂購，由采購人員與供應(yīng)商接洽撤銷訂購，經(jīng)供應(yīng)商同意撤銷后，依方式（1）辦理。2、 緊急請購采購人員接到緊急請購?fù)ㄖ?，?yīng)即查明請購商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、請購單號及交貨地點等資料，并以電話方式詢價和議價，待收到正式“請購單”后，補入詢價和議價結(jié)果。3、 交貨質(zhì)量異常各采購經(jīng)辦人員收到質(zhì)管部門《不合格品處理報告》時，應(yīng)盡快與供應(yīng)廠商洽談扣款、退貨、換貨等事宜，并將洽談結(jié)果記錄于《不合格品處理報告》的“采購處理結(jié)果”欄內(nèi)，呈總經(jīng)理核簽后轉(zhuǎn)倉庫。（1） 對于需退料、換料的，采購人員應(yīng)在《不合格品處理報告》的“采購處理結(jié)果”欄內(nèi)注明廠商電話及預(yù)定的處理日期。（2） 因質(zhì)量不合格而退貨，按逾期交貨處理。（3） 采購人員如未能按請購部門意見處理，應(yīng)將與供應(yīng)商洽談結(jié)果記入“采購處理結(jié)果”欄，送原請購部門簽注意見，或會同原請購部門共同處理。（4） 交期延誤罰扣處理。采購人員收到交貨延誤（本地供應(yīng)商延交2日、外埠廠商延交5日以內(nèi)可不按延誤）或統(tǒng)一發(fā)票逾期未送財務(wù)部時，按下列方式處理。預(yù)計逾期罰扣金額（定期合同采購按每天5%。計扣，訂有買賣合同者按合約所訂比例計扣，其余按每天3%。計扣），并通知供應(yīng)商罰扣原因與金額。在供應(yīng)商同意扣款或補足發(fā)票時，由采購人員在收貨單及發(fā)票上填寫實付金額呈總經(jīng)理核簽后，連同原“請購單”第2聯(lián)、“收貨單”、《材料檢驗報告》等資料整理送財務(wù)部付款。如廠方不同意按第①項方式扣款，采購人員應(yīng)繼續(xù)與供應(yīng)商交涉并呈負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后按第②項方式處理。第六章材料驗收第24條歸口部門材料的驗收由質(zhì)管部門組織，會同倉儲部門、使用部門和采購部門共同驗收，對收到的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行檢驗。第25條驗收準(zhǔn)備1、 驗收人員在收到采購部門轉(zhuǎn)來已核準(zhǔn)的《請購單》時，按供應(yīng)商、交貨日期依序排列，并于交貨前安排存放的庫位，以方便收貨。2、 對于需要按重量、長度、體積等方面計量的商品，應(yīng)借助稱重儀器、檢測工具、容器等進(jìn)行檢測驗收，不得虛估。第26條材料驗收規(guī)范為利于材料檢驗，質(zhì)管部門就商品重要性及特性等，依國標(biāo)、行標(biāo)、企標(biāo)等制定符合產(chǎn)業(yè)實際的《材料驗收規(guī)范》，呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后公布實施，以此作為采購及驗收的依據(jù)。第27條材料驗收（1） 商品到貨后，驗收人員應(yīng)會同使用部門依據(jù)《采購訂單成采購合同等文件核對商品名稱、規(guī)格、批號等并清點數(shù)量或過磅、測重，并將到貨日期及實收數(shù)量填入《材料入庫單》，同時填寫按順序編號的《材料驗收報告》（見附表10）并簽字。（2） 嚴(yán)格執(zhí)行兩人驗收制度，認(rèn)真填寫《材料入庫單》入庫單必須填寫清楚材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、單位、車號等，并有兩名驗收人員簽字方為有效。入庫單一式三份，驗收部門、倉管部門各一份，作為入庫和保管的依據(jù)，財務(wù)部一份，作為采購業(yè)務(wù)核算的原始憑證。（3） 材料入庫時，必須有供貨清單，供貨清單應(yīng)標(biāo)明供貨日期、材料名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、供應(yīng)廠商名稱等。第28條質(zhì)管部驗收完畢，對驗收合格的商品將包括供應(yīng)商名稱、收貨日期、商品名稱、數(shù)量和質(zhì)量以及運貨人、原購貨訂單編號的《材料驗收報告》轉(zhuǎn)倉管員作為《材料入庫單》的依據(jù)，入庫完畢由倉儲部將《材料驗收報告》和《材料入庫單》轉(zhuǎn)采購部，由采購部整理填寫《付款申請單》后傳財務(wù)部申請付款。第29條驗收過程中如發(fā)現(xiàn)所載的商品與《采購訂單》或采購合同所載內(nèi)容不符，或商品有破損、變質(zhì)、受潮等異常情況且達(dá)到一定程度時，嚴(yán)禁入庫。質(zhì)管部應(yīng)通知采購人員聯(lián)系供應(yīng)商協(xié)

調(diào)處理。第30條退換貨條件驗收人員要嚴(yán)格按照《材料驗收規(guī)范》驗收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收，不符合驗收標(biāo)準(zhǔn)的材料為不合格材料。對不合格品開具《不合格品處理報告》（見附表11），不合格材料應(yīng)辦理退貨、換貨、讓步接收，主要包括數(shù)量與質(zhì)量兩個方面。1、 對于數(shù)量短缺，采購員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商補足數(shù)量，或者扣減貨款。2、 對于質(zhì)量問題，采購員應(yīng)首先通知使用部門暫不能使用該批物品，然后與使用部門、質(zhì)管部聯(lián)系，決定是否退貨、還是要求供應(yīng)商給予適當(dāng)?shù)恼劭圩尣浇邮?。?1條經(jīng)質(zhì)管部、審計部確認(rèn)后，驗收人員開具《索賠處理單》或經(jīng)采購部審核，總經(jīng)理審批后由物資部與供應(yīng)商聯(lián)系退貨事宜。材料驗收流程物資部堡 質(zhì)管部段倉庫保管員 關(guān)鍵節(jié)點描晰段 記錄表單來料報檢抽樣檢測質(zhì)量判定開始物資部填寫到

貨通知單報檢檢驗人員檢測取

樣或現(xiàn)場檢測檢測或驗證4品質(zhì)鑒定1、物料到貨后，物資部艦在料到廠前個小日出具到貨通知單

并將信息傳遞至倉儲檢驗人員到貨通知單倉管人員貨到

通知來料報檢抽樣檢測質(zhì)量判定開始物資部填寫到

貨通知單報檢檢驗人員檢測取

樣或現(xiàn)場檢測檢測或驗證4品質(zhì)鑒定1、物料到貨后，物資部艦在料到廠前個小日出具到貨通知單

并將信息傳遞至倉儲檢驗人員到貨通知單倉管人員貨到

通知1、物料到貨后，倉管員通知化驗檢測人員檢測或取樣。2、 檢測人員按照產(chǎn)品質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)匯編在規(guī)定工作時間內(nèi)完成檢驗質(zhì)檢報告務(wù)。3、 對具備檢測能力的物料進(jìn)行檢測，不能檢測的材料進(jìn)行驗證。4、 驗證材料主要驗證項目由供應(yīng)商名稱、隨貨質(zhì)檢報告、產(chǎn)品標(biāo)簽內(nèi)容等檢測原始記錄合格1、質(zhì)檢員對檢測結(jié)果予以判定，出具質(zhì)檢報告，質(zhì)管部負(fù)責(zé)人審質(zhì)檢報告核。 質(zhì)檢報告不合格1、 合格后，倉管員憑質(zhì)檢報告辦理入庫手續(xù)； 妝伽*田坦止2、 不合格物料由質(zhì)管負(fù)責(zé)人發(fā)j不合格處理報告格品處理評審，物料評審小組門執(zhí)（MRB做出處置意見，相關(guān)部門執(zhí)行。第七章采購付款第32條財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》等相關(guān)管理規(guī)定辦理采購付款業(yè)務(wù)。第33條付款審核財會部門在收到物資部傳遞的《付款申請單》時，應(yīng)當(dāng)對《采購合同》、《請購單》、《訂購單》、《驗收報告》、《材料入庫單》、購貨發(fā)票等相關(guān)憑證的真實完整、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核。1、 真實性審核應(yīng)付賬款會計應(yīng)確定原始憑證是否虛假，是否存在偽造或者涂改等情況。2、 完整性審核根據(jù)原始憑證所反映的基本內(nèi)容的要求，審核原始憑證的內(nèi)容是否完整，手續(xù)是否齊備，應(yīng)填寫的項目是否齊全，填寫方式、填寫形式是否正確，有關(guān)簽章是否具備等。3、 合法性審核審核原始憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項是否符合法律、法規(guī)、政策和統(tǒng)一會計制度的規(guī)定等。4、 合規(guī)性審核審核原始憑證是否符合有關(guān)規(guī)定，如是否符合預(yù)算，是否符合有關(guān)審批權(quán)限和手續(xù)，以及是否符合企業(yè)的有關(guān)規(guī)章制度，弄虛作假現(xiàn)象等。第34條付款控制1、 財務(wù)部在采購付款時，應(yīng)得到采購部、審計部等部門負(fù)責(zé)人的相應(yīng)確認(rèn)或批準(zhǔn)。2、 應(yīng)付款在2萬元以內(nèi)的，由***審批，應(yīng)付款在2萬?5萬元的，由***審批，應(yīng)付款在5萬元以上，由***（總經(jīng)理）審批。3、 預(yù)付款與定金在**萬元以內(nèi)的，由***審批，預(yù)付款與定金在**萬?**萬元以內(nèi)的，由***審批，預(yù)付款與定金在**萬元以上的，由（總經(jīng)理）審批。4、 審核無誤后交出納辦理貨款支付，并通知采購員聯(lián)系供應(yīng)商查收。第34條賬務(wù)處理財務(wù)部在采購單據(jù)齊全的情況下，按照《會計核算規(guī)定》及時、準(zhǔn)確地編制記賬憑證。如憑證資料較多，也可另外裝訂成冊，注明索引號后存檔。第35條對賬1、財務(wù)部門應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對。

2、取得供應(yīng)商對賬單，審核其余額與公司“應(yīng)付賬款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時間差等因素之后，與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。采購付款業(yè)務(wù)流程物資部段＞ 財務(wù)部階段＞ 供應(yīng)商段＞ 關(guān)鍵節(jié)點描述＜階段＞ 記錄表單提出付款申請?zhí)岢龈犊钌暾?、物資部根據(jù)月度米購計劃，驗收報告、采購訂單、入庫單等憑證編制《付款申請單》《付款申請單》申請審核＜付款審核1、 財務(wù)部審核岡位對《付款申請單》的真實完整、合法、合規(guī)性進(jìn)行審核；2、 涉及預(yù)付款的，由上級負(fù)責(zé)人審核。賬務(wù)處理確認(rèn)付款方式

出納付款1、 確認(rèn)付款方式后，出納進(jìn)行付款，并登記現(xiàn)金或金行存款日記賬；提出付款申請?zhí)岢龈犊钌暾?、物資部根據(jù)月度米購計劃，驗收報告、采購訂單、入庫單等憑證編制《付款申請單》《付款申請單》申請審核＜付款審核1、 財務(wù)部審核岡位對《付款申請單》的真實完整、合法、合規(guī)性進(jìn)行審核；2、 涉及預(yù)付款的，由上級負(fù)責(zé)人審核。賬務(wù)處理確認(rèn)付款方式

出納付款1、 確認(rèn)付款方式后，出納進(jìn)行付款，并登記現(xiàn)金或金行存款日記賬；2、 編制記賬憑證1財務(wù)部門應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對。2取得供應(yīng)商對賬單，審核其余額與《對賬單》公司“應(yīng)付賬款”余額是否一致第八章附則第36條本制度由采購部會同公司其他有關(guān)部門負(fù)責(zé)解釋。第37條本制度自年月日起開始實施。第38條制度文件表單（見附件）編制日期2011年12月7日 審核日期批準(zhǔn)日期月份材料采購計算表編制部門： 編制日期：年月日材料名稱投料生產(chǎn)庫存數(shù)量庫存限額需采購數(shù)量采購周期（天或時）采購下單備注日期數(shù)量日期數(shù)量①②③④⑤二②-③+④⑥⑦二①的日期-⑥的天數(shù)⑧二⑤一、原材料材料1材料2材料3材料4材料5材料6二、包裝材料包材1包材2包材3包材4包材5包材6三、其他材料其他1其他2其他3其他4其他5其他6審批： 部門負(fù)責(zé)人： 計劃編制:

年月材料采購計劃表材料名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量下單日期到貨日期一、原料類二、包材類三、其他審批： 部門負(fù)責(zé)人： 計劃編制： 編制日期:年 月材料采購付款計劃表審批:部門負(fù)責(zé)人:計劃編制:編制日期:供應(yīng)商基本情況表供應(yīng)商編號： 年月日名稱地址法人聯(lián)系人電話傳真E-mail網(wǎng)址公司概況實收資本萬