國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)培訓(xùn)

XX區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付改革

業(yè)務(wù)培訓(xùn)201X年10月19日現(xiàn)撥款方式：實(shí)撥明年開(kāi)始撥款方式：清算區(qū)別：1、資金沉淀地點(diǎn)不同；2、資金到賬時(shí)間不同；3、會(huì)計(jì)核算方法不同；4、對(duì)賬方法不同。財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)指標(biāo)管理計(jì)劃管理支付管理年初部門(mén)預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算一般計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃直接支付授權(quán)支付工資采購(gòu)款現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬公務(wù)卡工程款掌握：怎樣報(bào)計(jì)劃怎樣支付怎樣核算了解：指標(biāo)管理會(huì)計(jì)報(bào)表指標(biāo)管理計(jì)劃管理支付管理會(huì)計(jì)核算會(huì)計(jì)報(bào)表掌握：怎樣報(bào)計(jì)劃怎樣支付怎樣核算了解：指標(biāo)管理會(huì)計(jì)報(bào)表指標(biāo)管理計(jì)劃管理支付管理會(huì)計(jì)核算會(huì)計(jì)報(bào)表例指標(biāo)管理（了解）1、年初部門(mén)預(yù)算編制。2、追加專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算。3、大平臺(tái)查詢(xún)指標(biāo)方法。1)單位查詢(xún)——預(yù)算下達(dá)指標(biāo)明細(xì)對(duì)賬單2)單位查詢(xún)——可執(zhí)行指標(biāo)來(lái)源及其執(zhí)行情況二者區(qū)別：第一個(gè)查詢(xún)是指標(biāo)明細(xì)，第二個(gè)查詢(xún)是指標(biāo)使用和結(jié)余等情況。返回注意：查詢(xún)到的指標(biāo)余額，并不是鄉(xiāng)鎮(zhèn)真正可用指標(biāo)，因?yàn)橛胁糠种笜?biāo)是預(yù)下達(dá)控制數(shù)，真正可用指標(biāo)是年終財(cái)力表上的數(shù)據(jù)。計(jì)劃管理（掌握）鄉(xiāng)鎮(zhèn)每月5日前申報(bào)財(cái)政局審批鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入計(jì)劃預(yù)算國(guó)庫(kù)審批計(jì)劃鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核計(jì)劃1、計(jì)劃申報(bào)流程2、說(shuō)明：一是領(lǐng)導(dǎo)簽批的預(yù)算文件送預(yù)算股后，需要用款時(shí)還應(yīng)申請(qǐng)用款計(jì)劃；二是大平臺(tái)內(nèi)要有可用指標(biāo)才能錄入用款計(jì)劃；三是錄入計(jì)劃時(shí)要按預(yù)算股通知額度來(lái)錄入，并且區(qū)分一般計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃，區(qū)分直接支付、授權(quán)支付錄入；四是錄入計(jì)劃時(shí)摘要欄要寫(xiě)明安排資金項(xiàng)目?jī)?nèi)容；五是鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用金額=現(xiàn)金+其他財(cái)政存款+零余額賬戶(hù)用款額度。返回文檔支付管理（掌握）一、直接支付

1、001用戶(hù)單擊“支付管理”——“直接支付申請(qǐng)”——“錄入”，單擊“新增”，打開(kāi)錄入界面。查詢(xún)出直接額度，填好收款人信息等后保存退出，然后002用戶(hù)審核。文檔支付管理（掌握）一、直接支付

2.直接支付流程（工資除外）鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入直接支付申請(qǐng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核直接支付申請(qǐng)支付中心審核申請(qǐng)支付中心生成憑證支付中心打印憑證支付中心稽核并簽章支付憑證送達(dá)銀行支付管理（掌握）二、授權(quán)支付

1.001用戶(hù)通過(guò)“支付管理”——“授權(quán)支付申請(qǐng)”——“錄入”，單擊“新增”，打開(kāi)錄入界面。查詢(xún)出授權(quán)額度，填好收款人信息等后保存退出，然后002用戶(hù)審核，001打印。文檔文檔支付管理（掌握）二、授權(quán)支付

2.授權(quán)支付流程鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)辦錄入支票鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)審核支票3萬(wàn)以下支付中心領(lǐng)導(dǎo)審核大額現(xiàn)金鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)辦打印支票鄉(xiāng)鎮(zhèn)加蓋預(yù)留印鑒鄉(xiāng)鎮(zhèn)送支付憑證到銀行銀行辦理支付及清算3萬(wàn)及以上支付管理（掌握）二、授權(quán)支付

3.公務(wù)卡公務(wù)卡開(kāi)卡步驟：A.確定開(kāi)卡銀行（X工行、X農(nóng)行選其一）；B.確定開(kāi)卡對(duì)象和公務(wù)卡額度；C.與銀行簽訂協(xié)議，協(xié)議送財(cái)政局備案；D.按銀行要求填資料，辦理公務(wù)卡。公務(wù)卡還款步驟：A.錄入還款信息；B.生成還款憑證；C.打印還款憑證及報(bào)賬明細(xì)。文檔文檔支付管理（掌握）三、退票1.直接支付退票（到支付中心辦理）2.授權(quán)支付退票（鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理）包括：公務(wù)卡退票返回會(huì)計(jì)核算（掌握）一、直接支付核算借：支出類(lèi)科目貸：與上級(jí)往來(lái)二、授權(quán)支付核算新增資產(chǎn)類(lèi)“107零余額賬戶(hù)用款額度”科目借：零余額賬戶(hù)用款額度貸：與上級(jí)往來(lái)三、對(duì)賬1.大平臺(tái)系統(tǒng)對(duì)賬2.會(huì)計(jì)賬與大平臺(tái)對(duì)賬3.年終對(duì)賬返回對(duì)賬對(duì)賬核算會(huì)計(jì)報(bào)表（了解）1.月報(bào)2.年報(bào)3.部門(mén)決算報(bào)表4.鄉(xiāng)財(cái)政決算報(bào)表返回民政局代發(fā)資金支付流程城市低保、農(nóng)村低保收款人信息：收款人：XX市XX區(qū)財(cái)政局，賬號(hào)：23033061090264XXXXX，開(kāi)戶(hù)行：XX工行用途欄寫(xiě)明：“XX鄉(xiāng)鎮(zhèn)城市低保XX元，農(nóng)村低保XX元”鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入審核直接支付計(jì)劃財(cái)政審批計(jì)劃鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入審核直接支付申請(qǐng)支付中心審核申請(qǐng)支付中心辦理支付五保、優(yōu)撫收款人信息：收款人：XX市XX區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付中心，賬號(hào)：2303306109026XXXXXX，開(kāi)戶(hù)行：XX工行，用途欄寫(xiě)明：“XX鄉(xiāng)鎮(zhèn)五保XX元、優(yōu)撫XX元（民政局）”返回國(guó)庫(kù)集中支付試點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)：XX辦、XX鎮(zhèn)。公務(wù)卡試點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)：XX鎮(zhèn)、XX鎮(zhèn)。近期工作1.開(kāi)立公務(wù)卡（時(shí)間：12月底）2.準(zhǔn)備一臺(tái)金財(cái)網(wǎng)專(zhuān)用計(jì)算機(jī)（時(shí)間：12月上旬）3.準(zhǔn)備一臺(tái)針式票據(jù)打印機(jī)（時(shí)間：12月上旬）4.與金財(cái)網(wǎng)聯(lián)