2023年湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度

湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度第一章總則為進一步加強信貸管理，規(guī)范信貸經(jīng)營管理行為,有效防范和控制信貸風(fēng)險,提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合湖南省農(nóng)村信用社實際，制定本基本制度。本基本制度是轄內(nèi)各級農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣級聯(lián)社及其所轄支行、信用社、分社、分理處,省聯(lián)社及其辦事處、市聯(lián)社，以下簡稱信用社)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理必須遵循的基本準則,是制定各類信貸管理制度辦法的基本依據(jù)。信用社信貸業(yè)務(wù)必須遵循國家法律法規(guī),執(zhí)行國家區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策,促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展；堅持市場經(jīng)濟原則;堅持自主經(jīng)營原則；堅持有效控制風(fēng)險原則。本基本制度所指信貸業(yè)務(wù)是信用社對客戶提供的各類信用的總稱,涉及表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)、表外信貸業(yè)務(wù)。本基本制度所指信貸人員是信用社從事信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的人員。組織結(jié)構(gòu)及原則信貸經(jīng)營管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)立。省聯(lián)社及辦事處（市聯(lián)社)重要負責(zé)指導(dǎo)全省信用社依法合規(guī)開展業(yè)務(wù);制定各類管理制度和辦法；通過現(xiàn)場、非現(xiàn)場方式加強對信貸業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)督;為法人行社提供系統(tǒng)平臺等服務(wù)；協(xié)調(diào)各方關(guān)系，提高信用社業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量和速度;對法人行社超過規(guī)定權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)開展征詢。法人行社(含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣級聯(lián)社，下同）信貸經(jīng)營管理組織架構(gòu)涉及:董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門:１.董事會及其專門委員會法人行社董（理）事會是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的最高風(fēng)險管理和信貸決策機構(gòu)，承擔(dān)信貸經(jīng)營管理的最終責(zé)任。負責(zé)批準信貸工作制度、風(fēng)險管理戰(zhàn)略政策、目的計劃，決定授權(quán)、獎懲等重大事項。董(理)事會下設(shè)風(fēng)險管理和關(guān)聯(lián)交易控制委員會、三農(nóng)委員會等專門委員會。風(fēng)險管理和關(guān)聯(lián)交易控制委員會負責(zé)制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略政策,制定相應(yīng)的關(guān)聯(lián)交易管理制度并對本行的關(guān)聯(lián)交易進行管理。三農(nóng)委員會執(zhí)行協(xié)調(diào)、推動全行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)的管理與發(fā)展。2．監(jiān)事會監(jiān)事會是法人行社的監(jiān)督部門，對股東（社員代表)大會負責(zé)，重要職責(zé)是：全面了解商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況；監(jiān)督董事會和高級管理層制定、執(zhí)行信貸管理制度;監(jiān)督高管層盡職開展信貸經(jīng)營管理；對違規(guī)經(jīng)營行為、經(jīng)營管理失職行為進行責(zé)任追究。3.高級管理層高級管理層是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的具體實行機構(gòu)，對法人行社的發(fā)展質(zhì)量和速度負有直接責(zé)任。其重要職責(zé)是執(zhí)行信貸管理制度,制定、完善信貸管理的程序和操作規(guī)程;掌握信貸管理經(jīng)營狀況及風(fēng)險管控水平并采用有效措施提高發(fā)展質(zhì)量、速度；完畢董（理)事會下達的經(jīng)營指標。法人行社貸款審批委員會(簡稱“貸審會”，下同)是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的智力支持者,在經(jīng)董(理)事會通過的信貸制度辦法和批準授權(quán)范圍內(nèi),評估審批信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險及可行性。貸審會實行法人行社行長（主任)負責(zé)制,對董(理)事會負責(zé)。行長（主任)或分管行長(主任)為貸審會主任或副主任。分管行長(主任）組織執(zhí)行理（董)事會和主任有關(guān)信貸工作決策和安排,對主任(行長)負責(zé)。貸審會由信貸、財務(wù)、風(fēng)險、稽核、發(fā)展等部門負責(zé)人等成員組成,也可吸取本單位以外的法律、財務(wù)、工程投資等專家參與。4.信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門（1）法人行社按照“橫向平行制約”原則，設(shè)立業(yè)務(wù)發(fā)展部、信貸管理部和風(fēng)險管理部。業(yè)務(wù)發(fā)展部(或客戶經(jīng)理部，負責(zé)貸前管理)承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的開發(fā)、受理、調(diào)查評估及支付審查前信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理，負責(zé)拓展信貸客戶、組織存款、營運資金。信貸管理部（或計劃信貸部,負責(zé)貸款平常管理)負責(zé)制訂信貸業(yè)務(wù)計劃、制度、辦法,履行支付審查、貸后檢查、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類等信貸平常管理職能，組織信貸人員的培訓(xùn)、考核、獎懲，信貸業(yè)務(wù)審批和整體風(fēng)險控制。風(fēng)險管理部(或資產(chǎn)保所有，負責(zé)貸后管理)承擔(dān)不良信貸資產(chǎn)的管理處置工作，貫徹不良資產(chǎn)責(zé)任追究，監(jiān)測、控制貸款到期收回率和新增不良貸款等數(shù)據(jù)指標，負責(zé)風(fēng)險管理委員會、關(guān)聯(lián)交易委員會的平常事務(wù)。(2)分支機構(gòu)(支行、信用社、分社、分理處)：根據(jù)服務(wù)區(qū)域和業(yè)務(wù)量大小，設(shè)立行長(主任）、分管信貸（行長）主任、客戶經(jīng)理、信貸內(nèi)勤等崗位，分別明確崗位職責(zé)。成立貸款審查小組（簡稱“貸審組”，下同）負責(zé)本級授權(quán)權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險及可行性的評估審批、超過本機授權(quán)權(quán)限范圍信貸業(yè)務(wù)的審批上報。行長（主任）任貸審組主任,貸審組實行主任負責(zé)制。設(shè)立信貸專柜、配備客戶經(jīng)理。負責(zé)信貸政策宣傳；受理信貸業(yè)務(wù)申請、調(diào)查、上報審批(征詢）及發(fā)證年檢、貸款征詢登記、報表記錄等具體業(yè)務(wù);建立和完善信貸客戶經(jīng)濟檔案和臺賬登記等其他工作。實行信貸部門或崗位分離制度。信用社要按照合理設(shè)崗、明確職責(zé)、互相制約的原則，將調(diào)查、審查、決策、發(fā)放支付、檢查、管理職能分解貫徹到六個相對獨立的部門或崗位,即業(yè)務(wù)發(fā)展崗、審查核準崗、信貸決策崗、發(fā)放支付崗、檢查監(jiān)測崗、催收管理崗。業(yè)務(wù)發(fā)展崗。其重要職責(zé)是:①受理信貸業(yè)務(wù)申請；②開展調(diào)查,審查有關(guān)證明材料，對申請人信用及擬辦理信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、效益性進行認定;③對所轄公司準確評估信用等級，測算擬辦信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險度;④按有權(quán)審批人意見,依法合規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù),涉及信用發(fā)放、展期申請及事實認定、收回等具體工作;=5\＊ＧB3⑤負責(zé)資金組織、電子銀行及中間業(yè)務(wù)拓展等工作。業(yè)務(wù)發(fā)展崗對事實的認定真實性、客觀性負責(zé)任。審查核準崗。其重要職責(zé)是:①對業(yè)務(wù)發(fā)展崗提供的項目評估論證材料、客戶的信用狀況、擬辦信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險度進行完整性和可靠性認定。假如材料不齊全或有問題,有權(quán)責(zé)成上一崗重新調(diào)查；②對開展該業(yè)務(wù)涉及的政策原則、信貸結(jié)構(gòu)、資金實力、單戶貸款比例等進行審核認定；③提出業(yè)務(wù)辦理的具體意見。審查核準崗對事實的認定準確性、完整性負責(zé)任。信貸決策崗。其重要職責(zé)是：①確認信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險度及可行性；②負責(zé)授權(quán)權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的審批，給予最終辦理意見；對超過本級授權(quán)權(quán)限的信貸業(yè)務(wù),負責(zé)將擬辦意見上報征詢,并貫徹上級征詢意見批復(fù);③糾正信貸調(diào)查、審查環(huán)節(jié)的違規(guī)行為。信貸決策崗對信貸業(yè)務(wù)合法合規(guī)性和決策失誤承擔(dān)責(zé)任。發(fā)放支付崗。其重要職責(zé)是：①負責(zé)審查信貸業(yè)務(wù)前置條件的貫徹，確認信貸業(yè)務(wù)是否通過發(fā)放審核；②合規(guī)填制各類憑證,辦理發(fā)放手續(xù)；③根據(jù)支付方式審查支付手續(xù)是否合規(guī)、完整；④通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。發(fā)放支付崗對信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放、支付手續(xù)的完整、合規(guī)負責(zé)。檢查監(jiān)測崗。其重要職責(zé)是：①負責(zé)信貸業(yè)務(wù)合法合規(guī)性檢查,配合稽核和監(jiān)察部門的再監(jiān)督;②對信貸資產(chǎn)動態(tài)及質(zhì)量進行監(jiān)測反映，對客戶執(zhí)行協(xié)議及資信情況進行評價;③對檢查、監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的問題，提出解決意見,重大問題及時向領(lǐng)導(dǎo)或上級主管部門報告；④負責(zé)編制各種記錄報表,管理信貸檔案資料，配合科技信息部門做好電子化管理在信貸領(lǐng)域的應(yīng)用和推廣。檢查監(jiān)測崗對信貸檢查負有及時、真實、準確反映的責(zé)任。催收管理崗。其重要職責(zé)是:①對責(zé)任信貸業(yè)務(wù)進行管理,對的反映，保證按期收回;②負責(zé)及時按協(xié)議清收貸款（含接交的貸款）到期本息，盡職清收處置不良貸款;③依法維護信貸業(yè)務(wù)債權(quán)；④負責(zé)損失類信貸業(yè)務(wù)的核銷申報工作。催收管理崗對責(zé)任內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的收回和呆帳核銷申報資料真實性負責(zé)。實行信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度。信貸業(yè)務(wù)權(quán)限是指信用社依據(jù)上期末存貸款總量、風(fēng)險等級、產(chǎn)權(quán)形式、經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、重要負責(zé)人業(yè)績、信貸方式和客戶信用等級等內(nèi)容擬定的權(quán)限和上級行社授權(quán)、即可開展的信貸業(yè)務(wù)的最高授信限額。最高限額是指單一客戶已發(fā)放(辦理)的貸款、承兌貼現(xiàn)、信用證等各類信用存量和擬增長的信用額度之和。上級行社授權(quán)依據(jù)信用社資金規(guī)模、資本金實力、信貸管理水平等指標綜合擬定。信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理是省聯(lián)社對其轄內(nèi)法人機構(gòu)實行縱向監(jiān)督的一種方式,不改變法人機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任。實行客戶等級評估和統(tǒng)一授信制度?？蛻粜庞玫燃壥欠从晨蛻魞攤芰?、償債意愿的相對尺度，重要從客戶的市場競爭能力、償債能力、管理水平、發(fā)展前景等方面進行評估。客戶信用等級評估采用定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合的方式進行。按照客戶資料、信息采集→將采集到的信息錄入信貸管理系統(tǒng)得出初步評級結(jié)果→審查審批人員進行評級認定的基本流程操作。統(tǒng)一授信制度是指信用社通過核定客戶的最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制信用社對客戶辦理的信貸業(yè)務(wù)總量的管理制度。實行征詢制度。省聯(lián)社（含辦事處、市聯(lián)社）對法人行社按規(guī)定報備的信貸業(yè)務(wù)實行征詢，下發(fā)征詢批復(fù)。信用社權(quán)限(授權(quán)）范圍以外的信貸業(yè)務(wù),在完畢審議程序后,報上級機構(gòu)審批后實行。須報省聯(lián)社征詢的,經(jīng)征詢批復(fù)后,由信用社有權(quán)審批人按征詢批復(fù)意見實行；未履行征詢手續(xù)或征詢批復(fù)意見沒有貫徹的，不得實行。具體按相應(yīng)的征詢辦法辦理。審批、征詢由各級貸審會（組)成員采用“一人一票”的表決方式,三分之二以上成員批準方可通過。董（理)事長對信貸業(yè)務(wù)征詢審批(查)有“一票否決權(quán)”;對貸審會(組）未獲通過的信貸業(yè)務(wù),董(理）事長沒有“一票通過權(quán)”。實行審批(征詢）時效管理。審批(征詢)時效是指有權(quán)最終審批人(機構(gòu)）在下達批復(fù)到信貸業(yè)務(wù)辦理的最長期限。信用社信貸業(yè)務(wù)的審批(征詢)時效最長不超過半年。對審批時效已經(jīng)終止的信貸業(yè)務(wù),假如仍需辦理,可根據(jù)實際情況報原審批（征詢）機構(gòu)申請延時或重新申報審批。實行駐廠（場、司）管理制度。對已建立信貸關(guān)系的公司，根據(jù)客戶經(jīng)營規(guī)模、貸款數(shù)量、管理水平等指標派駐駐廠客戶經(jīng)理,負責(zé)對信貸項目的監(jiān)控管理。駐廠客戶經(jīng)理是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理主負責(zé)人。實行銀（社)團貸款管理制度。信用社在資金富余且符合銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)限制性規(guī)定的前提下,謹慎開辦社團貸款業(yè)務(wù)。具體按《湖南省農(nóng)村信用社銀(社）團貸款管理辦法》辦理。建立客戶重大經(jīng)營事項報告制度。對客戶發(fā)生名稱、法定代表人（負責(zé)人）、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本金等變更,發(fā)生承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、兼并、分立、合資、申請停業(yè)整頓、申請解散、破產(chǎn)、發(fā)生停產(chǎn)、歇業(yè)、被注銷登記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或重要負責(zé)人從事違法活動、涉及重大訴訟活動、生產(chǎn)出現(xiàn)嚴重困難、財務(wù)狀況惡化等影響貸款質(zhì)量的重大經(jīng)營事項，信用社要及時采用應(yīng)對措施，并逐級上報至該戶貸款風(fēng)險分類的最終決定管理層級,上一級管理部門接到報告后，應(yīng)及時制定應(yīng)對措施。實行盡責(zé)激勵及追究制度。實行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、發(fā)放支付、貸后管理各環(huán)節(jié)主負責(zé)人制度。根據(jù)主負責(zé)人盡責(zé)表現(xiàn)和經(jīng)營業(yè)績給予物質(zhì)和精神獎勵，追究相關(guān)負責(zé)人失職責(zé)任。實行陽光信貸制度。公開信用社的信貸業(yè)務(wù)品種、受理條件、辦理方式等相關(guān)信息,限制性公開或披露客戶的信用狀況。第三章基本規(guī)定第一節(jié)信貸業(yè)務(wù)種類貸款是指信用社根據(jù)借款人申請，對其提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。(一)貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款,是指貸款期限在1年以下(含1年）的貸款。中期貸款,是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下（含5年)的貸款。長期貸款,是指貸款期限在5年以上(不含５年）的貸款。(二）貸款按用途分為個人貸款、流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資。個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的貸款。流動資金貸款,是指為解決借款人在正常生產(chǎn)經(jīng)營、商品流通過程中，臨時發(fā)生流動資金局限性而發(fā)放的貸款。流動資金貸款期限,一般按生產(chǎn)經(jīng)營周期擬定，原則上最長不超過一年。固定資產(chǎn)貸款，是指為解決借款人新建、擴建,提高和維護再生產(chǎn)能力,進行固定資產(chǎn)更新改造，購置設(shè)備以及土建工程等資金需要而發(fā)放的貸款。固定資產(chǎn)貸款要從緊掌握，確需發(fā)放,重要支持公司技術(shù)改造,期限一般控制在３年以內(nèi)，最長不超過5年。項目融資是指符合以下特性的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，涉及對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，涉及重要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來源重要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具有其他還款來源。(三)貸款按方式分為信用貸款和擔(dān)保貸款。信用貸款,是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。除農(nóng)戶小額信用貸款外，從嚴控制信用貸款。擔(dān)保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。１．保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。信用社只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。辦理保證貸款，應(yīng)當(dāng)對保證人保證資格、資信狀況等進行審查,對保證人的授信應(yīng)客觀公正,并簽訂保證協(xié)議。信用社要從嚴把握互保、交叉擔(dān)保,防止過度擔(dān)保。2．抵押貸款,是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、價值、變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性、有效性進行審查,簽訂抵押協(xié)議并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。要合理擬定貸款抵押比例，抵押貸款額不得超過抵押物評估值的7０%。3.質(zhì)押貸款,是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬、價值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性、有效性進行審查,與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押協(xié)議,并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。質(zhì)押貸款額不得超過動產(chǎn)質(zhì)押物變現(xiàn)值的70%，一般不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的9０％。(四)按貸款主體分為自營貸款、委托貸款、特定貸款。1.自營貸款是指法人行社自主ＨYPＥＲLINK＂＂發(fā)放的貸款,其風(fēng)險由法人行社承擔(dān)，并由法人行社收回本金和利息。法人行社發(fā)放的貸款重要為自營貸款。2．委托貸款，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人根據(jù)委托人擬定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款,其風(fēng)險由委托人承擔(dān),貸款人按約定收取不高于委托貸款額3‰的手續(xù)費。具體收費標準按委托人的委托事項繁簡限度由雙方協(xié)商擬定,并簽訂協(xié)議。除上述委托貸款外，其他方式的委托貸款一律不得辦理。3.ＨYＰERLINＫ"＂\ｔ"_blank"特定貸款是指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款也許導(dǎo)致的損失采用相應(yīng)的補救措施后,責(zé)成商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。國務(wù)院指定由信用社承辦的特定貸款，按中國人民銀行特定貸款管理辦法有關(guān)規(guī)定辦理。對按照國家有關(guān)規(guī)定由信用社承辦的貼息貸款，實行商業(yè)化經(jīng)營管理。商業(yè)匯票,是由出票人簽發(fā)的,委托付款人在指定日期無條件支付擬定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票貼現(xiàn),是指持票人在匯票到期日前,為了取得資金貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給信用社的票據(jù)行為，是信用社向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止,最長不得超過6個月。商業(yè)匯票承兌,是指信用社應(yīng)承兌申請人的規(guī)定，對其簽發(fā)的匯票依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定和信用社的相關(guān)條件,承諾在該商業(yè)匯票到期日無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。信用社承兌匯票承兌期限不得超過6個月。信用證,是指開證信用社依據(jù)申請人的規(guī)定向受益人開立的、憑規(guī)定的憑據(jù)支付一定金額的書面保證，是信用社有條件的付款承諾。保函，是指法人行社根據(jù)委托人申請開具的,向受益人承諾當(dāng)保函約定事項發(fā)生后由信用社在保函所保的金額內(nèi)承擔(dān)連帶責(zé)任,代為償付債務(wù)或違約金的書面保證。各法人行社可根據(jù)本地經(jīng)濟社會發(fā)展需要、客戶需求，穩(wěn)健開發(fā)、開辦表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。開辦新業(yè)務(wù)要做到制度先行、風(fēng)險可控、預(yù)先向省聯(lián)社報備。信貸產(chǎn)品的定價信用社應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率上下限擬定每筆貸款的市場利率,并在貸款協(xié)議和相關(guān)憑證中載明。信用社可根據(jù)貸款品種、貸款期限、客戶信用等級、所屬行業(yè)、擔(dān)保方式、客戶奉獻度、與信用社業(yè)務(wù)往來時間長短等指標，結(jié)合本地同業(yè)競爭狀況,對不同客戶實行差別化利率定價。期限在一年以內(nèi)的農(nóng)戶小額信用貸款可實行利隨本清方式計息,其余貸款原則上實行按季結(jié)息或按月結(jié)息。按季結(jié)息的,每季度末月的二十日為結(jié)息日；按月結(jié)息的,每月的二十日為結(jié)息日。短期貸款按貸款協(xié)議約定的貸款利率計息。貸款協(xié)議期內(nèi),遇利率調(diào)整不分段計息。中長期貸款利率實行一年一定。經(jīng)信用社批準，借款人可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實際借款的時間計收利息，如協(xié)議另有約定，可從其約定。貸款展期利率按展期期限加上原期限達成新的期限利率檔次時，從展期之日起,按新的期限檔次利率執(zhí)行。對計收的利息，借款人不能按期支付的,應(yīng)納入當(dāng)期會計報表表內(nèi)、表外科目核算,并計收復(fù)利。復(fù)利計收方法為：按計息時的利率，自應(yīng)收息發(fā)生起到利息收回止，按實有天數(shù)計算。票據(jù)貼現(xiàn)按協(xié)定的利率計算貼現(xiàn)息,并在貼現(xiàn)當(dāng)天從貼現(xiàn)額中收取貼現(xiàn)息。法人行社辦理銀行承兌匯票,按票面金額向出票人收取萬分之五的手續(xù)費。保函業(yè)務(wù)收費。法人行社和申請人簽署《出具保函協(xié)議書》后,在保函開具前,應(yīng)按下列標準向申請人一次性收取費用：（一)有保證金部分：無論期限長短,按0．5‰-5‰計收。對全額保證金保函收費按最低標準計收。(二)無保證金部分：期限一年以內(nèi)，1000萬元以內(nèi)，按5‰－2％計收；1０00萬元以上部分,按3‰－1.５%計收。期限超過一年的，根據(jù)上述標準按年計算，半年以內(nèi)折半計收，半年以上局限性一年按一年計收。（三)原則上投標保函收費單筆最低不少于300元，其他保函單筆最低不少于500元。（四)換開保函的,除根據(jù)調(diào)整后的擔(dān)保額度按上述規(guī)則調(diào)整收費外,應(yīng)加罷手續(xù)費３０0元。法人行社根據(jù)所提供的保理服務(wù)項目收取保理融資利息、保理咨信調(diào)查費、應(yīng)收賬款管理費、壞賬擔(dān)保費、發(fā)票解決費、逾期罰息等各項利息費用。具體收費標準按照保理業(yè)務(wù)管理辦法執(zhí)行。其他信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價按照具體的管理辦法、操作規(guī)程等規(guī)定執(zhí)行。第三節(jié)借款人保證人借款人：是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人(含外資公司、有限責(zé)任公司和私營公司)、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。(一)借款人申請貸款應(yīng)具有以下基本條件:１.符合國家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對路,在市場上有較強競爭力。2.借款人及其重要關(guān)聯(lián)人(涉及但不限于自然人借款人的配偶、法人的控股股東和重要管理人員）原應(yīng)付利息和到期貸款已清償完畢；信用狀況良好，無重大不良記錄;無不良嗜好。3.借款用途明確、合法。４.有按期還本付息的能力，還款來源充足。5．按中國人民銀行的規(guī)定辦理貸款卡。6.工商行政管理部門的《公司信用信息公示系統(tǒng)》中公司沒有不正常信息。7.申請中、長期貸款的,公司法人的所有者權(quán)益,一般不得低于項目所需總投資的30%-５0%。8.借款人的資產(chǎn)負債率不得高于70%，高于此比例應(yīng)從嚴掌握;高于85%，原則上不再新增貸款,并且對原有貸款實行嚴格監(jiān)控。９.公司法人分支機構(gòu)有營業(yè)執(zhí)照,經(jīng)法人書面授權(quán)，在授權(quán)范圍內(nèi)可以申請貸款。10.法人行社規(guī)定的其他條件。（二)借款人的義務(wù)1.遵循誠信申貸原則，真實、完整、有效地提供向貸款人所規(guī)定的資料，如實反映資產(chǎn)負債情況，積極配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查。2.應(yīng)按貸款協(xié)議約定用途使用貸款在協(xié)議中約定可以從指定賬戶扣收貸款利息、本金。3.自愿配合信用社進行貸后檢查。如實反饋使用信貸資金的情況和生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動、關(guān)聯(lián)交易等情況。定期向貸款人報送資產(chǎn)負債表、損益表等有關(guān)資料。４.自愿承擔(dān)貸款發(fā)放、管理過程中所需的登記、公證、評估、保險、訴訟、執(zhí)行等費用。5.因?qū)嵭谐邪?、租賃、聯(lián)營、股份制改造、分離、被兼并或合并、對外投資及其他因素而改變經(jīng)營方式或產(chǎn)權(quán)組織形式時,應(yīng)事先就債務(wù)貫徹和還款措施征得貸款人批準后方可實行。6.有危及貸款人債權(quán)安全情況時,應(yīng)當(dāng)及時告知貸款人，同時采用保全措施。(三)對借款人的限制１.不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等。2.不得套取貸款，互相借貸牟取非法收入或采用欺詐手段騙取貸款。3．各級政府、村委會不得以任何名義向信用社申請貸款。保證人(一）必須是具有代為清償債務(wù)能力的、經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企(事)業(yè)法人(含外資公司、有限責(zé)任公司和私營公司)、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。（二）公司法人的分支機構(gòu)有法人書面授權(quán)的,可以在授權(quán)的范圍內(nèi)提供保證。(三）同一債務(wù)可提供二個或二個以上保證人的，保證協(xié)議不得約定保證份額,由保證人承擔(dān)連帶責(zé)任。(四)同一債務(wù)既有物的擔(dān)保,又有人的連帶責(zé)任保證時,連帶責(zé)任保證人應(yīng)批準：不管該物的擔(dān)保是由借款人提供還是由第三人提供,信用社有權(quán)規(guī)定連帶責(zé)任保證人先承擔(dān)保證責(zé)任,連帶責(zé)任保證人承諾不因此而提出抗辯。（五）下列情況之一者不得作為貸款保證人：1.國家機關(guān)、各級政府、村委會、社會團隊（法律另有規(guī)定除外）；2．學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位;３.公司法人的分支機構(gòu)(授權(quán)的除外)、職能部門;4.不具有完全民事行為能力的自然人；5.不具有擔(dān)保資格的金融機構(gòu)。6.法人行社認為不具有擔(dān)保資格的企事業(yè)單位、經(jīng)濟組織和個人。(六)任何單位或個人不得強令別人為借款人提供保證，信用社不得指定或強令第三人為借款人提供保證實行授信制度。授信是指信用社對所轄服務(wù)區(qū)域及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用最高額度。信用社根據(jù)不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風(fēng)險狀況等因素實行區(qū)別授信;根據(jù)信用等級、經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負債比例、貸款償還能力等因素對客戶進行區(qū)別授信。信用社根據(jù)上述因素的變化，及時調(diào)整對各區(qū)域、客戶的授信額度。第四節(jié)擔(dān)保抵押：是指借款人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。（一）借款人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押:

1．建筑物和其他土地附著物；

２.建設(shè)用地使用權(quán);?3.以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；?4.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;?5.正在建造的建筑物、船舶、航空器；?6.交通運送工具；?7.法律、行政法規(guī)未嚴禁抵押的其他財產(chǎn)。上述財產(chǎn)可一并抵押。（二）下列財產(chǎn)不得抵押：1.土地所有權(quán)及其他依法嚴禁流通或者轉(zhuǎn)讓的自然資源或財產(chǎn);2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán),但抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方批準抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)除外；３.國家機關(guān)的財產(chǎn)(法律另有規(guī)定除外)；4.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團隊的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；５．已經(jīng)折舊完或者在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn),淘汰、老化、破損和非通用性機器、設(shè)備；6．所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn);7.經(jīng)法定程序確認為違法、違章的建筑物；8．依法被查封、扣押、監(jiān)管或采用其他強制性措施的財產(chǎn);９.租用或者代管、代銷的財產(chǎn);10.已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋;已依法公告在國家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn);列為文物保護的古建筑、有重要紀念意義的建筑物；１１.依法不得抵押的其他財產(chǎn)。12.法人行社認為不宜作為抵押物的財產(chǎn)。(三)需掌握事項:1．借款人用財產(chǎn)抵押的,其財產(chǎn)價值變現(xiàn)后應(yīng)高于貸款本金及利息、違約金、損害補償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用之和。２．以依法取得國有土地上的房屋抵押的,應(yīng)當(dāng)將其占用的國有土地使用權(quán)同時抵押。以出讓方式取得國有土地使用權(quán)抵押的,應(yīng)當(dāng)將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村公司的土地使用權(quán)不得單獨抵押。以鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村公司的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押。以劃撥土地使用權(quán)抵押，必須征得縣級以上土地管理部門批準，抵押擬定貸款額度時應(yīng)考慮抵押變現(xiàn)時需支付的土地使用權(quán)出讓金。３.用國有資產(chǎn)抵押的，必須由國有資產(chǎn)管理部門或主管部門出具批準抵押證明。用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))公司集體財產(chǎn)抵押的,必須由鄉(xiāng)(鎮(zhèn)）政府出具批準抵押證明。用村辦公司集體財產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)村民代表大會表決通過并由村民委員會出具批準抵押證明。４.以第三人的財產(chǎn)抵押的,抵押人(涉及共有人)應(yīng)出具批準抵押的證明。同一債權(quán)有多個抵押人的,應(yīng)由抵押人分別出具批準抵押證明。5．信用社應(yīng)根據(jù)抵押物的實際情況判斷是否需要客戶購買抵押物財產(chǎn)保險。6.貸款金額與期限應(yīng)考慮抵押期間抵押物價值的變化情況。抵押物登記及折現(xiàn)率(一)辦理抵押物登記的部門:１．以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的,為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地行政管理部門;2.以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)（鎮(zhèn))、村公司的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門；3.以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門;４.以航空器、船舶、車輛抵押的，為運送工具的登記和發(fā)證部門；5．以公司的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，為抵押人所在地的工商行政管理局;(1)抵押物在一地，由所在地縣工商行政管理局;(2)抵押物在兩地，由重要抵押物所在地縣工商行政管理局登記;(３)無法擬定重要抵押物所在地，由共同上級指定管轄；（4)在上一級工商部門注冊的，由上級委托所在地工商行政管理局登記。6.國土資源部門不動產(chǎn)登記登記管理局運營以后，土地、房屋、林地、草原、海域等不動產(chǎn)抵押的登記為不動產(chǎn)登記登記管理局。7.以其他財產(chǎn)抵押的，應(yīng)辦理抵押物登記,登記部門為政府規(guī)定的部門；沒有規(guī)定的,為抵押人所在地的公證部門。(二)辦理抵押物登記，應(yīng)向登記部門提供主協(xié)議和抵押協(xié)議，抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書。抵押協(xié)議自登記之日起生效,貸款的發(fā)放不得早于抵押物登記時間。(三）抵押物應(yīng)由登記部門出具登記證明，做為貸款協(xié)議附件。貸款歸還后,應(yīng)在原登記部門辦理注銷登記。(四）抵押物價值必須經(jīng)評估機構(gòu)評估，依據(jù)抵押物的品種、新舊限度、帳面及購買時價值和現(xiàn)行市場價格來擬定,具體折現(xiàn)率為:1.房屋和其他地上定著物,按現(xiàn)時評估價格，最高不超過70%;2.通用設(shè)備最高不超過50%,專用設(shè)備最高不超過30%;3.交通運送工具，最高不超過70%；4.依法取得國有土地使用權(quán)核定使用年限的，按所在地現(xiàn)行土地出讓金價格，減已使用年限價格,最高不超過70%；５.以承包的荒山、溝、丘、灘等土地使用權(quán)抵押的,按年承包租金乘剩余年限計算,最高不超過４0%；6.以其他財產(chǎn)抵押的，應(yīng)參照其他同類型折現(xiàn)率作價，但最高不超過70％。(五)抵押物監(jiān)管。1.抵押期間，信貸人員應(yīng)經(jīng)常檢查抵押物的狀況,規(guī)定抵押人保持抵押物的正常狀況。如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常的減少,應(yīng)及時查明因素，采用有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將導(dǎo)致抵押物價值的減少，應(yīng)規(guī)定抵押人立即停止其行為。如抵押人的行為已經(jīng)導(dǎo)致抵押物價值的減少,應(yīng)規(guī)定抵押人恢復(fù)抵押物的價值。如抵押人無法完全恢復(fù),應(yīng)規(guī)定抵押人提供與減少的價值相稱的擔(dān)保,涉及另行提供抵押物、質(zhì)物、權(quán)利質(zhì)押或保證。2.抵押期間，未經(jīng)信用社批準,抵押人不得有轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為。抵押人如提出上述處分抵押物的規(guī)定，必須向信用社提出書面申請,經(jīng)該筆信貸業(yè)務(wù)的原審批(征詢）部門批準后辦理。經(jīng)信用社批準，抵押人可以所有轉(zhuǎn)讓并以不低于信用社認可的最低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的,抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向信用社提前清償其所擔(dān)保的債權(quán)。抵押人經(jīng)信用社批準可以部分轉(zhuǎn)讓抵押物的，所得的收入應(yīng)存入信用社的專戶或償還信用社債權(quán)，并保持剩余抵押率不高于規(guī)定的抵押率。抵押人經(jīng)信用社批準出租抵押物，所得的租金收入應(yīng)存入信用社的專戶或償還信用社債權(quán)。3.抵押期間,抵押物因滅失所得補償金(涉及保險金和損害補償金)應(yīng)作為抵押財產(chǎn)，由抵押人存入信用社指定的帳戶。抵押物滅失后，信用社可以就抵押物滅失后所得補償金數(shù)額局限性清償部分,規(guī)定客戶或抵押人提供新的擔(dān)保。4．抵押期間,抵押人有下列情形之一的,客戶經(jīng)理應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報告,經(jīng)有權(quán)部門批準,可以向人民法院提起訴訟,請求人民法院保護信用社的抵押權(quán)：=1＼*ＧB3①抵押人未經(jīng)信用社批準擅自處分抵押物；=2\*ＧＢ３②抵押人的行為足以使抵押物價值減少，信用社規(guī)定抵押人停止其行為抵押人不予理睬的;＝３＼*GB３③抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，信用社規(guī)定抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的;＝4\*ＧB3④抵押人沒有就其轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款向信用社提前清償其所擔(dān)保的債權(quán)的;=5\＊GB3⑤抵押人有故意阻礙信用社依法實現(xiàn)抵押權(quán)的其他行為的。（六)抵押權(quán)的實現(xiàn)１．實現(xiàn)程序。=1\*ＧB３①管戶客戶經(jīng)理對尚未清償或未所有清償?shù)盅簱?dān)保的信貸協(xié)議項下債務(wù)的債務(wù)人發(fā)出催收告知后,債務(wù)人仍不履行協(xié)議償還債務(wù),信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員經(jīng)檢查確認債務(wù)人難以償還債務(wù)的，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)報告,申請采用實現(xiàn)抵押權(quán)的措施。＝２\＊GB3②經(jīng)批準后,信用社派員與抵押人協(xié)商處分抵押物。經(jīng)協(xié)商能與抵押人達成一致意見的，采用協(xié)議的方式處分抵押物,收回信貸資產(chǎn)本息。=3\*GB3③如經(jīng)協(xié)商不能與抵押人達成一致意見的,應(yīng)向法院提起訴訟。2.實現(xiàn)方法。按《擔(dān)保法》的規(guī)定，不管采用協(xié)議還是訴訟的方式實現(xiàn)抵押權(quán),均采用拍賣、變賣、折價抵貸等三種方法處分抵押物。拍賣。拍賣是指通過公開競價的形式，將抵押物轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價者,以拍賣的價款收回信貸資產(chǎn)。變賣。變賣是指采用除拍賣方式之外任何一種買賣方式使抵押物變現(xiàn)以取得價款收回還貸。折價抵貸。折價抵貸是指將抵押物折合成貨幣用來清償債務(wù)。具體操作可按抵債資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。3.提前實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員如發(fā)現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報告,經(jīng)批準提前實現(xiàn)抵押權(quán)(在抵押協(xié)議中要有提前處置抵押物還貸的約定條款）:=1\*GＢ3①信貸協(xié)議履行期間,債務(wù)人或抵押人被依法宣告破產(chǎn)的；=２\*ＧＢ３②信貸協(xié)議履行期間，債務(wù)人違反協(xié)議約定的其他義務(wù)的。4.處分抵押物價款分派順序依法處分抵押物所得價款,按下列順序分派：=１\＊GＢ3①支付處分抵押物所需費用；＝2\*ＧB３②對未交清土地出讓金的，補交土地出讓金；=３\＊GB３③清償借款人所欠抵押協(xié)議約定的其他費用、損害補償金、違約金(罰息)、利息和主債權(quán)等。處分抵押物所得價款局限性清償上述所列金額的，信用社有權(quán)就局限性部分繼續(xù)向債務(wù)人及抵押人追償；清償上述所列金額后有剩余的,剩余部分退還抵押人。5.抵押權(quán)的消滅。信貸協(xié)議項下債務(wù)所有清償完畢后，抵押權(quán)即消滅。信貸經(jīng)辦人員應(yīng)在收回信貸資金的5日內(nèi)，將保管的抵押物權(quán)屬證明及有關(guān)單證交還抵押人，到抵押登記部門辦理抵押物登記注銷手續(xù)。動產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形,債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。質(zhì)押協(xié)議自質(zhì)物移交信用社占有時生效。(一）用動產(chǎn)提供質(zhì)押的質(zhì)物，應(yīng)具有下列條件：1.易于保管和變現(xiàn)；2.質(zhì)物的合法性(所有權(quán)合法證件）;3．折現(xiàn)率不得高于質(zhì)物評估價格的７0%。(二)首飾、玉器、古董、字畫等暫不予辦理質(zhì)押。(三)質(zhì)物必須參與財產(chǎn)保險，其保險費、評估費、保管費均由借款人承擔(dān)。（四）以海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作抵押的，需由負責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具批準抵押的證明文獻。根據(jù)海關(guān)有關(guān)規(guī)定,享受減免關(guān)稅的商品5年內(nèi)由海關(guān)監(jiān)管，被監(jiān)管的財產(chǎn)作抵押,必須經(jīng)海關(guān)批準。（五)借款人以第三人財產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)由第三人提供書面批準質(zhì)押證明。(六）質(zhì)物有損壞或者價值有明顯減少的也許，足以危害貸款人權(quán)利的，貸款人可以規(guī)定借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保。借款人不提供的，貸款人可以拍賣或者變賣質(zhì)物,并按協(xié)議約定用于提前歸還擔(dān)保的貸款。(七）借款人按期履行債務(wù)的或者提前清償所擔(dān)保的債權(quán)的，貸款人應(yīng)及時返還質(zhì)物。借款人未能按期清償債務(wù)，可與貸款人和出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價，也可以依法拍賣、變賣質(zhì)物,所得價款優(yōu)先清償相關(guān)費用、所欠貸款利息、本金,局限性部分仍由借款人清償。權(quán)利質(zhì)押(一）下列權(quán)利可以質(zhì)押:1.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;2.依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票、基金份額；3.依法可轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán),專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán);４.應(yīng)收賬款；5、依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。(二)以權(quán)利質(zhì)押的,應(yīng)在協(xié)議約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付給貸款人。質(zhì)押協(xié)議自權(quán)利憑證交付之日起生效。對公司自行發(fā)行的債券不辦理質(zhì)押。辦理質(zhì)押手續(xù)之前,應(yīng)告知出質(zhì)人形成質(zhì)押權(quán)利的相關(guān)交易對手。可掛失的權(quán)利憑證,必須由出證機構(gòu)出具停止掛失登記證明。(三)以載明兌現(xiàn)或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單質(zhì)押的，兌現(xiàn)或提貨日期先于借款履行期的,貸款人可以在貸款履行期屆滿前兌現(xiàn)或提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議提前用于清償所擔(dān)保的貸款或者向約定的第三人提存。(四）權(quán)利憑證辦理質(zhì)押時,應(yīng)將憑證及證件交貸款人保管，貸款人應(yīng)出具保管證明。(五)權(quán)利折現(xiàn)率的規(guī)定：銀行承兌匯票、存款單、國家債券,銀行擔(dān)保發(fā)行的公司債券質(zhì)押時,最高不超過于票面金額的90%。第五節(jié)貸款人及其規(guī)定各級行社在授權(quán)范圍內(nèi)審批（征詢）貸款。貸款人的權(quán)利(一）規(guī)定借款人提供與借款相關(guān)的材料。(二)根據(jù)借款人提供的材料，通過調(diào)查核算擬定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等，不受任何部門或個人的干擾。如發(fā)放不符合貸款條件的貸款,對強令或授意的機構(gòu)及其相關(guān)負責(zé)人、調(diào)查負責(zé)人、審批負責(zé)人從嚴追責(zé)。(三)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動。（四)依協(xié)議約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息。(五)若借款人未能履行貸款協(xié)議規(guī)定的義務(wù),有權(quán)依據(jù)協(xié)議約定規(guī)定告知借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款，直至從賬戶扣收貸款。(六）對借款人不能按期償還到期的貸款,有權(quán)行使訴訟權(quán),請求法院依法判決借款人、保證人歸還貸款本息，依法處分抵押物、質(zhì)押物，所得款項用于歸還貸款本息。貸款人的義務(wù)(一)應(yīng)公布所經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的種類、范圍、程序和利率等信息,并向借款人提供征詢。(二)應(yīng)公開貸款的發(fā)放條件。(三)在收到貸款申請后,應(yīng)及時給予答復(fù)。短期貸款一般不超過一十五個工作日,最長不得超過一個月,中期、長期貸款一般不超過六十個工作日，最長不超過半年。(四)對借款人的資產(chǎn)、負債、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營等情況保密（依法查詢者除外)。對貸款人的限制(一）貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)限制性規(guī)定,依法合規(guī)開展信貸業(yè)務(wù)。(二)不準發(fā)放從事股本權(quán)益性投資的貸款(國家另有規(guī)定的除外）；不準發(fā)放從事有價證券、期貨等投資貸款;不準對未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人發(fā)放經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款;不準發(fā)放用于財政性收支的貸款；不準對有不良貸款的客戶及以資抵債的客戶發(fā)放新貸款;嚴格控制關(guān)聯(lián)公司貸款。(三)未經(jīng)省聯(lián)社批準不得向所轄區(qū)域以外地區(qū)的企(事)業(yè)單位發(fā)放信用貸款。(四)不得發(fā)放貸款用于收取利息。(五)不得泄露其在辦理貸款業(yè)務(wù)過程中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密。(六)不得在一個法人行社的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款（七)有下列情況之一者,不得對其發(fā)放貸款:1.關(guān)聯(lián)人客戶借款不得優(yōu)于其他一般借款人貸款;2.在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、貫徹原有貸款債務(wù)或者提供相應(yīng)擔(dān)保的;3.超過核定經(jīng)營范圍的;4．有其他嚴重違法經(jīng)營行為。(八)有下列情況之一者，原則上不再發(fā)放新貸款。１.有表內(nèi)不良貸款、已核銷貸款、央行票據(jù)置換、股東附加值購買貸款余額的借款人;2．有表內(nèi)外掛息的客戶；3.資產(chǎn)負債比例超過85%的。第六節(jié)信貸檔案管理信貸檔案是信用社提供、管理、收回信用全過程的真實記錄，涉及客戶及擔(dān)保人的資料檔案和信貸運作檔案，其載體涉及文字、圖片、盤片、聲像等。（一）客戶及擔(dān)保人資料涉及客戶及擔(dān)保人的基本情況、財務(wù)狀況、擔(dān)保文獻、分析報告、信函等。(二)信貸運作檔案指從信貸業(yè)務(wù)的受理到收回等整個過程的資料,涉及貸審會（組)審議、有權(quán)審批人審批過程中的有關(guān)資料。信用社應(yīng)以客戶為單位,對每一筆信貸業(yè)務(wù)建立信貸檔案。(一)每筆信貸業(yè)務(wù)結(jié)束后，經(jīng)辦信貸員應(yīng)在10個工作日內(nèi)按業(yè)務(wù)操作流程將所有資料整理入冊，移交檔案庫管理員編制目錄后,驗收歸檔。入庫時，由檔案管理員和送交人雙簽。(二)建立檔案調(diào)閱登記制度。設(shè)立登記簿，記載調(diào)閱批準人、調(diào)閱人、調(diào)閱時間等,明確責(zé)任。信貸檔案原則上不得外借，如因特殊情況需外借時，應(yīng)經(jīng)有權(quán)批準人批準。重要資料如抵押物權(quán)證和質(zhì)物等應(yīng)交由出納部門存放保險柜保管，不得外借,如因特殊情況需外借時,須書面征得上級行社批準。(三)定期檢查信貸檔案管理情況。上級行社要定期檢查指導(dǎo)下級行社做好信貸檔案的管理，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。(四)信貸檔案交接管理。必須由移交人、接受人和監(jiān)交人,按規(guī)定程序完畢信貸檔案的移交,三方簽字確認。信貸檔案應(yīng)作為重要文獻資料長期保管。信貸檔案的銷毀根據(jù)信貸業(yè)務(wù)狀況,由檔案保管部門會同信貸部門商議后共同提出申請,經(jīng)有權(quán)審批人審查批準后，有關(guān)部門負責(zé)監(jiān)銷。未經(jīng)批準不得銷毀信貸檔案。不按規(guī)定收集、整理、保管信貸檔案,按《湖南省農(nóng)村信用社信貸檔案管理辦法》等有關(guān)制度解決相關(guān)負責(zé)人。第四章操作程序建立信貸關(guān)系、評級授信對規(guī)定建立信貸關(guān)系的客戶,信用社向客戶提供《建立信貸關(guān)系申請書》和《建立信貸關(guān)系資料清單》。(一）建立信貸關(guān)系的公司類客戶必須符合下列條件：1.借款人必須是經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主觀機關(guān))核準并登記有效的企(事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶;2.符合國家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對路,在市場上有較強競爭力；３.獨立核算,擁有一定比例的自有流動資金,并具有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場合，有獨立的財產(chǎn)解決權(quán)；4.借款人及其重要關(guān)聯(lián)人原應(yīng)付利息和到期貸款已清償完畢,信用狀況良好,無重大不良記錄；５.具有按期還本付息的能力，還款來源充足； 6.已在貸款人處開立基本賬戶、一般存款賬戶或批準開立賬戶;７.公司法人對外的股本權(quán)益性投資總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的50％;8．持有中國人民銀行核發(fā)的經(jīng)年檢后的貸款卡;9.工商行政管理部門的《公司信用信息公示系統(tǒng)》中公司沒有不正常信息;1０.具有法人行社規(guī)定的其他條件。(二）建立信貸關(guān)系的個人類客戶必須符合下列條件:1.具有完全民事行為能力、合法有效身份證明的中國公民,年齡原則上不超過60周歲；2.具有固定住所,或穩(wěn)定的工作單位，或穩(wěn)定的經(jīng)營場合；３．遵紀守法,無不良嗜好，無到期未還的貸款本息,無重大不良信用記錄；4.具有還款意愿和還款能力；5．有具體的生產(chǎn)經(jīng)營項目或消費項目，借款用途明確合法; 6.已在貸款行社開立個人結(jié)算賬戶或樂意開立賬戶;７.具有法人行社規(guī)定的其他條件。（三）建立信貸關(guān)系的其他新興經(jīng)濟主體客戶須符合下列條件:１.主體資格合法；２．有固定經(jīng)營場合；

３．重要關(guān)聯(lián)人遵紀守法,無不良嗜好，無重大不良信用記錄，無到期未還的貸款本息；

4．生產(chǎn)經(jīng)營項目產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，屬于信用社信貸支持范疇,產(chǎn)品有市場、有銷路、有效益；

5.可以向信用社提供生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)等基本情況的資料；

6.具有按期還本付息的能力，還款來源充足;7.具有法人行社規(guī)定的其他條件。信用社對故意建立信貸關(guān)系的借款人，要及時安排雙人對客戶提供的情況，安排客戶面談，核算有關(guān)情況。對符合條件的，經(jīng)有權(quán)人審查批準建立信貸關(guān)系后,信用社將客戶相關(guān)信息、資料錄入信貸管理系統(tǒng)，對客戶進行信用等級的評估，擬定授信額度；不符合條件的，在規(guī)定期限內(nèi)予以答復(fù)?？蛻裘嬲?。信用社在接受到客戶資料后，應(yīng)準備好與客戶面談的談話提綱,與客戶進行面談,了解客戶的基本情況（內(nèi)容涉及但不限于:重要股東和高級管理層情況或個人的家庭成員情況、重要經(jīng)營范圍、重要產(chǎn)品及上下游客戶群、與金融機構(gòu)的融資情況及社會融資情況、對外擔(dān)保情況、財務(wù)收支情況等)，盡快形成對客戶的初步判斷，決定是否也許接受客戶的貸款申請。貸款申請信用社應(yīng)以客戶為中心，積極拓展客戶,鞏固穩(wěn)定優(yōu)良客戶，限制淘汰劣質(zhì)客戶?？蛻羯暾堎J款須提交貸款申請報告,信用社向客戶提供《借款人提交資料清單》，客戶按照誠信申貸原則提供清單所列資料。1．流動資金貸款(1)借款人申請貸款時應(yīng)提供下列基本資料：①公司法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、特種經(jīng)營許可證、開戶許可證（經(jīng)驗證后的復(fù)印件)；②貸款卡；③經(jīng)授權(quán)的,應(yīng)出具《法人委托書》或《法定代表人委托書》;④借款人申請貸款上年度及前期財務(wù)報表;⑤借款人的書面申請報告和《借款申請書》；⑥借款人基本情況（含公司章程、驗資報告、財務(wù)主管履歷、經(jīng)濟實力、股東大會或董事會批準借款的決議，批準以自有資產(chǎn)提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保決議等)；⑦公司法定代表人及委托人申請貸款的應(yīng)提供居民身份證(經(jīng)驗證后的復(fù)印件）;⑧征信查詢授權(quán)書、公司信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫查詢授權(quán)書(如有不合理占用貸款和應(yīng)收息的，應(yīng)提供糾正、歸還情況證明資料）;=9\＊GB3⑨貸款用途及資金需求量證明材料；＝1０\*ＧB3⑩誠信申貸承諾書及法人行社認為需要提交的其它有關(guān)資料。因?qū)嵭谐邪⒆赓U、聯(lián)營、股份制改造、分離、被兼并或合并,對外投資及其它因素而改變經(jīng)營方式或產(chǎn)權(quán)組織形式的,應(yīng)事先就債務(wù)貫徹和還款措施提供相應(yīng)的有關(guān)文書和方案,并補辦有關(guān)手續(xù)。(2)公司申請貸款屬保證擔(dān)保貸款的，若保證單位無信貸關(guān)系的，保證單位須提供以下材料：①公司法人營業(yè)執(zhí)照（經(jīng)驗證后的復(fù)印件)，經(jīng)授權(quán)的應(yīng)提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》；②貸款卡；③前期的財務(wù)報表；④基本情況(含公司章程、驗資報告、財務(wù)主管履歷、經(jīng)濟實力、股東大會或董事會批準保證擔(dān)保決議等）;⑤征信查詢授權(quán)書、公司信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫查詢授權(quán)書(如有不合理占用貸款和應(yīng)收息的，應(yīng)提供糾正、歸還情況證明資料）;⑥法人行社規(guī)定提供的其它資料。(3)借款人申請貸款屬抵押擔(dān)保貸款的,除按第(１)、(2)項規(guī)定執(zhí)行外,還應(yīng)提供以下資料:抵押物品清單和抵押物的合法權(quán)屬證明（涉及房產(chǎn)權(quán)證、土地使用權(quán)證、機器設(shè)備購貨發(fā)票等)和抵押物品所有權(quán)人或主管部門批準抵押的證明。(4)借款人申請貸款屬質(zhì)押擔(dān)保貸款的，除按第(1)、(2)項規(guī)定執(zhí)行外,還應(yīng)提供權(quán)利憑證及合法權(quán)屬證明和出質(zhì)人批準質(zhì)押的證明。（5)擔(dān)保人為個人的，擔(dān)保人需提供：擔(dān)保人夫妻身份證、結(jié)婚證、家庭資產(chǎn)證明、抵質(zhì)押物權(quán)屬證明、批準擔(dān)保的文書等資料。2．固定資產(chǎn)貸款或項目融資（1)借款人除提供“流動資金貸款”第(1）項資料外，還應(yīng)提供以下資料：①項目建議書及縣級以上的經(jīng)委（或發(fā)改委）等有權(quán)部門的批文;②固定資產(chǎn)項目可行性研究報告及批復(fù)；③環(huán)保等有關(guān)部門的批文。固定資產(chǎn)貸款或項目融資以保證、抵押、質(zhì)押方式發(fā)放的需要分別提供“流動資金貸款”第（2)、(3）、（4）、（5)項資料。３.個人貸款(1)借款人申請貸款時應(yīng)提供下列基本資料：①夫妻雙方身份證；②結(jié)婚證;③戶口本；④家庭資產(chǎn)證明;⑤征信查詢授權(quán)書；⑥貸款用途證明（農(nóng)戶小額信用貸款可不提供本項）;⑦法人行社規(guī)定提供的其他資料。(2）個人貸款以公司作為保證人的，需提供“流動資金貸款”第(2）項資料；以公司作為抵押擔(dān)保人的，需提供“流動資金貸款”第(２）、(3）項資料；公司作為質(zhì)押擔(dān)保人的,需提供“流動資金貸款”第(2）、（４)項資料;（３)個人貸款以個人作為連帶責(zé)任保證人的,需提供“流動資金貸款”第(5)項資料。4.信用社對提交的相關(guān)資料進行核算后，應(yīng)及時查詢征信管理系統(tǒng)、公司信用信息公示系統(tǒng)，準確掌握借款人、擔(dān)保人的相關(guān)信息,核算貸款、擔(dān)保資格。信貸調(diào)查。貸款調(diào)查須兩人或兩人以上實行。實行調(diào)查主負責(zé)人與協(xié)辦調(diào)查人雙人調(diào)查制度。調(diào)查主負責(zé)人要對調(diào)查材料和調(diào)查報告的真實性、完整性、準確性和有效性負責(zé),并對因調(diào)查不實而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險承擔(dān)重要責(zé)任，協(xié)辦調(diào)查人負次要責(zé)任。調(diào)查程序１．受理人員向有權(quán)人報告前期獲取的客戶信息,提出建議，由有權(quán)人決定是否受理;２.制定調(diào)查計劃、方案,擬定調(diào)查內(nèi)容和要點；3．與客戶溝通，做好相應(yīng)準備；4.約談信貸客戶方面的相關(guān)人員,涉及個人客戶的重要家庭成員、公司客戶的重要股東及高管人員、擔(dān)保人情況；5.實地查看客戶的經(jīng)營場合、項目現(xiàn)場,了解客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、項目進展情況、自有資金投入情況等；６.測算客戶的資金需求量,預(yù)測客戶的利潤空間和及時償還貸款本息的也許性;7.綜合分析信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險度和綜合效益；8.撰寫調(diào)查報告；９．將經(jīng)調(diào)查核算的客戶信息、調(diào)查形成的資料錄入信貸管理系統(tǒng)并提交送審。調(diào)查方式調(diào)查人員采用現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合的方式進行貸款調(diào)查。調(diào)查人員應(yīng)進一步借款人和擔(dān)保人實地了解情況，可采用以下方式開展現(xiàn)場調(diào)查:１．聽。聽取借款人的報告；2.查。查實公司相關(guān)資料;３.核。實地驗證申報材料中所列內(nèi)容的真實性和抵押物、質(zhì)物的真實性,以及保證人的真實意思表達;4.析。分析借款人經(jīng)營效益及貸款風(fēng)險。調(diào)查內(nèi)容1.公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容(１)貸款單位的概況。①公司成立時間、性質(zhì)、資本結(jié)構(gòu)及核算方式、生產(chǎn)經(jīng)營場合、公司發(fā)展概況、信譽狀況等；②公司領(lǐng)導(dǎo)班子整體素質(zhì)，重要負責(zé)人、財務(wù)部門負責(zé)人的學(xué)歷、資歷,公司內(nèi)部的組織機構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、技術(shù)力量等;③公司發(fā)展前景、重要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營周期、新產(chǎn)品研制開發(fā)能力、經(jīng)營效益等；④關(guān)聯(lián)公司、客戶群體的基本情況等;⑤抵押物是否有效足額,保證單位是否具有保證能力等；⑥公司提交的借款申請書及其他資料是否真實、合法、有效等;（2)貸款用途及財務(wù)狀況調(diào)查。①貸款用途以及貸款項目的產(chǎn)、供、銷是否銜接，購銷協(xié)議是否合法、有效，項目效益等；②公司還款能力和還款資金來源的構(gòu)成；③財務(wù)報表的分析；④公司流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)情況和資本來源結(jié)構(gòu)情況；⑤公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況及重要經(jīng)濟指標完畢情況（前三年比較情況)；⑥公司往來賬務(wù)情況，即應(yīng)收、應(yīng)付款的具體情況;⑦借款金額、期限是否合理,還款資金來源是否有保證;=8\*GB3⑧貸款支付方式及其合規(guī)性。（3）公司資信調(diào)查。①公司償還債務(wù)的歷史記錄,有無不良信用記錄;②公司以往協(xié)議執(zhí)行情況、履約率情況、有無違約記錄;③公司資產(chǎn)的質(zhì)量和數(shù)量,公司實力和在同行業(yè)的競爭力等。(4）借款人對信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的奉獻度。(5）調(diào)查人員、審查人員認為應(yīng)當(dāng)重點核查的其他內(nèi)容。2．流動資金貸款調(diào)查內(nèi)容(1)保證擔(dān)保貸款的調(diào)查①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容;②保證人提供的《公司法人營業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件與原件是否一致,并在復(fù)印件批注“與原件核對無誤”字樣,核對人簽字負責(zé);應(yīng)提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》、貸款卡的是否已提供；③保證人提供的財務(wù)報表是否完整、真實；④保證人基本情況表是否填寫真實、完整;=5\*GB3⑤保證人是否自主批準擔(dān)保,法定代表人或委托人是否已由本人簽字蓋章;=6\＊GＢ3⑥調(diào)查人員、審查人員認為應(yīng)當(dāng)重點核查的其他內(nèi)容。(2）抵押擔(dān)保貸款的調(diào)查①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容；②抵押物是否屬可以抵押的財產(chǎn)，合法的權(quán)屬證明是否真實，應(yīng)提供的原件和復(fù)印件是否已提供;③抵押物所有權(quán)人或主管部門是否已批準抵押，法定代表人或委托人是否已署名并蓋章;④抵押物折現(xiàn)能否足以抵償貸款本息及有關(guān)費用。＝5\＊GB３⑤調(diào)查人員、審查人員認為應(yīng)當(dāng)重點核查的其他內(nèi)容。(３)質(zhì)押擔(dān)保貸款的調(diào)查①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容；②出質(zhì)人是否批準質(zhì)押,并簽字蓋章;③出質(zhì)人對質(zhì)物是否擁有合法的權(quán)屬證明；④質(zhì)押物是否價值穩(wěn)定、足值,股權(quán)等質(zhì)押的警戒線和平倉線是否合理約定。=5＼*GB3⑤調(diào)查人員、審查人員認為應(yīng)當(dāng)重點核查的其他內(nèi)容。3.固定資產(chǎn)貸款、項目融資的調(diào)查內(nèi)容①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容;②項目是否經(jīng)縣級以上的經(jīng)委或發(fā)改委等有權(quán)部門批準立項,是否已下達建筑、投資計劃，是否開出《開工許可證》或批文；③項目自籌資金是否到位，來源是否符合規(guī)定和真實；④環(huán)保等有關(guān)部門是否批準;⑤對于固定資產(chǎn)貸款,在調(diào)查的基礎(chǔ)上，要對項目寫出“可行性和不可行性評估報告”；投資較大的項目可邀請上級有關(guān)部門一同參與調(diào)查;＝6＼＊GB３⑥其它需調(diào)查的事項按“流動資金貸款”的規(guī)定內(nèi)容調(diào)查。4.個人貸款調(diào)查內(nèi)容①品行是否端正，是否有不良嗜好;②誠信限度，是否有重大不良記錄或重大其他違約行為；③資產(chǎn)狀況及資產(chǎn)來源或者創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷;④經(jīng)營的重要項目；⑤貸款用途是否明確合法;=6\*GB３⑥擔(dān)保方式是否合規(guī)有效；=7\*GB3⑦還款資金來源是否可靠;=8\*GB3⑧調(diào)查人員認為應(yīng)當(dāng)重點核查的其他內(nèi)容。(四)撰寫調(diào)查報告貸款調(diào)查報告是貸款決策的重要依據(jù)。調(diào)查報告重要涉及如下內(nèi)容:1.公司基本情況(成立時間、住址、性質(zhì)、規(guī)模、經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)發(fā)展及經(jīng)營概況）；2．公司管理水平及資信狀況（公司負責(zé)人經(jīng)歷、能力和業(yè)績、組織機構(gòu)，運作方式,以往債務(wù)償還情況及協(xié)議執(zhí)行情況，有無重大訴訟事項);３.公司財務(wù)狀況及經(jīng)營情況(公司資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、生產(chǎn)經(jīng)營周期、存貨數(shù)量及結(jié)構(gòu)、應(yīng)收應(yīng)付賬款及遞延資產(chǎn)情況)；4.貸款用途、金額、期限、還款能力(本次貸款用途、自有資金或公司自籌資金能力，還款資金來源)；5.貸款擔(dān)保情況(抵押物、質(zhì)物的真實性、合法性和變現(xiàn)能力，辦理抵押物登記或質(zhì)權(quán)人獲得質(zhì)物占管權(quán)的也許性,保證單位的保證資格及經(jīng)濟實力、財務(wù)狀況等保證能力情況）；6.貸款風(fēng)險評估（發(fā)放本次貸款也許承擔(dān)的風(fēng)險種類、大小及控制風(fēng)險的途徑及方法)；7．還款的也許性分析：(1)財務(wù)分析;（2)評估抵押品和擔(dān)保；(3)非財務(wù)因素；８.借款人對信用社的奉獻；９.需要說明的其他事項；10.結(jié)論性意見(貸款金額、種類、方式、期限、利率或拒貸理由)。(五）對存在以下情形的客戶,應(yīng)從嚴控制貸款、審慎介入甚至中止介入。1.股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，成員公司眾多，主業(yè)不突出，股權(quán)結(jié)構(gòu)和子公司名單變動頻繁;2.公司管理混亂,成員公司由實際控制人“一人”管理,資金調(diào)撥使用隨意性強;３.超常擴張，進行超過自身管理能力的特大項目投資或兼并，資金籌集渠道不合理,過度依賴銀行借款，長期非正常占用成員公司、產(chǎn)業(yè)鏈上下游公司的資金；4.公司融資總量超過合理水平,財務(wù)費用承擔(dān)沉重。資產(chǎn)流動性局限性,存在短貸長用現(xiàn)象,銀行借款與資產(chǎn)流動安排及收益周期不匹配；5.集團間互保、集團內(nèi)互?，F(xiàn)象嚴重，集團關(guān)系與“互?！标P(guān)系交叉出現(xiàn);集團對外擔(dān)保超過其自身承受能力,或有負債金額巨大，被擔(dān)保公司風(fēng)險較高,甚至貸款已出現(xiàn)違約。(六）調(diào)查主負責(zé)人應(yīng)填制《信貸資料交接清單》連同相關(guān)資料移送審查部門。信貸審查。實行審查主負責(zé)人和初審、復(fù)審負責(zé)人制度。審查主負責(zé)人要對審查的全面性、合規(guī)性、準確性負責(zé),并對因?qū)彶椴粐蓝a(chǎn)生的貸款風(fēng)險承擔(dān)重要責(zé)任,初審、復(fù)審負責(zé)人負次要責(zé)任。貸款審查重點審查以下內(nèi)容：(一）基本要素的審查。借款人及擔(dān)保人有關(guān)資料是否齊備;貸款調(diào)查資料是否齊全。(二）主體資格的審查。借款人及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；借款人及擔(dān)保人組織機構(gòu)是否合理,產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；借款人及擔(dān)保人的法定代表人、重要負責(zé)人有無不良記錄。(三)合用政策規(guī)定的審查。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合信貸政策規(guī)定;是否符合監(jiān)管限制性規(guī)定。(四)信貸風(fēng)險的審查。審查測定的借款人信用等級、授信額度;分析揭示借款人的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險、貸款風(fēng)險等,并提出風(fēng)險防范措施。審查結(jié)束后，應(yīng)將審查的貸款資料錄入信貸管理系統(tǒng)，撰寫審查報告并填制《貸款審查表》,貸款審查主負責(zé)人在報告上簽字后連同有關(guān)資料移送貸審會(組)。其中審查報告的重要內(nèi)容應(yīng)涉及:1.借款人基本情況，項目背景及可行性，借款人信用及與信用社的合作情況;2.借款人財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價;3．貸款風(fēng)險評價及防范措施；４．提出明確的審查結(jié)論意見,涉及貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式及限制性條款等。對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，提出否認意見,將材料退回，并做好記錄。對報告的貸款資料不全、調(diào)查內(nèi)容不完整的,可規(guī)定上報呈報人員在規(guī)定期限內(nèi)補充完善材料,補充材料只限一次。貸款審批和征詢(一）實行分級審批(征詢)及有權(quán)審批主負責(zé)人制度。實行信用社(支行)、法人行社審批制度。信用社自主審批權(quán)限內(nèi)貸款，由有權(quán)審批人簽批;法人行社按規(guī)定程序?qū)徟鷻?quán)限內(nèi)貸款,由有權(quán)人審批人簽批。有權(quán)審批人對貸款風(fēng)險承擔(dān)審批重要責(zé)任。實行省聯(lián)社及其市(州）辦事處(市聯(lián)社）征詢制度。法人行社超審批權(quán)限的貸款,按擬定的省、市(州）征詢權(quán)限，由省聯(lián)社、市（州)辦事處(市聯(lián)社）分別征詢,由有權(quán)人簽批征詢意見。有權(quán)審批人對貸款風(fēng)險承擔(dān)征詢重要責(zé)任。（二）審批、征詢的重要內(nèi)容：貸款是否合規(guī)合法，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；貸款定價及其帶來的綜合效益;貸款風(fēng)險及防范措施;根據(jù)貸款項目情況需審議的其他內(nèi)容。(三)審批（征詢）結(jié)論。貸審會(組)對貸審會審議過程進行記錄，根據(jù)貸審會(組)有權(quán)審批人的簽署意見，由信貸管理部門擬文批復(fù)。(四)建立行業(yè)技術(shù)專家征詢制度。要在系統(tǒng)外的行業(yè)主管部門、中介征詢機構(gòu)、科研生產(chǎn)部門中選聘一批行業(yè)技術(shù)專家，對大額貸款項目、行業(yè)性和系統(tǒng)性借款人的大額授信、資產(chǎn)重組類貸款和高風(fēng)險類貸款的行業(yè)、技術(shù)、產(chǎn)品風(fēng)險狀況進行評審。評審報告送交貸審會審議,是貸款審批、征詢的決策參考意見。簽訂信貸協(xié)議（一)所有信貸業(yè)務(wù)都必須與客戶簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一格式的信貸協(xié)議。協(xié)議簽訂應(yīng)按借款人的申請、審批人的審批意見填寫。屬擔(dān)保貸款范疇的，應(yīng)根據(jù)情況簽訂保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保協(xié)議。對于循環(huán)貸款和一次性審批、分期發(fā)放的貸款,可以使用《最高額保證擔(dān)保貸款協(xié)議》、《最高額抵押擔(dān)保貸款協(xié)議》、《最高額質(zhì)押擔(dān)保貸款協(xié)議》，同時應(yīng)辦理抵押物、質(zhì)押物登記手續(xù)。(二）信貸協(xié)議的重要內(nèi)容：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、協(xié)議雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責(zé)任等。對外簽訂信貸協(xié)議由具體貸款信用社(支行)辦理。(三)信貸協(xié)議的填制規(guī)定：１.協(xié)議必須采用鋼筆書寫或打印,內(nèi)容填制必須完整,不得涂改;2.相關(guān)條款應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致;３.信用社（支行）必須當(dāng)場驗證，監(jiān)督客戶、擔(dān)保人(法定代表人或授權(quán)委托人）在信貸協(xié)議上簽字蓋章,核對預(yù)留印鑒,保證簽訂的協(xié)議真實、有效。（四）信貸協(xié)議的審查。對填制后的協(xié)議審查的重要內(nèi)容涉及:協(xié)議文本的使用是否恰當(dāng)；協(xié)議填制的內(nèi)容是否符合規(guī)定;客戶、擔(dān)保人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在協(xié)議文本上簽字蓋章等。(五)信用社（支行）應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式,規(guī)定客戶、抵押人或質(zhì)押人辦理以下事宜:1.以抵押擔(dān)保的要到相關(guān)的房產(chǎn)、土地、林業(yè)、車輛、工商行政、公證部門、不動產(chǎn)登記局等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù),并將他項權(quán)證交信用社(支行）執(zhí)管;他項權(quán)證的領(lǐng)取不得外包且要加強監(jiān)督管理。2.以存單、國債、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或到有關(guān)登記管理部門辦理登記手續(xù);動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的,要對質(zhì)押物進行評估、鑒定,取得有關(guān)書面證明,質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”,客戶部要與出質(zhì)人共同簽字蓋章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。填寫貸款借據(jù)及憑證信用社(支行)應(yīng)按照信貸協(xié)議內(nèi)容填制貸款借據(jù)及貸款憑證。貸款借據(jù)要由借貸雙方署名蓋章。貸款借據(jù)的昂首應(yīng)根據(jù)發(fā)放貸款的方式不同填寫“保證擔(dān)?！薄ⅰ暗盅簱?dān)?！焙汀百|(zhì)押擔(dān)?！弊謽?。信用社(支行)要加強對借據(jù)、借款憑證的內(nèi)容合規(guī)性審查,保證內(nèi)容全面、真實、完整。大額貸款應(yīng)根據(jù)借款人鈔票回籠情況，制定分期還款計劃，并按照計劃分筆發(fā)放。循環(huán)貸款和一次性審批、分期發(fā)放的貸款，貸款憑證的合計金額不得超過相應(yīng)貸款協(xié)議的金額；第二次發(fā)放貸款時應(yīng)先查驗抵質(zhì)押物是否被查封、凍結(jié),防止抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式失效。貸款支付（一）信用社需設(shè)立發(fā)放與支付審查崗，負責(zé)貸款的發(fā)放與支付審查：貸款審批條件的貫徹；協(xié)議、借據(jù)、憑證內(nèi)容的完整性、合法性；提款申請與調(diào)查報告、審批批準是否一致；貸款支付的合規(guī)性等方面的內(nèi)容。（二)信用社（支行）可采用受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。受托支付是指信用社（支行)根據(jù)借款人的提款申請和支付委托,將貸款資金支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指信用社(支行）根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接劃撥至借款人賬戶,并由借款人自主支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。（三）貸款資金應(yīng)當(dāng)采用信用社（支行）受托支付方式向借款人交易對象支付,但下列情形除外：1.借款人無法事先擬定具體交易對象且單筆支付金額不超過三十萬元人民幣的;2.借款人交易對象不具有條件有效使用非鈔票結(jié)算方式的；３.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且貸款總額不超過五十萬元人民幣的。（四）采用信用社(支行）受托支付方式的,應(yīng)與借款人簽訂委托支付協(xié)議,授權(quán)信用社(支行)按約定方式支付貸款資金。(五）采用借款人自主支付的,信用社(支行)應(yīng)與借款人在借款協(xié)議中事先約定，規(guī)定借款人定期報告或告知信用社(支行)貸款資金支付情況。（六)信用社(支行）應(yīng)通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。(七）借款人申請?zhí)峥顟?yīng)提交以下資料：1．提款申請書;２.貸款用途證明材料；采用信用社受托支付方式的,應(yīng)逐筆提交可以反映所提款項用途的具體證明材料，如交易協(xié)議、貨品單據(jù)、付款文獻和相關(guān)業(yè)務(wù)憑證等。采用借款人自主支付方式的，應(yīng)提交用款計劃或用款清單。（八）貸款支付審核由信用社(支行）負責(zé),采用信用社（支行)負責(zé)人或客戶經(jīng)理交叉審核的原則。貸款支付審核原則上應(yīng)在受理借款人提款申請資料后當(dāng)天完畢。貸款支付審核的重點應(yīng)根據(jù)貸款支付方式來擬定：1．采用信用社(支行)受托支付方式的貸款支付審核重點為:=１\*GB3①確認本筆業(yè)務(wù)或本次提款是否通過發(fā)放審核;=２\*GＢ3②提款申請書填寫是否規(guī)范,支付憑證所列金額、支付對象是否與貸款用途證明材料、提款申請書及借款協(xié)議約定相符；=3\*GB3③支付對象賬戶信息是否完整;＝4\*GB3④需要審核的其他內(nèi)容。2．采用借款人自主支付方式的貸款支付審核重點為：=1＼*GB3①確認本筆業(yè)務(wù)或本次提款是否通過發(fā)放審核;＝2\＊GB３②提款申請書填寫是否規(guī)范,是否提交用款計劃或用款清單，所列用款計劃或用款清單是否與約定的貸款用途相符;=３\*ＧB３③用款計劃或用款清單所列貸款資金支付額度是否超過貸款人自主起付標準和條件;=4\*ＧB３④需要審核的其他內(nèi)容。（九）經(jīng)支付核準的業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)天與借款人訂立借據(jù)，并告知會計結(jié)算部門將貸款資金劃入指定的賬戶或貸款資金專用賬戶。信用社受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶或直接支付給借款人交易對象，信用社（支行）原則上應(yīng)在貸款發(fā)放當(dāng)天完畢受托支付,確因客觀因素當(dāng)天不能完畢受托支付的，應(yīng)在下個工作日完畢受托支付；借款人自主支付的,貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在信用社開立的結(jié)算賬戶。（十)在貸款發(fā)放和支付過程中,借款人出現(xiàn)以下情形的，信用社應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)協(xié)議約定停止貸款資金的發(fā)放和支付:1．信用狀況下降；2.挪用貸款資金、貸款用途不實等貸款資金使用出現(xiàn)異常的;３．違反協(xié)議約定,以化整為零方式規(guī)避信用社受托支付；4.借款人指定的賬戶或貸款資金專用賬戶被有權(quán)機構(gòu)凍結(jié)或止付。填制協(xié)議、借據(jù)、憑證的基本規(guī)定貸款協(xié)議、借據(jù)、憑證的相關(guān)欄目必須保持一致,要真實、全面、完整地填寫,不得出現(xiàn)應(yīng)填而不填的現(xiàn)象；貸款協(xié)議、借據(jù)、憑證上的署名蓋章必須一致。借款人、保證人、抵押人、質(zhì)押人及其它有關(guān)方需要署名蓋章的，必須署名蓋章,署名工整、印章清楚。信貸協(xié)議、借據(jù)、憑證內(nèi)容嚴禁涂改、挖補、消蝕；借款單位、金額大小寫、日期、利率等內(nèi)容嚴禁更改。貸款手續(xù)中的貸款貸出日、到期日要連貫,不能出現(xiàn)先貸款后申請或?qū)徟F(xiàn)象；貸款的發(fā)放日、到期日應(yīng)與貸款協(xié)議一致（最高額保證、抵押、質(zhì)押貸款協(xié)議和辦理抵押、質(zhì)押登記的除外）。貸后檢查(一)對借款人的貸后檢查1.貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理應(yīng)在一個月內(nèi)對借款人執(zhí)行貸款協(xié)議情況及經(jīng)營情況進行跟蹤調(diào)查和檢查。經(jīng)確認,檢查發(fā)現(xiàn)借款人未按信貸協(xié)議的有關(guān)約定履行義務(wù)或者客戶的經(jīng)營狀況惡化等現(xiàn)象，信用社要按協(xié)議約定和有關(guān)規(guī)定采用計收利息、停止提供新信用、提前收回部分或所有信用、依法起訴等措施。（1)貸款余額在100萬元(含)以下的每季度檢查一次;(2)貸款余額在10０萬元至3００萬元(含）的每兩個月檢查一次；（3)貸款余額在30０萬元以上的每月檢查一次;每個信貸網(wǎng)點對前十大戶貸款應(yīng)每季至少檢查一次；(４）建立信貸關(guān)系未滿一年的新客戶貸款每半年至少檢查一次；（5）出現(xiàn)逾期、欠息等風(fēng)險問題、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況發(fā)生重大變化的客戶要隨時檢查。2.貸后檢查的重要內(nèi)容:(1)查公司基本情況:公司的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，公司法人、領(lǐng)導(dǎo)班子有無變更和公司是否發(fā)生分立、合并等機構(gòu)變化;(2）查表:看公司近期財務(wù)報表中資金運用、銷售收入、完畢利潤情況等,是否有重大變化和異常情況;(3）查賬:看在本分支機構(gòu)結(jié)算和貸款變化情況;(4)查用途:看貸款是否?？顚Ｓ?，有無被挪作他用的情況；（5)對拖欠貸款及欠息戶要查明因素,了解其還本付息的計劃和資金來源。對有問題的貸款，要寫出貸后檢查報告及時上報，并將報告存入信貸檔案管理；(6）查抵押物、擔(dān)保人狀況：看抵押物現(xiàn)狀及價值有無變化，擔(dān)保人經(jīng)營狀況等。3.根據(jù)檢查情況,填寫《信貸資產(chǎn)檢查報告》,由被查公司及主查人簽字報送信貸管理部門。4．法人行社信貸管理部門收到信用社(支行）的檢查報告后，須認真分析報告內(nèi)容,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險,及時處置。5.法人行社要加強對大額貸款的貸后檢查，根據(jù)轄內(nèi)實際制定貸后檢查制度，擬定檢查的起點金額、頻度、內(nèi)容、檢查報告、風(fēng)險披露及處置流程等方面的內(nèi)容。(二)對貸款社的貸后檢查上級行社對下級行社的信貸工作檢查內(nèi)容如下:信貸業(yè)務(wù)政策、管理制度的完整、執(zhí)行情況,貸款管理責(zé)任貫徹情況，貸款業(yè)務(wù)操作合規(guī)性；貸款發(fā)放后的檢查制度是否貫徹，檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時報告，是否采用了相應(yīng)的措施；被查部門是否在限期內(nèi)整改,并及時上報整頓情況。風(fēng)險預(yù)警、處置建立健全風(fēng)險預(yù)警機制,通過客戶資金賬戶信息、貸后檢查、客戶財務(wù)報表及有關(guān)信息、國家宏觀經(jīng)濟及行業(yè)政策、貸款風(fēng)險分類等及時發(fā)現(xiàn)、化解、處置信貸風(fēng)險。發(fā)現(xiàn)客戶挪用信貸資金，擅自解決抵（質(zhì)）押物，逃廢信用社債務(wù)的,要及時采用停止發(fā)放新貸款、限期糾正、規(guī)定補充抵(質(zhì)）物或增長擔(dān)保人、收回已發(fā)放貸款等措施控制風(fēng)險。對客戶（含借款人、擔(dān)保人)財務(wù)狀況惡化,或發(fā)生其他也許影響客戶還款能力(擔(dān)保人的代償能力、抵押物的處置變現(xiàn)簡直)下降事項的，應(yīng)及時查明因素，對臨時性、季節(jié)性財務(wù)指標惡化或其他臨時性風(fēng)險因素，應(yīng)列入重點監(jiān)控對象，同時采用規(guī)定追加抵(質(zhì)）物、增長擔(dān)保人或停止發(fā)放新貸款等風(fēng)險防范措施。在接到下一級行社貸款風(fēng)險處置報告后，應(yīng)及時提出解決意見并協(xié)助做好風(fēng)險處置工作。信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類是指信用社的信貸經(jīng)營、管理人員按照《湖南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實行細則》規(guī)定的標準、方法、程序和規(guī)定等對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行全面、及時和準確的評價，并將信貸資產(chǎn)按風(fēng)險限度劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五個類別(其中:次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款）的過程。各級信用社風(fēng)險管理委員會（風(fēng)險管理小組)對信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類負責(zé)。信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類遵循以下原則:風(fēng)險原則。信用社以信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險為重要依據(jù),逾期情況只作為重要參考因素。內(nèi)在風(fēng)險是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實現(xiàn)的風(fēng)險。真實原則。信用社以借款人的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、鈔票流量、信用記錄為重要依據(jù)，對各類信貸資產(chǎn)準確分類,真實反映信貸資產(chǎn)的風(fēng)險價值。審慎原則。分類人員應(yīng)通過對借款人償還債務(wù)也許性的諸多因素的定性與定量分析、評估，合理劃分風(fēng)險類別。介于相鄰類別之間的貸款原則上應(yīng)歸入低檔類別。靈活原則。信用社對貸款逐筆分類。同一借款人有多筆貸款,且條件基本相同，在不影響總的分類結(jié)果的前提下,可將多筆貸款合并分類。動態(tài)管理原則。信用社在定期進行信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類的基礎(chǔ)上,及時、動態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況,對風(fēng)險狀況已發(fā)生重大變化的,應(yīng)及時進行重新分類認定。五類信貸資產(chǎn)的核心定義正常:借款人可以履行協(xié)議，沒有足夠理由懷疑債務(wù)人不能準時足額償還債務(wù)。關(guān)注:盡管借款人目前有能力償還債務(wù)，但存在一些也許對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：借款人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也也許會導(dǎo)致一定損失?？梢?借款人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要導(dǎo)致較大損失。損失：在采用所有也許的措施或一切的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回很少部分。信用社根據(jù)服務(wù)對象和方式的不同分為企事業(yè)單位貸款、行政單位貸款、自然人一般農(nóng)戶貸款、自然人其他貸款、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票和其他七個種類對信貸資產(chǎn)進行分類。具體的分類標準、方法、程序、審批權(quán)限等按照《湖南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類實行細則》執(zhí)行。信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類按收集并填寫信貸資產(chǎn)分類的基礎(chǔ)信息→初步分析貸款基本情況進而評估貸款償還的也許性→組織信貸討論→分類認定→分類認定或初分認定的逐級審批→根據(jù)認定結(jié)果在系統(tǒng)中進行帳務(wù)解決→適時動態(tài)調(diào)整的基本流程操作。省聯(lián)社、各辦事處、市級聯(lián)社、法人行社對非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查資料抽查和監(jiān)管部門反饋等發(fā)現(xiàn)的所轄信用社違規(guī)操作、管理不善、高估或低估風(fēng)險等問題,應(yīng)及時對所轄信用社提出整改措施，責(zé)成所轄信用社限時改正。經(jīng)上級管理單位確認需要調(diào)整分類結(jié)果的,在報經(jīng)檢查（監(jiān)管)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準后