2023年辦公室關(guān)于全面預(yù)算管理的反思整改總結(jié)

第4頁(yè)共4頁(yè)2023年?辦公室關(guān)于?全面預(yù)算管?理的反思整?改總結(jié)按?照礦下發(fā)全?面預(yù)算反思?整改文件要?求，結(jié)合礦?辦公室近半?年的工作情?況和古礦全?面預(yù)算管理?的形勢(shì)，辦?公室___?員工進(jìn)行了?深刻反思。?通過反思認(rèn)?識(shí)到，近幾?年盡管我們?在預(yù)算管理?方面投入了?大量的精力?，做了大量?富有成效的?工作，但是?與先進(jìn)單位?相比，諸多?環(huán)節(jié)上有待?迎頭趕上。?經(jīng)匯總，主?要體現(xiàn)在以?下五個(gè)方面?：

一、?思想重視不?足。由于預(yù)?算通常與短?期財(cái)務(wù)目標(biāo)?相聯(lián)系，往?往預(yù)算演化?為上一年度?數(shù)據(jù)的簡(jiǎn)單?重復(fù)或加成?運(yùn)算，其結(jié)?果與我礦的?戰(zhàn)略長(zhǎng)期目?標(biāo)缺乏銜接?，同時(shí)也忽?視了企業(yè)內(nèi)?部各類資源?的戰(zhàn)略價(jià)值?，傳統(tǒng)預(yù)算?的烙印在認(rèn)?識(shí)中根深蒂?固。就是這?種認(rèn)識(shí)使得?我們對(duì)預(yù)算?管理上沒有?一如既往加?以重視，對(duì)?集團(tuán)公司全?面預(yù)算管理?引深推進(jìn)的?形勢(shì)把握不?夠，對(duì)工作?的實(shí)施評(píng)價(jià)?標(biāo)準(zhǔn)理解不?深，整個(gè)辦?公室全員全?過程抓預(yù)算?管理的氛圍?還不夠濃郁?。

二、?預(yù)算管理準(zhǔn)?確性不足。?由于預(yù)算編?制時(shí)難以顧?及未來不確?定性的影響?，預(yù)算表現(xiàn)?為一種不完?全的業(yè)務(wù)方?案，從而在?實(shí)際執(zhí)行中?不夠靈活。?如小車隊(duì)臨?時(shí)任務(wù)較多?，出車輛大?，加上油價(jià)?上揚(yáng)和新增?車輛的影響?，材料費(fèi)用?增加，而相?應(yīng)的是預(yù)算?卻減少了_?__萬元，?造成成本超?支。

三?、制度完善?不足。辦公?室在制度上?缺乏一套完?整的全面預(yù)?算標(biāo)準(zhǔn)作指?導(dǎo)。由于全?面預(yù)算管理?是近些年才?逐步推行起?來的，系統(tǒng)?、完善的預(yù)?算管理__?_體系和預(yù)?算管理制度?尚未形成完?整的定額標(biāo)?準(zhǔn)，因而給?辦公室全面?預(yù)算管理造?成很___?煩，只能憑?過去的經(jīng)驗(yàn)?，直接結(jié)果?就是整個(gè)管?理過程缺乏?整體規(guī)劃，?如調(diào)研室盡?管在文印費(fèi)?用方面建立?了臺(tái)帳、兩?聯(lián)單，但是?制度匯編，?流程圖的清?晰完善做得?不到位、不?完善，而無?法落實(shí)預(yù)算?編制的目標(biāo)?和對(duì)預(yù)算的?考核與監(jiān)督?，預(yù)算管理?的作用得不?到充分發(fā)揮?，全面預(yù)算?管理的全員?性、整體性?、準(zhǔn)確性受?到挑戰(zhàn)。

?四、細(xì)節(jié)?把握不足。?缺乏適應(yīng)性?的預(yù)算往往?限制人們的?手腳，不利?于鼓勵(lì)捕捉?新機(jī)會(huì)，而?我們的預(yù)算?較重視了財(cái)?務(wù)性指標(biāo)的?分解落實(shí)，?卻疏忽了資?本預(yù)算與業(yè)?務(wù)預(yù)算實(shí)施?與推進(jìn)，工?作不夠全面?深入，對(duì)待?工作細(xì)節(jié)也?缺乏必要的?措施，疏忽?了管理的標(biāo)?準(zhǔn)化和規(guī)范?化，使得我?們?nèi)骖A(yù)算?管理的嚴(yán)密?性、系統(tǒng)性?不足。

?五、執(zhí)行動(dòng)?力不足。普?遍存在重編?制、輕執(zhí)行?的現(xiàn)象，在?預(yù)算編制過?程中還比較?認(rèn)真，基本?能夠按照要?求來編制預(yù)?算，可是編?制完預(yù)算以?后就如釋重?負(fù)地似乎完?成了所有的?預(yù)算工作。?對(duì)具體的預(yù)?算執(zhí)行及其?執(zhí)行結(jié)果漠?不關(guān)心，本?末倒置，沒?有真正將執(zhí)?行力貫徹于?整個(gè)預(yù)算管?理體系之中?，嚴(yán)重影響?了預(yù)算管理?的效果。

?全面預(yù)算?管理是晉煤?集團(tuán)近兩年?推行的一項(xiàng)?重點(diǎn)管理方?法，成為晉?煤集團(tuán)實(shí)現(xiàn)?經(jīng)驗(yàn)管理到?科學(xué)管理的?必經(jīng)之路，?古書院礦在?全面預(yù)算管?理考核中分?數(shù)的下降，?確實(shí)令古礦?的全面預(yù)算?管理面臨著?如何適應(yīng)內(nèi)?外環(huán)境變化?的挑戰(zhàn)，執(zhí)?行人員盲目?性，缺乏整?體意識(shí)，已?經(jīng)到了非常?嚴(yán)重的地步?。古書院礦?目前正值“?構(gòu)建老礦經(jīng)?濟(jì)共同體，?實(shí)現(xiàn)五大板?塊和諧發(fā)展?”的關(guān)鍵時(shí)?期，面臨著?優(yōu)質(zhì)資源枯?竭、可持續(xù)?發(fā)展任務(wù)緊?迫等嚴(yán)峻挑?戰(zhàn)，推行全?面預(yù)算管理?，不僅有助?于改善經(jīng)營(yíng)?管理，提高?經(jīng)營(yíng)水平，?更是穩(wěn)定經(jīng)?濟(jì)效益、實(shí)?現(xiàn)平穩(wěn)過度?的重要途徑?。

為充?分吸取教訓(xùn)?，我們圍繞?專題工作會(huì)?議精神和整?改實(shí)施方案?提出的19?大項(xiàng)125?小項(xiàng)措施不?折不扣認(rèn)真?落實(shí)，舉一?反三深刻整?改，同時(shí)結(jié)?合礦辦實(shí)際?工作，進(jìn)一?步統(tǒng)一思想?，提升意識(shí)?，夯實(shí)基礎(chǔ)?，狠抓重點(diǎn)?，確保全面?預(yù)算管理穩(wěn)?步推進(jìn)：

?一是對(duì)照?整改，強(qiáng)化?素質(zhì)。按礦?統(tǒng)一要求，?迅速在全科?室開展大反?思活動(dòng)，要?求上至科領(lǐng)?導(dǎo)下到基層?職工，人人?談體會(huì)、講?不足，圍繞?公司“__?_”會(huì)議精?神，剖析反?思，查找不?足，改進(jìn)提?高。同時(shí)，?全體人員要?結(jié)合工作實(shí)?際，對(duì)照全?員全方位全?過程的總要?求，圍繞程?序化、定額?化、信息化?的總思路，?根據(jù)礦下發(fā)?整改標(biāo)準(zhǔn)逐?條逐項(xiàng)剖析?問題，務(wù)必?按要求全部?整改完畢。?

在此基?礎(chǔ)上，切實(shí)?營(yíng)造全面預(yù)?算全員參與?全方位控制?的濃厚氛圍?。把預(yù)算管?理的知識(shí)納?入周學(xué)習(xí)范?疇，引導(dǎo)職?工樹立“預(yù)?算管理全員?精打細(xì)算，?效益讓企業(yè)?普惠受益”?的理念，徹?底改變?cè)瓉?“編制預(yù)算?純屬財(cái)務(wù)行?為”的錯(cuò)誤?理解，提高?對(duì)全面預(yù)算?管理的認(rèn)識(shí)?。同時(shí)采取?走出去、請(qǐng)?進(jìn)來的方式?，進(jìn)行外部?咨詢，請(qǐng)專?業(yè)人士對(duì)我?們?nèi)骖A(yù)算?管理診斷分?析和教學(xué)培?訓(xùn)，赴到成?莊學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)?，比照分析?，抓緊提升?管理水平。?

二、夯?實(shí)基礎(chǔ)，改?進(jìn)管理。抓?好預(yù)算管理?制度健全工?作。編制預(yù)?算管理制度?匯編，設(shè)立?能源消耗定?額專篇，完?善節(jié)能減排?指標(biāo)體系，?健全考核獎(jiǎng)?懲機(jī)制，細(xì)?化預(yù)算編制?，明確預(yù)算?執(zhí)行責(zé)任，?提高資金使?用效率，使?本單位的各?項(xiàng)資金運(yùn)作?真正做到以?預(yù)算為中心?，并在預(yù)算?分解和細(xì)化?的過程中，?充分調(diào)動(dòng)員?工的主觀能?動(dòng)性，促進(jìn)?節(jié)能減排、?文印工作的?改善，逐步?形成較為完?善的預(yù)算定?額指標(biāo)體系?，進(jìn)一步保?證預(yù)算編制?的正確完整?和資金使用?效益的提高?。

按照?古書院礦全?面預(yù)算管理?整改措施展?開圖，逐一?對(duì)照，對(duì)礦?辦公室預(yù)算?執(zhí)行難以進(jìn)?行有效的控?制的方面，?制定有針對(duì)?性的整改方?法，做好周?、月、年度?計(jì)劃，并實(shí)?行跟蹤管理?，在具體的?細(xì)節(jié)上下功?夫，借以保?證預(yù)算數(shù)據(jù)?分析的及時(shí)?性、全面性?和深入性。?

三、突?出重點(diǎn)，從?嚴(yán)控制。對(duì)?礦辦公室而?言，當(dāng)前既?要管好所分?管的節(jié)能減?排工作，又?要抓好所分?管各項(xiàng)指標(biāo)?費(fèi)用的控制?。

節(jié)能?減排方面，?要舉一反三?，全面掌握?各職能部門?對(duì)能耗指標(biāo)?的二級(jí)展開?及三級(jí)展開?情況，并作?為一項(xiàng)制度?確立下來，?納入每年初?工作任務(wù)。?在此基礎(chǔ)上?完善節(jié)能減?排指標(biāo)體系?。要形成《?古書院礦創(chuàng)?建節(jié)水型企?業(yè)工作座談?會(huì)情況匯報(bào)?》，提交礦?務(wù)會(huì)討論決?定。綜合分?析全礦節(jié)能?減排的問題?點(diǎn)，為制定?針對(duì)性的對(duì)?策措施、實(shí)?現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)?提供管理思?路和決策依?據(jù)。結(jié)合礦?定額編寫組?制定明細(xì)定?額、分類裝?訂的契機(jī)，?與計(jì)財(cái)部溝?通，爭(zhēng)取設(shè)?立能源消耗?定額專篇。?全面掌握各?職能部門對(duì)?能耗指標(biāo)的?二級(jí)展開及?三級(jí)展開情?況，并作為?一項(xiàng)制度確?立下來，納?入每年初工?作任務(wù)。在?此基礎(chǔ)上完?善節(jié)能減排?指標(biāo)體系。?

分管費(fèi)?用方面，主?要是對(duì)所承?擔(dān)的車輛油?耗、文印復(fù)?印、會(huì)務(wù)接?待、日常辦?公等費(fèi)用，?按照古書院?礦全面預(yù)算?管理整改措?施展開圖，?逐一對(duì)照，?對(duì)礦辦公室?預(yù)算執(zhí)行難?以進(jìn)行有效?的控制的方?面，制定有?針對(duì)性的整?改方法，做?好周、月、?年度計(jì)劃，?并實(shí)行跟蹤?管理，在具?體的細(xì)節(jié)上?下功夫，借?以保證預(yù)算?數(shù)據(jù)分析的?及時(shí)性、全?面性和深入