案例9 轉(zhuǎn)運(yùn)提單與聯(lián)合運(yùn)輸提單名稱糾紛案等

進(jìn)出口業(yè)務(wù)案例分析2015-2016學(xué)年第二學(xué)期廣州大學(xué)華軟軟件學(xué)院國際經(jīng)貿(mào)系TI4003第五章案例9轉(zhuǎn)運(yùn)提單與聯(lián)合運(yùn)輸提單名稱糾紛案（P103）六個(gè)方面了解案情1、合同及信用證條款2、議付和索償情況3、我方反駁4、開證行回應(yīng)5、我方再反駁6、結(jié)果基本案情1、合同條款

商品：電器電料

支付條款：不可撤銷信用證

信用證條款：100casesofElectricGoodsAndMaterials,shipmentfromChineseporttoBangkok.Partialshipmentsandtransshipmentareprohibited.Fullsetcleanonboardmarinebillofladingmarked‘Freightprepaid’toorderofshipperendorsedtoK.T.Banknotifyingbuyers.家庭中照明用的導(dǎo)線、電話用的電話線、閉路電視天線、空調(diào)線、插座、開關(guān)等基本案情2、議付和索償情況進(jìn)出口公司接證審查，未發(fā)現(xiàn)問題,即安排集裝箱運(yùn)輸,備妥單據(jù)交單議付。單據(jù)到開證行被拒付。

理由：

1)信用證要求:清潔裝船海運(yùn)提單,所提交的卻是‘聯(lián)合運(yùn)輸提單’。2)信用證規(guī)定不許轉(zhuǎn)運(yùn),但所交提單記載,貨物經(jīng)轉(zhuǎn)運(yùn)到曼谷港。

基本案情3、我方反駁1)關(guān)于提單

①根據(jù)該國際商會(huì)第298號(hào)出版物中《總則》規(guī)則1第1款規(guī)定，你銀行應(yīng)可以接受聯(lián)合運(yùn)輸提單。②《UCP600》第20條也沒有不接受聯(lián)合運(yùn)輸提單的說法。2)關(guān)于轉(zhuǎn)運(yùn)

貨物是由集裝箱運(yùn)輸,《UCP600》第20條規(guī)定，只要貨物由集裝箱運(yùn)輸,即使信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)運(yùn),銀行也應(yīng)該接受貨物將轉(zhuǎn)運(yùn)的提單?；景盖?、開證行回應(yīng)1)關(guān)于提單

《UCP600》第14條和16條均強(qiáng)調(diào)銀行接受單據(jù)主要依據(jù)單證表面上相符,我行無法接受以聯(lián)合運(yùn)輸提單的名稱代替已裝船海運(yùn)提單。2)關(guān)于轉(zhuǎn)運(yùn)

即使貨物由集裝箱運(yùn)輸可以接受轉(zhuǎn)運(yùn)提單,但也解決不了問題?；景盖?、我方再反駁信用證要求港至港的海運(yùn)提單,除非另有規(guī)定,銀行將接受下述單據(jù)而不論其名稱如何:‘a(chǎn)…b…c…d…(此處略)。即使信用證要求海運(yùn)提單,我單據(jù)名稱是聯(lián)合運(yùn)輸提單,只要我單據(jù)未與條文中的a、b、c、d各項(xiàng)抵觸,銀行也應(yīng)該接受聯(lián)合運(yùn)輸提單。6、結(jié)果

H進(jìn)出口公司接議付行通知,開證行已付款,議付行向開證行索取因遲付款的利息而結(jié)案。

信用證的審單標(biāo)準(zhǔn)是什么？

《UCP600》第14條a款規(guī)定:“銀行必須合理審慎地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)以確定其表面上是否符合信用證條款??”。問題1

《UCP600》第16條a款規(guī)定:“開證行及/或保兌行(如有的話)或代理它們的指定銀行在收到單據(jù)時(shí),必須僅以單據(jù)為依據(jù)來確定它們是否表面上符合信用證條款。如果單據(jù)表面上不符合信用證條款,銀行可拒絕接受單據(jù)?！笔裁词菄H商會(huì)第298號(hào)出版物？其作用是什么？問題2

《聯(lián)合運(yùn)輸單證統(tǒng)一規(guī)則》UniformRulesforaCombinedTransportationDocument

國際貨物多式聯(lián)運(yùn)合同雙方當(dāng)事人經(jīng)常協(xié)議采用，內(nèi)容是：

《UCP600》第20條c款I(lǐng)規(guī)定:“提單可以表明貨物將要或可能被轉(zhuǎn)運(yùn)，只要全程運(yùn)輸由同一提單涵蓋?！眂款I(lǐng)I也規(guī)定:“即使信用證禁止轉(zhuǎn)運(yùn),對(duì)注明將要或可能發(fā)生的轉(zhuǎn)運(yùn)提單仍可接受，只要其表明貨物已由集裝箱、拖車/或子母船運(yùn)輸。”本案提單上證實(shí):“Containerized”(集裝箱裝運(yùn)),符合上述條文規(guī)定,銀行應(yīng)該接受這樣的提單。信用證規(guī)定不允許轉(zhuǎn)運(yùn)，為什么賣方卻認(rèn)為開證行應(yīng)該接受聯(lián)合運(yùn)輸提單？問題3

《UCP600》第20條規(guī)定:不論其名稱如何,只要所提交的提單符合該條文中的a、b、c、d各項(xiàng),銀行就可以接受。

H進(jìn)出口公司提交的聯(lián)合運(yùn)輸提單內(nèi)容均符合條文中a、b、c、d各項(xiàng),其實(shí)質(zhì)就是符合了海運(yùn)提單的內(nèi)容。聯(lián)合運(yùn)輸提單與信用證規(guī)定的提單名稱不一樣，怎么辦？問題４承運(yùn)人為了適應(yīng)運(yùn)輸?shù)男枰褪褂梅奖?在提單上印就了“Billofladingforcombinedtransportorporttoportshipment”(港至港運(yùn)輸或聯(lián)合運(yùn)輸提單)各教訓(xùn)信用證項(xiàng)下單據(jù)上出現(xiàn)的問題,應(yīng)該以《UCP600》的規(guī)定作為處理的依據(jù),其他國際慣例或公約均難以解決。1使用信用證支付方式,就一定要非常熟悉《UCP600》的規(guī)定。2方第五章案例10無貿(mào)易背景信用證案的思考

（P106）基本案情1、基本情況

97年至98年,廣東一沿海城市某銀行A分行為該市兩家企業(yè)D集團(tuán)股份有限公司和Y股份有限公司，開出了無貿(mào)易背景信用證共150筆。開證金額3.3億美元,A分行為上述兩家企業(yè)共墊款19筆,墊付款項(xiàng)超過4,500萬美元。2、公司情況D公司和Y公司原來是A分行的授信企業(yè),A分行對(duì)這兩家企業(yè)的授信額度每年分別在2,500萬美元和1,500萬美元。97年以前這兩家企業(yè)開立的信用證均可正常對(duì)外支付?；景盖?、事故情況

97年以后,兩家企業(yè)的經(jīng)營狀況下滑,出現(xiàn)巨額虧損情況,因而無法支付信用證項(xiàng)下的到期款項(xiàng)。兩家企業(yè)與境外受益人相互串通,采用了以新證套取資金沖銷舊證款項(xiàng)的做法。4、結(jié)果

99年,該銀行總行下達(dá)對(duì)無貿(mào)易背景信用證業(yè)務(wù)清查的通知后,A分行才停止了對(duì)上述兩家公司開立新的無貿(mào)易背景信用證,并對(duì)已承兌付款的開證未兌余額進(jìn)行墊付,共墊款19筆,金額達(dá)4500萬美元。基本案情5、原因

A分行組織了外調(diào)小組,對(duì)企業(yè)進(jìn)行調(diào)查并落實(shí)資產(chǎn)保全手續(xù)。由于融資金額大,資金的去向難以追蹤核實(shí)。企業(yè)利用信用證融資后,所得資金主要用于購買房地產(chǎn)、生產(chǎn)設(shè)備、炒股票、期貨、投資建廠等用途。由于短期資金被長期占用,企業(yè)對(duì)信用證的償付能力得不到保證,給A銀行帶來了巨額的墊款風(fēng)險(xiǎn)。無貿(mào)易背景的信用證為什么能暫時(shí)掩蓋巨大的支付風(fēng)險(xiǎn)？問題1

以新證(遠(yuǎn)期）套取資金償還舊證,借新還舊。所以只要能開出新證,得到融通資金就能償還到期信用證,如此循環(huán)反復(fù),隱蔽性強(qiáng),不易暴露。

在滾動(dòng)開證的中間環(huán)節(jié)中,企業(yè)無需對(duì)外付款,因而不需要辦理進(jìn)口付匯核銷,而開證行也無需為企業(yè)墊付資金,不占用信貸規(guī)模,暫時(shí)掩蓋了巨大的支付風(fēng)險(xiǎn),但最終仍需由境內(nèi)企業(yè)對(duì)外付款或由銀行墊款。

A分行開出的信用證金額多在300萬美元以下,期限多在90天以內(nèi),無需憑外匯局進(jìn)口付匯備案表開證,因而逃避了外匯管理部門的監(jiān)管。本案的信用證是這么鉆了外匯管理上空子的？問題2

申請(qǐng)開證的兩家企業(yè)均為該行的授信企業(yè),開出的信用證全部為信貸部全額授信擔(dān)保,無需繳納保證金,使銀行承擔(dān)了很大的資金風(fēng)險(xiǎn)。開證所憑的進(jìn)口合同,承兌所憑的發(fā)票、裝箱單、提單或貨物收據(jù)等均為偽造,但由于境外受益人和議付行相對(duì)比較集中,且是老關(guān)系,相互之間有一定的利益關(guān)聯(lián),所以往往一時(shí)難以覺察或聽之任之,以致風(fēng)險(xiǎn)越積越大。無貿(mào)易信用證的風(fēng)險(xiǎn)是什么？問題3銀教訓(xùn)外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員法制觀念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。1A分行管理制度欠完善,缺乏相互制約、監(jiān)管的機(jī)制,對(duì)