案例9 轉運提單與聯合運輸提單名稱糾紛案等

進出口業(yè)務案例分析2015-2016學年第二學期廣州大學華軟軟件學院國際經貿系TI4003第五章案例9轉運提單與聯合運輸提單名稱糾紛案（P103）六個方面了解案情1、合同及信用證條款2、議付和索償情況3、我方反駁4、開證行回應5、我方再反駁6、結果基本案情1、合同條款

商品：電器電料

支付條款：不可撤銷信用證

信用證條款：100casesofElectricGoodsAndMaterials,shipmentfromChineseporttoBangkok.Partialshipmentsandtransshipmentareprohibited.Fullsetcleanonboardmarinebillofladingmarked‘Freightprepaid’toorderofshipperendorsedtoK.T.Banknotifyingbuyers.家庭中照明用的導線、電話用的電話線、閉路電視天線、空調線、插座、開關等基本案情2、議付和索償情況進出口公司接證審查，未發(fā)現問題,即安排集裝箱運輸,備妥單據交單議付。單據到開證行被拒付。

理由：

1)信用證要求:清潔裝船海運提單,所提交的卻是‘聯合運輸提單’。2)信用證規(guī)定不許轉運,但所交提單記載,貨物經轉運到曼谷港。

基本案情3、我方反駁1)關于提單

①根據該國際商會第298號出版物中《總則》規(guī)則1第1款規(guī)定，你銀行應可以接受聯合運輸提單。②《UCP600》第20條也沒有不接受聯合運輸提單的說法。2)關于轉運

貨物是由集裝箱運輸,《UCP600》第20條規(guī)定，只要貨物由集裝箱運輸,即使信用證規(guī)定禁止轉運,銀行也應該接受貨物將轉運的提單。基本案情4、開證行回應1)關于提單

《UCP600》第14條和16條均強調銀行接受單據主要依據單證表面上相符,我行無法接受以聯合運輸提單的名稱代替已裝船海運提單。2)關于轉運

即使貨物由集裝箱運輸可以接受轉運提單,但也解決不了問題?；景盖?、我方再反駁信用證要求港至港的海運提單,除非另有規(guī)定,銀行將接受下述單據而不論其名稱如何:‘a…b…c…d…(此處略)。即使信用證要求海運提單,我單據名稱是聯合運輸提單,只要我單據未與條文中的a、b、c、d各項抵觸,銀行也應該接受聯合運輸提單。6、結果

H進出口公司接議付行通知,開證行已付款,議付行向開證行索取因遲付款的利息而結案。

信用證的審單標準是什么？

《UCP600》第14條a款規(guī)定:“銀行必須合理審慎地審核信用證規(guī)定的一切單據以確定其表面上是否符合信用證條款??”。問題1

《UCP600》第16條a款規(guī)定:“開證行及/或保兌行(如有的話)或代理它們的指定銀行在收到單據時,必須僅以單據為依據來確定它們是否表面上符合信用證條款。如果單據表面上不符合信用證條款,銀行可拒絕接受單據?！笔裁词菄H商會第298號出版物？其作用是什么？問題2

《聯合運輸單證統(tǒng)一規(guī)則》UniformRulesforaCombinedTransportationDocument

國際貨物多式聯運合同雙方當事人經常協議采用，內容是：

《UCP600》第20條c款I規(guī)定:“提單可以表明貨物將要或可能被轉運，只要全程運輸由同一提單涵蓋。”c款II也規(guī)定:“即使信用證禁止轉運,對注明將要或可能發(fā)生的轉運提單仍可接受，只要其表明貨物已由集裝箱、拖車/或子母船運輸?！北景柑釂紊献C實:“Containerized”(集裝箱裝運),符合上述條文規(guī)定,銀行應該接受這樣的提單。信用證規(guī)定不允許轉運，為什么賣方卻認為開證行應該接受聯合運輸提單？問題3

《UCP600》第20條規(guī)定:不論其名稱如何,只要所提交的提單符合該條文中的a、b、c、d各項,銀行就可以接受。

H進出口公司提交的聯合運輸提單內容均符合條文中a、b、c、d各項,其實質就是符合了海運提單的內容。聯合運輸提單與信用證規(guī)定的提單名稱不一樣，怎么辦？問題４承運人為了適應運輸的需要和使用方便,在提單上印就了“Billofladingforcombinedtransportorporttoportshipment”(港至港運輸或聯合運輸提單)各教訓信用證項下單據上出現的問題,應該以《UCP600》的規(guī)定作為處理的依據,其他國際慣例或公約均難以解決。1使用信用證支付方式,就一定要非常熟悉《UCP600》的規(guī)定。2方第五章案例10無貿易背景信用證案的思考

（P106）基本案情1、基本情況

97年至98年,廣東一沿海城市某銀行A分行為該市兩家企業(yè)D集團股份有限公司和Y股份有限公司，開出了無貿易背景信用證共150筆。開證金額3.3億美元,A分行為上述兩家企業(yè)共墊款19筆,墊付款項超過4,500萬美元。2、公司情況D公司和Y公司原來是A分行的授信企業(yè),A分行對這兩家企業(yè)的授信額度每年分別在2,500萬美元和1,500萬美元。97年以前這兩家企業(yè)開立的信用證均可正常對外支付。基本案情3、事故情況

97年以后,兩家企業(yè)的經營狀況下滑,出現巨額虧損情況,因而無法支付信用證項下的到期款項。兩家企業(yè)與境外受益人相互串通,采用了以新證套取資金沖銷舊證款項的做法。4、結果

99年,該銀行總行下達對無貿易背景信用證業(yè)務清查的通知后,A分行才停止了對上述兩家公司開立新的無貿易背景信用證,并對已承兌付款的開證未兌余額進行墊付,共墊款19筆,金額達4500萬美元。基本案情5、原因

A分行組織了外調小組,對企業(yè)進行調查并落實資產保全手續(xù)。由于融資金額大,資金的去向難以追蹤核實。企業(yè)利用信用證融資后,所得資金主要用于購買房地產、生產設備、炒股票、期貨、投資建廠等用途。由于短期資金被長期占用,企業(yè)對信用證的償付能力得不到保證,給A銀行帶來了巨額的墊款風險。無貿易背景的信用證為什么能暫時掩蓋巨大的支付風險？問題1

以新證(遠期）套取資金償還舊證,借新還舊。所以只要能開出新證,得到融通資金就能償還到期信用證,如此循環(huán)反復,隱蔽性強,不易暴露。

在滾動開證的中間環(huán)節(jié)中,企業(yè)無需對外付款,因而不需要辦理進口付匯核銷,而開證行也無需為企業(yè)墊付資金,不占用信貸規(guī)模,暫時掩蓋了巨大的支付風險,但最終仍需由境內企業(yè)對外付款或由銀行墊款。

A分行開出的信用證金額多在300萬美元以下,期限多在90天以內,無需憑外匯局進口付匯備案表開證,因而逃避了外匯管理部門的監(jiān)管。本案的信用證是這么鉆了外匯管理上空子的？問題2

申請開證的兩家企業(yè)均為該行的授信企業(yè),開出的信用證全部為信貸部全額授信擔保,無需繳納保證金,使銀行承擔了很大的資金風險。開證所憑的進口合同,承兌所憑的發(fā)票、裝箱單、提單或貨物收據等均為偽造,但由于境外受益人和議付行相對比較集中,且是老關系,相互之間有一定的利益關聯,所以往往一時難以覺察或聽之任之,以致風險越積越大。無貿易信用證的風險是什么？問題3銀教訓外匯業(yè)務從業(yè)人員法制觀念和風險意識淡薄。1A分行管理制度欠完善,缺乏相互制約、監(jiān)管的機制,對