經(jīng)典的公司出納的職責(zé)（10篇）

第10頁共10頁經(jīng)典的公司?出納的職責(zé)?一、按照?國家財(cái)政制?度規(guī)定，認(rèn)?真編制并嚴(yán)?格執(zhí)行預(yù)算?。二、按?照會(huì)計(jì)制度?規(guī)定對本單?位各項(xiàng)業(yè)務(wù)?收支進(jìn)行記?帳、算帳、?報(bào)帳工作，?做到手續(xù)完?備，內(nèi)容真?實(shí)，數(shù)準(zhǔn)確?，帳目清楚?，日清月結(jié)?，按期提出?會(huì)計(jì)報(bào)表。?三、對本?單位各項(xiàng)業(yè)?務(wù)收支實(shí)行?會(huì)計(jì)監(jiān)督，?監(jiān)督、檢查?本單位有關(guān)?部門的財(cái)務(wù)?收支、資金?使用和財(cái)產(chǎn)?保管，收發(fā)?計(jì)量、檢驗(yàn)?等工作。?四、嚴(yán)格執(zhí)?行國家各項(xiàng)?財(cái)經(jīng)制度，?遵守費(fèi)用開?支標(biāo)準(zhǔn)，對?違反財(cái)經(jīng)紀(jì)?律和財(cái)會(huì)制?度的行為，?有權(quán)拒絕付?款、報(bào)銷和?拒絕執(zhí)行，?并向本單位?領(lǐng)導(dǎo)人或上?級機(jī)關(guān)報(bào)告?。五、定?期檢查和分?析財(cái)務(wù)計(jì)劃?、預(yù)算的執(zhí)?行情況，挖?掘增收節(jié)支?的潛力，考?核資金使用?使用效果，?及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)?提出建議。?六、按照?國家會(huì)計(jì)制?度規(guī)定，妥?善保管會(huì)計(jì)?憑證、帳簿?、報(bào)表等檔?案資料。?經(jīng)典的公司?出納的職責(zé)?（二）1?、負(fù)責(zé)現(xiàn)金?收付業(yè)務(wù)，?保管現(xiàn)金：?按照國家有?關(guān)現(xiàn)金管理?制度的規(guī)定?，復(fù)核制單?人員編制的?現(xiàn)金收、付?憑證并據(jù)以?辦理現(xiàn)金收?、付業(yè)務(wù);?負(fù)責(zé)保管庫?存現(xiàn)金，登?記現(xiàn)金日記?帳和庫存現(xiàn)?金登記表;?每日核對庫?存現(xiàn)金和現(xiàn)?金日記賬，?定期核對現(xiàn)?金日記賬與?總賬，保證?賬賬、賬實(shí)?相符;根據(jù)?有關(guān)規(guī)定，?控制現(xiàn)金額?度，并保證?日常工作現(xiàn)?金需要;按?照財(cái)務(wù)管理?規(guī)定，定期?、不定期接?受對庫存現(xiàn)?金的核查。?2、協(xié)助?做好印章的?管理3、?完成財(cái)務(wù)部?部長交辦其?它各項(xiàng)工作?經(jīng)典的公?司出納的職?責(zé)（三）?第一，出納?人員辦理每?一筆收付業(yè)?務(wù)的依據(jù)，?必須根據(jù)企?業(yè)有關(guān)會(huì)計(jì)?人員編制的?經(jīng)審核無誤?的收付款憑?證。第二?，出納人員?辦理每一筆?收付款業(yè)務(wù)?前，必須堅(jiān)?持復(fù)核每一?筆收付款憑?證所反映的?經(jīng)濟(jì)內(nèi)容。?第三，出?納人員要嚴(yán)?格執(zhí)行銀行?核定的現(xiàn)金?庫存限額，?不得超過，?隨時(shí)掌握銀?行存款余額?;月末銀行?存款余額與?銀行對賬單?核對，要及?時(shí)編制“銀?行存款余額?調(diào)節(jié)表”，?kba中南?選礦網(wǎng)使?賬面余額與?銀行對賬單?上的余額，?按規(guī)定調(diào)節(jié)?后相符。對?未達(dá)賬款，?要及時(shí)查詢?，并督促有?關(guān)人員及時(shí)?處理。kb?a中南選礦?網(wǎng)第四，?對于重大的?開發(fā)項(xiàng)目，?如更新改造?項(xiàng)目等，須?經(jīng)會(huì)計(jì)主管?人員、總會(huì)?計(jì)師或企業(yè)?領(lǐng)導(dǎo)審批后?，方可辦理?付款手續(xù)。?kba中南?選礦網(wǎng)第?五，為了確?保安全，企?業(yè)向銀行提?取或存入銀?行現(xiàn)金時(shí)，?應(yīng)當(dāng)配備兩?名人員同行?。提取工資?或獎(jiǎng)金等大?量現(xiàn)金時(shí)，?除由工資核?算員協(xié)助外?，還應(yīng)采取?相應(yīng)的安全?措施。kb?a中南選礦?網(wǎng)第六，?對保險(xiǎn)柜的?密碼要絕對?保密，對保?險(xiǎn)柜的鑰匙?要妥善保管?不得丟失，?不得隨意交?給他人。k?ba中南選?礦網(wǎng)第七?，不得將現(xiàn)?金出納工作?隨意交代人?代管，如確?因故需要離?開崗位時(shí)，?須由會(huì)計(jì)主?管人員指派?他人代管，?但交接手續(xù)?雙方必須清?楚。kba?中南選礦網(wǎng)?第八，現(xiàn)?金和銀行出?納員使用的?各種專用章?，包括支票?印鑒、“現(xiàn)?金收訖”、?“現(xiàn)金付訖?”、“銀行?收訖”、“?銀行付訖”?章都要妥善?保管。為了?分清責(zé)任，?支票印鑒章?kba中南?選礦網(wǎng)應(yīng)?由室主任保?管或?qū)Ｈ吮?管。kba?中南選礦網(wǎng)?第九，出?納人員不能?兼管會(huì)計(jì)稽?核、會(huì)計(jì)檔?案保管及收?入、費(fèi)用、?債權(quán)債務(wù)賬?簿的登記工?作。kba?中南選礦網(wǎng)?第十，對?庫存現(xiàn)金和?各種有價(jià)證?券(如國庫?券、地方債?券、企業(yè)債?券等)以及?外幣的保管?，確保完整?無缺，如有?短缺應(yīng)負(fù)賠?償責(zé)任。?經(jīng)典的公司?出納的職責(zé)?（四）一?、要認(rèn)真審?查各種報(bào)銷?或支出的原?始憑證，對?違反國家規(guī)?定或有誤差?的，要拒絕?辦理報(bào)銷手?續(xù)。二、?要根據(jù)原始?憑證，記好?現(xiàn)金和銀行?帳。書寫整?潔、數(shù)準(zhǔn)確?、日清月結(jié)?。三、嚴(yán)?格遵守現(xiàn)金?管理制度，?庫存現(xiàn)金不?得超過定額?，不坐支，?不挪用，不?得用白條抵?頂庫存現(xiàn)金?，保持現(xiàn)金?實(shí)存與現(xiàn)金?帳面一致。?四、負(fù)責(zé)?到銀行辦理?經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手?續(xù)，支付和?結(jié)算工作。?五、負(fù)責(zé)?支票簽發(fā)管?理，不得簽?發(fā)空頭支票?，按規(guī)定設(shè)?立支票領(lǐng)用?登記簿。?六、加強(qiáng)安?全防范意識(shí)?和安全防范?措施，嚴(yán)格?執(zhí)行安全制?度，認(rèn)真管?好現(xiàn)金、各?種印章、空?白支票、空?白收據(jù)及其?他證卷。?七、負(fù)責(zé)作?好工資、獎(jiǎng)?金、醫(yī)藥費(fèi)?的造冊發(fā)放?工作。八?、負(fù)責(zé)編造?學(xué)期和每月?的現(xiàn)金支出?計(jì)劃，分清?資金渠道，?有計(jì)劃的領(lǐng)?取和支付現(xiàn)?金。九、?及時(shí)與銀行?對帳，作好?銀行對帳調(diào)?節(jié)表。十?、根據(jù)規(guī)定?和協(xié)議，作?好應(yīng)收款工?作，定期向?主管領(lǐng)導(dǎo)匯?報(bào)收款情況?。十一、?嚴(yán)格遵守、?執(zhí)行國家財(cái)?經(jīng)法律法規(guī)?和財(cái)會(huì)制度?，作好出納?工作。經(jīng)?典的公司出?納的職責(zé)（?五）一、?掌握財(cái)經(jīng)政?策，熟悉財(cái)?務(wù)制度，搞?好現(xiàn)金及銀?行存款管理?。二、嚴(yán)?格按照國家?有關(guān)現(xiàn)金管?理和銀行結(jié)?算制度的規(guī)?定，辦理現(xiàn)?金收支和銀?行結(jié)算業(yè)務(wù)?，庫存現(xiàn)金?不得超過銀?行核定的限?額，嚴(yán)格控?制簽發(fā)空白?支票。三?、嚴(yán)格現(xiàn)金?收付手續(xù)，?收入現(xiàn)金必?須及時(shí)出具?合法的收據(jù)?，并當(dāng)天解?交銀行，不?得坐交，付?出現(xiàn)金要有?合法的支出?憑證為依據(jù)?，支出憑證?必須有經(jīng)手?人、驗(yàn)收人?、審批人簽?章。四、?根據(jù)收付款?憑證，逐筆?順序登記現(xiàn)?金和銀行存?款日記帳，?每日結(jié)出余?額，帳面現(xiàn)?金余額必須?和庫存現(xiàn)金?相符。要定?期與銀行核?對存款余額?，月終根據(jù)?銀行提供的?對帳單編制?銀行存款余?額調(diào)節(jié)表。?五、現(xiàn)金?日記帳，銀?行日記帳每?周結(jié)報(bào)一次?，并填報(bào)結(jié)?報(bào)單連同原?始憑證報(bào)會(huì)?計(jì)。六、?保管庫存現(xiàn)?金和各種有?價(jià)證券，保?管一枚印簽?章和空白支?票，認(rèn)真辦?理領(lǐng)用和注?銷手續(xù)。領(lǐng)?用支票必須?填制支票申?請表并經(jīng)分?管領(lǐng)導(dǎo)審批?。經(jīng)典的?公司出納的?職責(zé)（六）?1、負(fù)責(zé)?審核出納現(xiàn)?金及銀行存?款余額是否?賬實(shí)相符，?并與ERP?系統(tǒng)相核對?。2、負(fù)?責(zé)現(xiàn)金收支?單據(jù)的審查?。審查單據(jù)?是否符合相?關(guān)規(guī)定，項(xiàng)?目是否填寫?齊全，數(shù)字?計(jì)算是否正?確，大小金?額是否相符?，有關(guān)簽名?和蓋章是否?齊全等。?3、負(fù)責(zé)復(fù)?核倉庫實(shí)物?賬務(wù)的準(zhǔn)確?性以及存貨?盤點(diǎn)表的準(zhǔn)?確性，保證?賬實(shí)相符、?保證倉庫實(shí)?物賬與總賬?、明細(xì)賬數(shù)?據(jù)、金額相?一致。每月?審核成本會(huì)?計(jì)編制的盤?盈盤虧報(bào)告?表，盤盈、?盤虧報(bào)財(cái)務(wù)?經(jīng)理和總經(jīng)?理審批后，?按規(guī)定進(jìn)行?賬務(wù)處理。?4、負(fù)責(zé)?定期對已審?核的原始憑?證進(jìn)行會(huì)計(jì)?憑證處理，?并定期傳遞?給財(cái)務(wù)經(jīng)理?審核，經(jīng)審?核無誤后，?將其做為正?式會(huì)計(jì)憑證?登賬。填制?記賬憑證應(yīng)?做到數(shù)字真?實(shí)、內(nèi)容完?整、賬物相?符。5、?負(fù)責(zé)公司費(fèi)?用的核算，?認(rèn)真審核相?關(guān)費(fèi)用單據(jù)?。并按部門?歸集、分配?各項(xiàng)管理費(fèi)?用，編制各?部門費(fèi)用明?細(xì)表，定期?進(jìn)行縱向分?析。對公司?費(fèi)用開支異?常情況及時(shí)?匯報(bào)給財(cái)務(wù)?經(jīng)理或董事?會(huì)，促使各?部門杜絕浪?費(fèi)，自覺節(jié)?約。6、?負(fù)責(zé)公司往?來債權(quán)債務(wù)?賬目的定期?檢查，包括?與集團(tuán)公司?往來賬務(wù)的?檢查核對，?按時(shí)與往來?應(yīng)付、應(yīng)收?會(huì)計(jì)核對明?細(xì)賬目，發(fā)?現(xiàn)呆賬及賬?實(shí)不符情況?，及時(shí)上報(bào)?財(cái)務(wù)經(jīng)理或?董事會(huì)處理?。7、負(fù)?責(zé)公司日常?財(cái)務(wù)核算，?負(fù)責(zé)公司各?項(xiàng)固定資產(chǎn)?的登記、核?對，按規(guī)定?計(jì)提折舊，?建立固定資?立臺(tái)賬。?8、負(fù)責(zé)編?制和登記各?類明細(xì)賬、?總賬并定期?結(jié)賬。9?、負(fù)責(zé)編制?會(huì)計(jì)報(bào)表以?及編制報(bào)表?明細(xì)表，并?進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)?告分析。應(yīng)?在每月__?__日之前?提交上月份?的相關(guān)報(bào)表?給公司財(cái)務(wù)?經(jīng)理、董事?會(huì)審核。?10、負(fù)責(zé)?整理會(huì)計(jì)資?料。對會(huì)計(jì)?資料及有關(guān)?經(jīng)濟(jì)資料，?應(yīng)按月進(jìn)行?整理，裝訂?，做到單據(jù)?完整、憑證?整潔、美觀?、易查。?11、監(jiān)督?月末、年末?存貨的盤點(diǎn)?工作。1?2、負(fù)責(zé)指?導(dǎo)及安排總?賬助理人員?日常工作。?完成財(cái)務(wù)經(jīng)?理安排的其?它工作。?經(jīng)典的公司?出納的職責(zé)?（七）1?、負(fù)責(zé)生產(chǎn)?成本的核算?，認(rèn)真進(jìn)行?成本、開支?的事前審核?;2、嚴(yán)?格控制成本?，促進(jìn)增產(chǎn)?節(jié)約，增收?節(jié)支，提高?企業(yè)的經(jīng)濟(jì)?效益3、?負(fù)責(zé)對生產(chǎn)?成本進(jìn)行監(jiān)?督和管理;?督導(dǎo)成本控?制及清點(diǎn)存?貨，審查原?材料的采購?4、認(rèn)真?核對各項(xiàng)原?料、物料、?成品、在制?品收付事項(xiàng)?。負(fù)責(zé)編制?原材料轉(zhuǎn)賬?傳票。負(fù)責(zé)?編制工廠成?本轉(zhuǎn)賬傳票?5、隨時(shí)?抽查企業(yè)原?材料供應(yīng)情?況6、根?據(jù)成本報(bào)表?預(yù)測成本。?就產(chǎn)品的銷?售價(jià)格編制?報(bào)表，向財(cái)?務(wù)經(jīng)理提供?資料7、?保管好各種?憑證、賬簿?、報(bào)表及有?關(guān)成本計(jì)算?資料，防止?丟失或損壞?，按月裝訂?并定期歸檔?8、參與?存貨的清查?盤點(diǎn)工作，?企業(yè)在財(cái)產(chǎn)?清產(chǎn)中盤盈?、盤虧的資?產(chǎn)，要分別?情況進(jìn)行不?同的處理?9、負(fù)責(zé)編?制材料的領(lǐng)?用分配表，?進(jìn)行會(huì)計(jì)核?算10、?負(fù)責(zé)核算企?業(yè)工資、基?金情況;?(1)每月?對生產(chǎn)部提?供的工資核?算原始資料?進(jìn)行審核，?包括加班工?資和員工公?傷、探親、?事假的按比?例扣款計(jì)算?是否準(zhǔn)確;?負(fù)責(zé)監(jiān)督新?員工的現(xiàn)金?工資計(jì)算、?離職公司員?工的工資消?除、員工各?時(shí)期的工資?增減變動(dòng)等?是否準(zhǔn)確無?誤;(2?)將審核無?誤的工資原?始資料經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)簽章?后，編制員?工工資匯總?表;按時(shí)將?工資輸入軟?盤送交主管?，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審?閱后送交出?納員，以保?證工資的及?時(shí)發(fā)放;?(3)根據(jù)?上級規(guī)定的?提取比例，?以工資總額?為基數(shù)，正?確計(jì)算工會(huì)?經(jīng)費(fèi)、娛樂?活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、?員工福利基?金，按列支?科目填制記?賬憑證;?(4)核算?個(gè)人所得稅?及其他應(yīng)扣?款項(xiàng);(?5)配合生?產(chǎn)部做好人?工費(fèi)用的統(tǒng)?計(jì)工作，提?供獎(jiǎng)金計(jì)算?依據(jù);(?6)定期核?對各部門實(shí)?發(fā)獎(jiǎng)金數(shù)，?核對發(fā)放人?數(shù)和發(fā)出數(shù)?是否一致，?并妥善保管?當(dāng)年工資、?獎(jiǎng)金發(fā)放資?料、計(jì)算工?資的各種會(huì)?計(jì)憑證、報(bào)?表、工資晉?級表等;?(7)掌握?非在冊人員?的勞務(wù)費(fèi)支?出情況，嚴(yán)?格按支付手?續(xù)支出。?11、每月?月底按時(shí)分?攤各部門待?攤、遞延費(fèi)?用以及各項(xiàng)?預(yù)提費(fèi)用?12、辦理?其他與成本?計(jì)算有關(guān)的?事項(xiàng)13?、公證和誠?實(shí)地履行職?責(zé)，并做好?企業(yè)的有關(guān)?保密工作?14、完成?財(cái)務(wù)經(jīng)理安?排的其他工?作經(jīng)典的?公司出納的?職責(zé)（八）?1、編制?單位年度部?門預(yù)算、決?算及各類財(cái)?務(wù)報(bào)表，科?學(xué)合理加快?部門預(yù)算執(zhí)?行進(jìn)度;?預(yù)算執(zhí)行要?考驗(yàn)會(huì)計(jì)人?員的經(jīng)驗(yàn)積?累和把控能?力，要確保?收支平衡和?工作正常運(yùn)?轉(zhuǎn)，控制支?付節(jié)奏(注?意不是支出?節(jié)奏，那是?領(lǐng)導(dǎo)審批決?定的)，盡?可能避免年?底突擊花錢?或中途無錢?可用的情況?。2、做?好單位日常?業(yè)務(wù)原始憑?證審核、會(huì)?計(jì)核算、納?稅申報(bào)等工?作，及時(shí)登?記財(cái)務(wù)總帳?及各類明細(xì)?帳目;基?本功，沒有?幾把刷子，?還是老老實(shí)?實(shí)按規(guī)矩做?，心態(tài)要正?，別想著投?機(jī)取巧，如?平常不認(rèn)真?記帳不、對?帳，只要一?到出報(bào)表你?就會(huì)象熱鍋?上螞蟻，差?一分錢不平?衡就夠你受?的。納稅申?報(bào)相對要求?會(huì)計(jì)人員及?時(shí)掌握稅收?政策變化，?合理籌劃，?按期申報(bào)，?現(xiàn)在網(wǎng)上申?報(bào)遲報(bào)、不?報(bào)會(huì)有滯納?金、罰金，?按道理這應(yīng)?該由責(zé)任人?承擔(dān)損失，?但現(xiàn)實(shí)中往?往由單位兜?了。3、?每月做好單?位各類款項(xiàng)?對賬事宜;?如每月底?應(yīng)做好與國?庫集中支付?系統(tǒng)、實(shí)有?資金賬戶、?財(cái)政專戶及?出納進(jìn)行指?標(biāo)、非稅收?入、銀行存?款、現(xiàn)金等?核對工作，?做到帳帳相?符、帳款相?符、帳實(shí)相?符;4、?做好專項(xiàng)資?金的審核和?核算工作，?確保專款專?用、專戶管?理、專項(xiàng)核?算;項(xiàng)目?支出要嚴(yán)格?按照使用范?圍支出，匹?配相應(yīng)的收?支渠道，杜?絕違規(guī)擠占?、挪用、套?取、截留等?行為。5?、建立固定?資產(chǎn)、存貨?明細(xì)賬核算?，及時(shí)做好?資產(chǎn)增減變?動(dòng)帳務(wù)處理?，定期進(jìn)行?清查盤點(diǎn)，?做到帳帳、?帳物、帳卡?都相符;?分類做好固?定資產(chǎn)、存?貨的明細(xì)賬?，及時(shí)錄入?資產(chǎn)系統(tǒng)，?做到項(xiàng)目完?整，脈絡(luò)清?晰。6、?定期做好往?來款明細(xì)清?理核對工作?;應(yīng)及時(shí)?通知業(yè)務(wù)部?門和出納收?回外單位或?個(gè)人占用的?單位資金，?保留好催收?記錄，對于?單位往來要?有確認(rèn)書，?統(tǒng)籌安排資?金，確保單?位現(xiàn)金流;?詳見：實(shí)?戰(zhàn)篇|“往?來帳”審計(jì)?的幾點(diǎn)思考?實(shí)操|(zhì)行?政事業(yè)單位?往來帳款的?清理方法?7、負(fù)責(zé)財(cái)?務(wù)票據(jù)、財(cái)?務(wù)印鑒、各?類介質(zhì)的保?管和使用;?(財(cái)務(wù)專用?章和法人印?鑒應(yīng)與出納?分置)詳?見：基礎(chǔ)|?單位印鑒在?財(cái)務(wù)工作中?的使用如?非稅票據(jù)、?稅票等財(cái)務(wù)?票據(jù)的開具?，財(cái)務(wù)專用?章和法人章?應(yīng)與出納分?置，各類銀?行或財(cái)政加?密介質(zhì)會(huì)計(jì)?端的保管和?使用。8?、協(xié)助出納?做好資金支?付、發(fā)放及?代扣款項(xiàng)等?復(fù)核;如?：工資、獎(jiǎng)?金、獎(jiǎng)勵(lì)金?、福利、代?扣個(gè)人款項(xiàng)?、個(gè)稅等表?格，簽發(fā)銀?行票據(jù)的復(fù)?核及蓋章。?9、定期?裝訂會(huì)計(jì)憑?證、帳簿、?表冊等，妥?善保管和存?檔;詳見?：基礎(chǔ)|說?說會(huì)計(jì)檔案?的管理1?0、完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的其?他工作。?經(jīng)典的公司?出納的職責(zé)?（九）(?1)具體領(lǐng)?導(dǎo)單位財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)工作;?(2)組?織制定、貫?徹執(zhí)行本單?位的財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)制度;?(3)組織?編制本單位?的各項(xiàng)財(cái)務(wù)?、成本計(jì)劃?;(4)?組織開展財(cái)?務(wù)成本分析?;(5)?審查或參與?擬定經(jīng)濟(jì)合?同、協(xié)議及?其他經(jīng)濟(jì)文?件;(6?)參加生產(chǎn)?經(jīng)營管理會(huì)?議，參與經(jīng)?營決策;?(7)負(fù)責(zé)?向本單位領(lǐng)?導(dǎo)、職工代?表大會(huì)報(bào)告?財(cái)務(wù)狀況和?經(jīng)營成果;?(8)審?查對外報(bào)送?的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?報(bào)告;(?9)負(fù)責(zé)組?織會(huì)計(jì)人員?的政治理論?、業(yè)務(wù)技術(shù)?的學(xué)習(xí)和考?核，參與會(huì)?計(jì)人員的任?免和調(diào)動(dòng)。?經(jīng)典的公?司出納的職?責(zé)（十）?1、對賬工?作：(1?)賬證核對?：是指會(huì)計(jì)?賬簿記錄與?會(huì)計(jì)憑證(?原始憑證及?記賬憑證)?有關(guān)內(nèi)容金?額核對相符?。(2)?賬賬核對：?是指總賬與?明細(xì)賬的借?貸發(fā)生額及?余額核對相?符。(3?)賬實(shí)核對?：是指會(huì)計(jì)?賬簿記錄與?實(shí)物、款項(xiàng)?實(shí)有數(shù)核對?相符(賬實(shí)?核對一般有?四個(gè)方面：?現(xiàn)金日記賬?余額與庫存?實(shí)盤現(xiàn)金核?對;銀行存?款日記賬余?額和銀行對?賬單核對(?可復(fù)核出納?做的銀行存?款余額調(diào)節(jié)?表調(diào)解試算?平衡);總?賬資產(chǎn)的發(fā)?生額及余額?和實(shí)物資產(chǎn)?明細(xì)賬實(shí)物?盤點(diǎn)金額核?對;應(yīng)收、?預(yù)付、應(yīng)付?、預(yù)收等與?供貨商、客?戶的往來款?核對(至少?一年一對賬?)。2、?關(guān)賬工作：?(一般情?況如下)?(1)結(jié)轉(zhuǎn)?各項(xiàng)營業(yè)成?本(工業(yè)涉?及原材料及?輔