全力打造國內(nèi)信用證品牌銀行

全力打造國內(nèi)信用證品牌銀行抓住機遇、明確定位廣東發(fā)展銀行國際部國內(nèi)貿(mào)易的新趨勢中國成功加入WTO，外商投資企業(yè)持續(xù)不斷地涌入中國市場。國際規(guī)范的成本核算、風險控制的思維在國內(nèi)貿(mào)易操作中逐步得到認同和傳播。國內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù)的缺陷和金融監(jiān)管政策的變化，使得企業(yè)產(chǎn)生了尋找代替品的欲望成為銀行產(chǎn)品創(chuàng)新的催化劑。新出口退稅政策的出臺，使部分原來經(jīng)營一般貿(mào)易的出口企業(yè)在利潤最大化的機制驅(qū)使下，將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為國內(nèi)貿(mào)易。這部分的企業(yè)具有豐富的國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)驗，對信用證的操作也非常熟悉?！瑫r，受全球經(jīng)濟一體化的同化，國內(nèi)不少企業(yè)一改過去那種拒絕新事物的陳舊思維，從產(chǎn)品、營銷以致資金結(jié)算和融資等各個方面自覺地向國際化靠攏。在金融領(lǐng)域方面，企業(yè)對能有效降低自身風險、資金、交易成本、符合國際慣例操作的標準化產(chǎn)品，更是敢于大膽嘗試。基于上述理由

國內(nèi)信用證

一種以人民幣作為結(jié)算貨幣、開證行依照申請人的要求開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)付款的書面承諾。

某國有商業(yè)銀行對上百家經(jīng)常從事國內(nèi)貿(mào)易往來的企業(yè)所做的調(diào)查結(jié)果顯示，與中資企業(yè)相比，外商投資企業(yè)對于信用證結(jié)算方式較為熟悉，對國內(nèi)信用證的使用也持積極歡迎的態(tài)度。國內(nèi)信用證的優(yōu)勢對于客戶在國內(nèi)市場信譽基礎(chǔ)薄弱，交易不規(guī)范的環(huán)境里，國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)解決了買賣雙方互不信任的問題，為雙方方提供了融資的便利，提高陌生貿(mào)易合作的成功率。幫助客戶獲得短期（最長180天）融資的渠道。加速買方資金周轉(zhuǎn)，約束賣方履約質(zhì)量。提高賣方應(yīng)收賬款質(zhì)量。規(guī)避市場價格風險。與票據(jù)業(yè)務(wù)相比，有效防止詐騙、避免糾紛。對于銀行由于信用證不在外流通，能夠避免被偽造、變造，給銀行和客戶造成損失的風險。國內(nèi)信用證使買賣雙方的貿(mào)易結(jié)算通過銀行實現(xiàn)，有利于對真實貿(mào)易的控制和防范。國內(nèi)信用證能夠豐富銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)品種，增加中間業(yè)務(wù)收入，有利于促進銀企雙方業(yè)務(wù)的發(fā)展。以國內(nèi)信用證代替人民幣票據(jù)業(yè)務(wù)，避免因票據(jù)業(yè)務(wù)萎縮而導(dǎo)致大量客戶的流失。影響國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)推廣的短板

一直以來，國內(nèi)信用證沒有得到有效的推廣，其原因大概有以下幾點：票據(jù)業(yè)務(wù)盛行、相比之下國內(nèi)信用證手續(xù)繁雜且操作起來技術(shù)性很強，對于絕大部分企事業(yè)單位來說是比較生疏的。

要求提供增值稅發(fā)票。單據(jù)上存在缺陷，銀行通常情況下無法取得貨權(quán)。授信條件比國際信用證高，通常要求100%保證金。銀行操作方式的多樣性，標準不一致。機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)存在著局限性?？蛻舻恼J同度不高，沒有發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品的明顯優(yōu)勢。銀行的重視程度、分工不明確、市場開拓力度不足等。同業(yè)態(tài)度和發(fā)展狀況以中國銀行為例在1999年成功地敘做5筆國內(nèi)信用證的基礎(chǔ)上，適時修定了《中行國內(nèi)信用證基本規(guī)定及操作規(guī)程》。2003年在各項傳統(tǒng)國內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)保持平穩(wěn)增長情況下，國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)繼續(xù)實現(xiàn)跨越式發(fā)展。前三季度累計開證筆數(shù)達782筆，同比增長436%，開證金額達21億元，同比增長378%。我行的產(chǎn)品策略和推廣計劃風險控制操作分工同業(yè)合作營銷對象和品種風險控制利用倉單質(zhì)押融資模式，彌補國內(nèi)信用證一般沒有貨權(quán)單據(jù)的缺陷。實現(xiàn)全行一體營銷的戰(zhàn)略部署。操作上，在有我行網(wǎng)點的地區(qū)，議付行限定在本系統(tǒng)，有利于業(yè)務(wù)的開展和有效防止商業(yè)詐騙。對風險控制意識和能力較強的企業(yè)，重點以國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)替換銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)作為突破口，強調(diào)國內(nèi)信用證在控制風險方面的優(yōu)勢，體現(xiàn)國內(nèi)信用證的優(yōu)勢。加強對單據(jù)真實性、特別是發(fā)票和運輸單據(jù)的審查。操作分工國際部負責國內(nèi)信用證有關(guān)管理辦法的制定、拓展合作代理行、產(chǎn)品的推廣和市場調(diào)研。單證中心負責業(yè)務(wù)的掃描、審核等與單據(jù)有關(guān)的操作，具體包括電開或信開+SWIFT確認、通知和表外科目的記賬、遠程打印。授信銀行負責寄送單證、融資及與一切表內(nèi)科目的會計核算等的工作。清算中心或營業(yè)部負責國內(nèi)信用證項下人民幣資金的清算劃撥?？蛻艚?jīng)理負責授信項目的聯(lián)系與報批。信貸部門負責項目審查和授信管理。營銷對象和品種營銷對象重點選擇原有國際貿(mào)易的客戶、票據(jù)業(yè)務(wù)合作不順利的客戶以及通過同業(yè)進行信用證合作的客戶等。在前期，將營銷重點放在與外貿(mào)業(yè)務(wù)直接相關(guān)的國內(nèi)貿(mào)易環(huán)節(jié)，可采用背對背信用證方式，通過國內(nèi)與國際貿(mào)易結(jié)算的鏈接開拓市場。與今年我部行業(yè)定位和上下游企業(yè)營銷的工作重點相配合，借助總行和強勢分行的營銷輻射力，在某些適用的行業(yè)重點推介該業(yè)務(wù)。營銷方式。針對國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的市場客戶特點，變實體營銷模式為知識營銷，通過產(chǎn)品的介紹、操作的輔導(dǎo)、流程的指引等業(yè)務(wù)操作各個環(huán)節(jié)的知識傳遞，給予客戶貼身專業(yè)的產(chǎn)品服務(wù)。國內(nèi)信用證的授信融資品種國內(nèi)信用證開證提貨擔保付款融資打包放款議付和寄單融資同業(yè)合作代理行之間相互設(shè)立國內(nèi)信用證授信額度。簽訂國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)合作協(xié)議，明確操作方式、適用法律等。加強代理行在國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)上的交流與培訓(xùn)。利用不同系統(tǒng)之間的業(yè)務(wù)操作，開拓客戶資源。人民銀行制定的《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》基本沿用國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的原則，不同的是增加了以下幾條有所限制：

國內(nèi)信用證為不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓信用證，只限于轉(zhuǎn)帳結(jié)算不得支取現(xiàn)金。開證時應(yīng)向申請人收取不低于開證金額20%的保證金。未規(guī)定交單期時，交單期為15天。延期付款信用證的付款期限為貨物發(fā)送日后定期付款的，最長期限不得超過6個月。信用證的有效期最長不得超過6個月。發(fā)現(xiàn)不符點時，開證行應(yīng)在5個工作日內(nèi)用電訊方式通知交單人。國內(nèi)信用證的議付行必須是開證行指定的受益人開戶行。未被指定議付的銀行或指定的議付行不是受益人開戶行，不得辦理議付。議付利率比照貼現(xiàn)利率。商業(yè)發(fā)票必須是國家稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的發(fā)票。相關(guān)費用議付利率和罰息等也做出規(guī)定。開證申請人開證銀行受益人12353’67489單證中心單證中心1011通知/議付銀行3”1213’13’13貨物合同單證中心處理國內(nèi)信用證的流程1.申請開立信用證。2.審核資料及額度、確認保證金入賬后，掃描上傳申請資料。3.資料齊全，根據(jù)申請書開證；3’、單證中心以發(fā)起網(wǎng)點的身份記表外賬、遠程打印信開信用證、已開證通知書及表外傳票，通過MT799確認密押；3”、開證行憑通知書中的收費說明扣費記賬。4.于記賬當日郵寄信開信用證。5.通知信用證。如受益人有打包放款額度的，可根據(jù)情況給予受益人融資，會計核算由發(fā)起機構(gòu)自行處理。6.提交信用證要求的單據(jù)。7.掃描單據(jù)委托審核。8.審核后遠程打印寄單面函及表外傳票。9.寄單索款。如系延期付款信用證，通知/議付行可根據(jù)對受益人的授信情況給予議付或寄單融資，會計核算由發(fā)起機構(gòu)自行處理。10.掃描委托審單。11.審核后遠程打印寄單面函；如存在不符點，應(yīng)立即通知寄單行。12.通知付款。13.扣收信用證款項或辦理付款融資，通過人民幣清算系統(tǒng)支付；13”、同時，向單證中心掃描付款憑證，以沖銷表外科目。融資部分的會計核算由發(fā)起機構(gòu)自行處理。需要明確的部分：單證中心不進行表外科目以外的會計核算，包括一切費用、融資本息等涉及資金交割的業(yè)務(wù)；不進行跨行所記賬。系統(tǒng)內(nèi)有關(guān)機構(gòu)的跟單業(yè)務(wù)項下的會計傳票必須憑《通知書》作為記賬憑證。發(fā)起機構(gòu)每季度向單證中心統(tǒng)一支付因處理單據(jù)時墊支的電報費用。個案分享

在總行單證中心統(tǒng)一操作國內(nèi)信用證之前，佛山分行與深圳分行進行了手工單證業(yè)務(wù)的嘗試。2004年7月2日佛山分行向深圳分行開立了金額分別為：CNY987,658.80和CNY1,268,818.56的兩筆國內(nèi)信用證。佛山分行國際部辦理了開立信用證和來單付款，基本操作步驟如下：開立信用證操作人員收到信貸部門審核批復(fù)，審核相關(guān)開證資料的完整性及準確性，核對預(yù)留印鑒，落實保證金情況。將相應(yīng)資料傳真給總行單證中心。單證中心將電腦格式的正本信用證NOTES給分行，分行打印出信用證。交有權(quán)人簽字，蓋章后，將第一、二聯(lián)寄交通知行。做開證登記并通知營業(yè)部記表外科目。收取開證費。信用證來單通知

收到單據(jù)，審核單據(jù)后做來單登記?？樦啤稄V東發(fā)展銀行來單通知書》一式兩聯(lián)，加蓋結(jié)算業(yè)務(wù)章后，傳真給客戶，并電話通知客戶。信用證付款

申請人在付款期內(nèi)同意付款，通知分行其帳戶資金已經(jīng)充足，可以支付。國際部做付款登記，根據(jù)寄單通知書內(nèi)容繕制付款通知書，指示營業(yè)部付款。同時，結(jié)清表外。將單據(jù)交給客戶，要求客戶簽收。深圳分行國際部7月6日收到來證后，辦理了信用證通知以及信用證委托收款業(yè)務(wù)，基本操作步驟如下：

信用證通知操作人員收到通過快郵寄來的信用證后，送交密押室核對印簽；密押室將信用證傳真總行代理行處，收到代理行處確認傳真后，加具“印押核符”章后將信用證交回操作人員；操作人員繕制信用證通知書；信用證及信用證通知書正本通過交換送交支行；支行通知客戶并收取通知費。信用證委托收款

客戶填寫《信用證議付/委托收款申請書》，連同單據(jù)、信用證正本一并送交我分行；我部操作人員清點單據(jù)，繕制《廣東發(fā)展銀行寄單通知書》，加蓋結(jié)算業(yè)務(wù)章后，連同正本單據(jù)通過快郵寄送開證行；分、支行均留存底單，支行記表外；分行會計部收到款項后劃轉(zhuǎn)支行；支行扣收手續(xù)費、郵電費后余額入企業(yè)帳。

結(jié)論國內(nèi)信用證并不是一項全新業(yè)務(wù)，人民銀行規(guī)定：只要有信用證業(yè)務(wù)的分行就可以開展國內(nèi)信用證，該項金融創(chuàng)新并不存在市場準入問題，這是該業(yè)