U890財(cái)務(wù)年結(jié)專題

用友軟件股份有限公姓名陳建坤2012年10月

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)年結(jié)專題培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題年結(jié)規(guī)則概述年結(jié)業(yè)務(wù)是U8系統(tǒng)中的關(guān)鍵業(yè)務(wù)之一。在年結(jié)過程中，用戶需要對(duì)本年的所有ERP業(yè)務(wù)做一個(gè)

全面的盤點(diǎn)和檢查、

數(shù)據(jù)的整理與封存、

新年度的平滑過渡和數(shù)據(jù)同步、

新年度業(yè)務(wù)的按需調(diào)整和全面開展。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則個(gè)人往來明細(xì)賬：選擇<按明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)>時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)未核銷的明細(xì)和余額；選擇<按余額結(jié)轉(zhuǎn)>時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)余額?？蛻敉鶃砻骷?xì)賬：選擇<按明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)>時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)未核銷的明細(xì)和余額；選擇<按余額結(jié)轉(zhuǎn)>時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)余額。供應(yīng)商往來明細(xì)賬：選擇<按明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)>時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)未核銷的明細(xì)和余額；選擇<按余額結(jié)轉(zhuǎn)>時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)余額。銀行對(duì)賬模板科目總賬輔助總賬多輔助總賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義模板銀行對(duì)賬單中如結(jié)算方式不存在，則對(duì)賬單不結(jié)轉(zhuǎn)到下年。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收應(yīng)付結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則已審核但未付款結(jié)算的發(fā)票及收付明細(xì)賬按客商、單據(jù)類型、單據(jù)號(hào)、產(chǎn)品、發(fā)票子表ID結(jié)轉(zhuǎn)已審核但未付款結(jié)算的應(yīng)收/應(yīng)付單及收付明細(xì)賬按客商、單據(jù)類型、單據(jù)號(hào)結(jié)轉(zhuǎn)已審核但余額不為0的收付款結(jié)算表按客商、單據(jù)類型、單據(jù)號(hào)、子表ID結(jié)轉(zhuǎn)余額不為0的票據(jù)及收付明細(xì)賬按單據(jù)類型、單據(jù)號(hào)結(jié)轉(zhuǎn)付款申請(qǐng)單全部年結(jié)到下年。人力資源結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則薪資管理結(jié)轉(zhuǎn)工資數(shù)據(jù)明細(xì)表和匯總表，先按工資項(xiàng)目增加相應(yīng)字段，然后把所有工資類別的最后月數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到新一年的第一個(gè)月。將工資人員表和工資數(shù)據(jù)明細(xì)表中上年已經(jīng)調(diào)出的人員刪除掉。按用戶選擇的清零項(xiàng)把相應(yīng)工資明細(xì)數(shù)據(jù)清零?？记谀K將不在結(jié)轉(zhuǎn)年度且未封存期間的請(qǐng)假、加班、出差數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下一年（包括時(shí)間范圍跨越已封存期間的記錄）。將不在結(jié)轉(zhuǎn)年度且未封存期間的刷卡數(shù)據(jù)、排班數(shù)據(jù)以及考勤日結(jié)果結(jié)轉(zhuǎn)到下一年；將上年及其之后考勤月結(jié)果數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下一年。

模塊名稱對(duì)建下年度賬之后、本年度年結(jié)之前所發(fā)生下年度業(yè)務(wù)的處理處理方式重復(fù)年結(jié)(記入本年結(jié)轉(zhuǎn)下年/記入下年度結(jié)轉(zhuǎn)不覆蓋/混合方式/其它)

建立下年度賬

公共數(shù)據(jù)本年可隨時(shí)錄入、隨時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)；下年可隨時(shí)錄入、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)不覆蓋

財(cái)務(wù)薪資管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，若年結(jié)前下年庫錄入數(shù)據(jù)則不能年結(jié)清空年度賬后可再次年結(jié)固定資產(chǎn)下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時(shí)會(huì)被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù),結(jié)轉(zhuǎn)后上年度固定資產(chǎn)不能取消結(jié)賬成本管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時(shí)會(huì)被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù)項(xiàng)目管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前可在下年庫中錄入期初及單據(jù)，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)覆蓋下年期初、保留下年單據(jù)覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)網(wǎng)上銀行下年數(shù)據(jù)可錄入到本年庫、年結(jié)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到下年庫；下年數(shù)據(jù)也可錄入到下年庫，若年結(jié)前下年庫錄入數(shù)據(jù)則不能年結(jié)清空年度賬后可再次年結(jié)資金管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時(shí)會(huì)被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù)結(jié)算中心網(wǎng)上結(jié)算下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時(shí)會(huì)被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù)報(bào)賬中心下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)時(shí)必須沒有業(yè)務(wù)單據(jù)才能開始年結(jié)清空年度賬后可再次年結(jié)網(wǎng)上報(bào)銷下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時(shí)會(huì)被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收/應(yīng)付財(cái)務(wù)WEB下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時(shí)會(huì)被覆蓋不支持總賬公司對(duì)賬下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前可在下年庫中錄入期初及憑證，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)覆蓋下年期初、保留下年憑證覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)跨年業(yè)務(wù)規(guī)則年結(jié)規(guī)則小結(jié)未完成的業(yè)務(wù)單據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)下一年下年的單據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)下一年基礎(chǔ)設(shè)置、自定義信息結(jié)轉(zhuǎn)下年上下游單據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)同步結(jié)轉(zhuǎn)培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題年結(jié)前準(zhǔn)備

年結(jié)前準(zhǔn)備通過關(guān)鍵要素準(zhǔn)備，盡量降低年結(jié)工作對(duì)日常工作的影響。年結(jié)前準(zhǔn)備分為三部分:1、各業(yè)務(wù)單位完成情況檢查2、IT環(huán)境準(zhǔn)備3、數(shù)據(jù)安全各業(yè)務(wù)單位完成情況各業(yè)務(wù)單位完成情況檢查主要包括：01、財(cái)務(wù)部門本年業(yè)務(wù)已經(jīng)完成；

02、各自業(yè)務(wù)盤點(diǎn)確認(rèn)；

03、各單位間業(yè)務(wù)對(duì)帳完成。例如：總賬對(duì)賬平衡、固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬平衡等。應(yīng)收、應(yīng)付模塊1、建議12月月結(jié)前將本年度所有單據(jù)全部記賬，應(yīng)收應(yīng)付中單據(jù)審核就是記賬操作。2、建議將本年可以核銷的記錄進(jìn)行核銷或轉(zhuǎn)賬操作后再結(jié)賬。3、建議月結(jié)前將所有外幣余額為零，本幣余額不為零的單據(jù)，通過匯兌損益（外幣結(jié)清）調(diào)整。

4、建議將本年核銷或轉(zhuǎn)賬的處理都做憑證（如果報(bào)“有效分錄數(shù)為0”，則不需制單），否則當(dāng)科目走錯(cuò)的情況下，會(huì)使下年應(yīng)收中科目期初余額可能與上年不一致。應(yīng)收應(yīng)付部門固定資產(chǎn)模塊1、第12會(huì)計(jì)期間月末結(jié)賬批量制單下不能留有制單信息。在12月末結(jié)賬時(shí)，若有未制單的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)也會(huì)提示：制單業(yè)務(wù)未完成，不能進(jìn)行第12個(gè)會(huì)計(jì)期間的月末結(jié)賬!如確實(shí)不需制單，則在批量制單中把所有未制單記錄刪除，否則系統(tǒng)不予結(jié)賬。2、如固定資產(chǎn)與總帳系統(tǒng)連用，年結(jié)前建議與總帳系統(tǒng)對(duì)帳，保證數(shù)據(jù)兩邊一致，如兩邊數(shù)據(jù)不一致也不影響年結(jié)的進(jìn)行。固定資產(chǎn)部門薪資管理模塊12月不需要結(jié)賬，直接結(jié)轉(zhuǎn)即可。注意：如果賬套中啟用了薪資模塊，那么手工結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，需要先將薪資模塊結(jié)轉(zhuǎn)，再將總帳12月結(jié)賬，最后再手工結(jié)轉(zhuǎn)總賬模塊。HR基礎(chǔ)設(shè)置

1、基礎(chǔ)設(shè)置\基礎(chǔ)檔案年結(jié)時(shí)通過“新建年度賬”傳遞到新年度。業(yè)務(wù)工作\人力資源中的“人員檔案”年結(jié)時(shí)通過“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)”傳遞到新年度。2、建立新年度賬之后，結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)之前，舊年度賬中，HR基礎(chǔ)信息中的信息結(jié)構(gòu)以及人事、薪資模塊的人員檔案的變動(dòng)都可以同步到新年度?？记诠芾砜记谄陂g必須全部封存后才能做年結(jié)。封存的考勤期間的刷卡數(shù)據(jù)和日結(jié)果數(shù)據(jù)不結(jié)轉(zhuǎn)到下年。人事薪資部門總帳模塊1、如賬套沒有啟用薪資模塊，總賬模塊12月直接結(jié)賬。2、如果啟用銀行對(duì)賬，對(duì)帳平衡后核銷銀行帳。3、會(huì)計(jì)科目設(shè)置了往來輔助核算，需要進(jìn)行個(gè)人、客戶或供應(yīng)商往來兩清操作?？値げ块T業(yè)務(wù)檢查小結(jié)完成記賬；應(yīng)收應(yīng)付匯兌損益調(diào)整處理；總賬銀行對(duì)帳核銷；總賬往來兩清處理。培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題年結(jié)流程概括－手工結(jié)轉(zhuǎn)完成上年工作年度數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)賬套備份登陸系統(tǒng)管理建立新年度賬套賬套備份說明：紅實(shí)線表示啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線藍(lán)實(shí)線表示沒有啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線綠虛線表示何時(shí)進(jìn)行賬套備份完成結(jié)轉(zhuǎn)核對(duì)各模塊數(shù)據(jù)返回上年度將總賬結(jié)賬登陸系統(tǒng)管理手工結(jié)轉(zhuǎn)總賬年結(jié)流程概括－自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)完成上年度工作賬套備份登陸系統(tǒng)管理進(jìn)行年度賬套數(shù)據(jù)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)完成結(jié)轉(zhuǎn)核對(duì)各模塊數(shù)據(jù)返回上年度將總賬結(jié)賬登陸系統(tǒng)管理手工結(jié)轉(zhuǎn)總賬說明：紅實(shí)線表示啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線藍(lán)實(shí)線表示沒有啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線綠虛線表示何時(shí)進(jìn)行賬套備份

總賬系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候需要選擇按余額方式還是按明細(xì)方式結(jié)轉(zhuǎn)手工結(jié)轉(zhuǎn)流程介紹培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備工作3、年結(jié)流程介紹4、結(jié)轉(zhuǎn)后檢查5、常見問題全部模塊結(jié)轉(zhuǎn)完畢后，一定要檢查結(jié)轉(zhuǎn)后的期初余額與上年期末余額的數(shù)據(jù)是否一致。檢查的兩個(gè)關(guān)注點(diǎn)：期末、期初是否一致；各模塊間期初對(duì)帳。檢查的方面：1、期初期末對(duì)帳；2、業(yè)務(wù)模塊間對(duì)帳；3、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化。結(jié)轉(zhuǎn)后檢查檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總帳檢查期初余額試算是否平衡檢查明細(xì)賬與總賬及輔助帳核對(duì)是否一致檢查科目期初余額與上年期末余額核對(duì)是否一致（可參考UFO報(bào)中的資產(chǎn)負(fù)債表去年12月期末值與今年1月期初值進(jìn)行核對(duì)）檢查個(gè)人,客戶,供應(yīng)商帳齡核對(duì)是否一致檢查銀行對(duì)帳余額是否平衡固定資產(chǎn)檢查固定資產(chǎn)原值一覽表期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊表期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)明細(xì)賬期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)總賬期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)模塊與總賬模塊對(duì)帳應(yīng)收款管理檢查應(yīng)收期初余額與上年期末余額是否一致檢查應(yīng)收業(yè)務(wù)余額表期初數(shù)據(jù)與上年期末余額是否一致檢查應(yīng)收與總賬科目帳對(duì)帳是否一致檢查應(yīng)收款賬齡分析表與應(yīng)收業(yè)務(wù)余額表是否一致應(yīng)付款管理檢查應(yīng)付期初余額與上年期末余額是否一致檢查應(yīng)付業(yè)務(wù)余額表期初數(shù)據(jù)與上年期末數(shù)據(jù)是否一致檢查應(yīng)付與總賬科目帳是否一致檢查應(yīng)付款賬齡分析表與應(yīng)付業(yè)務(wù)余額表是否一致財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)后檢查系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展需要不斷調(diào)整優(yōu)化，盡量使系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程和實(shí)際業(yè)務(wù)流程協(xié)調(diào)，最大化發(fā)揮信息系統(tǒng)價(jià)值。財(cái)務(wù)年初業(yè)務(wù)流程優(yōu)化主要涉及期初數(shù)據(jù)調(diào)整。年初業(yè)務(wù)流程調(diào)整優(yōu)化總賬期初數(shù)據(jù)的調(diào)整1末級(jí)科目直接雙擊進(jìn)入修改狀態(tài)，進(jìn)行余額修改．2輔助科目雙擊進(jìn)入輔助明細(xì)錄入界面，進(jìn)行修改(注意：修改輔助核算明細(xì)一定要進(jìn)行匯總操作，否則會(huì)造成明細(xì)賬與輔助賬對(duì)帳不平)總賬銀行對(duì)賬期初調(diào)整銀行對(duì)賬期初界面查看對(duì)賬單和日記賬期初未達(dá)項(xiàng)及調(diào)整后余額，應(yīng)保證調(diào)整后的余額平衡并與上一年度最終余額相等。應(yīng)收應(yīng)付新年度期初余額數(shù)據(jù)調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)后期初單據(jù)可以修改或刪除，但上年度或本年度已經(jīng)做過核銷或部分核銷等后續(xù)操作的單據(jù)不能修改或刪除，可以通過“原幣金額”是否等于“原幣余額”來判斷是否在上年度或本年已經(jīng)做過后續(xù)處理，在1月沒有結(jié)賬前期初余額都可以進(jìn)行增加和刪除操作，并可以通過總賬期初‘引入’功能將其導(dǎo)入到總賬系統(tǒng)期初界面。期初數(shù)據(jù)調(diào)整期初數(shù)據(jù)一定要符合實(shí)際業(yè)務(wù)狀況，做到帳實(shí)相符。如果不相符，可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)余額調(diào)整系統(tǒng)期初。系統(tǒng)流程設(shè)置在期初可以根據(jù)需要調(diào)整。年結(jié)后檢查小結(jié)培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題1、問題現(xiàn)象：年結(jié)后，薪資模塊能不能在上年度進(jìn)行反結(jié)賬操作？

解決方案：不能，系統(tǒng)會(huì)提示：“此工資類別已經(jīng)年結(jié)，不能反月結(jié)；如果想要進(jìn)行操作，需要清空年度帳后返回上一年進(jìn)行操作。2、問題現(xiàn)象：新年度卡片管理中較上年少了部分卡片？

解