人民銀行反洗錢3號令解讀及培訓

人民銀行反洗錢3號令解讀及培訓2017年5月11主要內(nèi)容新制度修訂有關(guān)背景情況新制度的主要內(nèi)容和變化下一步工作的主要考慮客戶身份識別可疑交易報告的撰寫2新規(guī)章修訂有關(guān)背景情況《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號）根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等法律規(guī)定，中國人民銀行制定了《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》。經(jīng)2016年12月9日第9次行長辦公會議通過，2016年12月28日發(fā)布，自2017年7月1日起施行。中國人民銀行2006年11月14日發(fā)布的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號）和2007年6月11日發(fā)布的《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號）同時廢止。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準。3新規(guī)章修訂有關(guān)背景情況全面啟動金融領(lǐng)域反洗錢工作，是反洗錢監(jiān)管體系的重點金融反洗錢對司法部門的支持性作用日益顯現(xiàn)4新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》共計30條，分總則、大額交易報告、可疑交易報告、內(nèi)部管理措施、法律責任、附則六章落實風險為本和法人監(jiān)管原則，適當調(diào)整大額交易報告標準，提高可疑交易報告制度的有效性，提升可疑交易報告的金融情報價值，通過洗錢風險提示、交易報告反饋等機制為義務(wù)機構(gòu)提供有效指導立足國內(nèi)實際、借鑒國際標準，刪除銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險業(yè)可疑交易報告標準，確立以合理懷疑為基礎(chǔ)，以“異常交易監(jiān)測+人工分析+名單監(jiān)控”為基本模式，包括反洗錢、反恐怖融資在內(nèi)的可疑交易報告制度督促金融機構(gòu)建立健全以客戶為單位的交易監(jiān)測制度，明確建立和完善交易監(jiān)測標準、交易分析與識別、涉恐名單監(jiān)測、監(jiān)測系統(tǒng)建立和工作記錄保存等要求，提高開展可疑交易報告工作的主動性和積極性對交易報告要素內(nèi)容進行調(diào)整，增加“收付款方匹配號”、“非柜臺交易方式的設(shè)備代碼”等要素，刪除“報告日期”、“填報人”和“金融機構(gòu)名稱”等要素，設(shè)計要素更加精簡的《通用可疑交易報告要素》5新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化適用范圍第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機構(gòu)：（一）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司。（三）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。（四）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。（五）中國人民銀行確定并公布的應(yīng)當履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)。第二十五條非銀行支付機構(gòu)、從事匯兌業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)報告大額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)當按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定開展交易監(jiān)測分析、報告工作。主要變化：規(guī)范機構(gòu)類型的表述，新增保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司、消費金融公司、貸款公司等機構(gòu)類型6新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化大額交易報告標準第五條金融機構(gòu)應(yīng)當報告下列大額交易：（一）當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。（二）非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。（三）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。（四）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。（現(xiàn)不用判斷交易對手）累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報告標準。7新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化主要變化調(diào)整大額現(xiàn)金交易的人民幣報告標準，即由“單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上”調(diào)整為“當日單筆或者累計人民幣交易5萬元以上（含5萬元）”增加大額跨境交易的人民幣報告標準，即“自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)”調(diào)整大額轉(zhuǎn)賬交易的統(tǒng)計方式，即金融機構(gòu)根據(jù)本機構(gòu)客戶和交易對手的賬戶屬性采取不同的統(tǒng)計方式，調(diào)整為金融機構(gòu)僅根據(jù)本機構(gòu)客戶的賬戶屬性確定統(tǒng)計方式8新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化新的大額交易報告標準自然人、非自然人的大額現(xiàn)金交易：境內(nèi)和跨境的報告標準均為人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）非自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易：境內(nèi)和跨境的報告標準均為人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易：境內(nèi)的報告標準為人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元），跨境的報告標準為人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）9新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化特定情形的交易報告第六條對同時符合兩項以上大額交易標準的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當分別提交大額交易報告。第十六條既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。大額交易免報第七條對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機構(gòu)可以不報告：（一）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。（二）自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。10新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化大額交易報告時限第八條金融機構(gòu)應(yīng)當在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。大額交易報告主體第九條下列金融機構(gòu)與客戶進行金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行機構(gòu)按照本辦法規(guī)定提交大額交易報告：（一）證券公司、期貨公司、基金管理公司。（二）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。（三）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。第十條客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機構(gòu)報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)報告。11新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化可疑交易報告標準第十一條金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應(yīng)當提交可疑交易報告。主要變化：刪除銀行業(yè)可疑交易報告18項標準，證券期貨業(yè)可疑交易報告13項標準，保險業(yè)可疑交易報告17項標準12新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化交易監(jiān)測標準第十二條金融機構(gòu)應(yīng)當制定本機構(gòu)的交易監(jiān)測標準，并對其有效性負責。交易監(jiān)測標準包括并不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當參考以下因素：（一）中國人民銀行及其分支機構(gòu)發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風險提示、洗錢類型分析報告和風險評估報告。（二）公安機關(guān)、司法機關(guān)發(fā)布的犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和工作報告。（三）本機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風險評估結(jié)論。（四）中國人民銀行及其分支機構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。（五）中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素。第十三條金融機構(gòu)應(yīng)當定期對交易監(jiān)測標準進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果完善交易監(jiān)測標準。如發(fā)生突發(fā)情況或者應(yīng)當關(guān)注的情況的，金融機構(gòu)應(yīng)當及時評估和完善交易監(jiān)測標準。13新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化人工分析、識別與記錄第十四條金融機構(gòu)應(yīng)當對通過交易監(jiān)測標準篩選出的交易進行人工分析、識別，并記錄分析過程；不作為可疑交易報告的，應(yīng)當記錄分析排除的合理理由；確認為可疑交易的，應(yīng)當在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程?？梢山灰讏蟾鏁r限第十五條金融機構(gòu)應(yīng)當在按本機構(gòu)可疑交易報告內(nèi)部操作規(guī)程確認為可疑交易后，及時以電子方式提交可疑交易報告，最遲不超過5個工作日。主要變化：由“可疑交易發(fā)生后10個工作日”調(diào)整為按照內(nèi)部操作規(guī)程確認后5個工作日內(nèi)14新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化重點可疑交易報告第十七條可疑交易符合下列情形之一的，金融機構(gòu)應(yīng)當在向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)報告，并配合反洗錢調(diào)查：（一）明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的。（二）嚴重危害國家安全或者影響社會穩(wěn)定的。（三）其他情節(jié)嚴重或者情況緊急的情形。主要變化：明確重點可疑交易報告的標準和方式15新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化涉恐名單監(jiān)控（非常重要。實時監(jiān)測，反洗錢工作“底線”）第十八條金融機構(gòu)應(yīng)當對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監(jiān)測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關(guān)的，應(yīng)當在立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)報告，并按照相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。（一）中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。（二）聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。（三）中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單?？植阑顒咏M織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機構(gòu)應(yīng)當立即開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報告。法律、行政法規(guī)、規(guī)章對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。16新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化內(nèi)部管理措施第十九條金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，對本機構(gòu)的大額交易和可疑交易報告工作做出統(tǒng)一要求，并對分支機構(gòu)、附屬機構(gòu)大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。（金融機構(gòu)應(yīng)當將大額交易和可疑交易報告制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)報備。）第二十條金融機構(gòu)應(yīng)當設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持。第二十一條金融機構(gòu)應(yīng)當建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測分析，全面、完整、準確地采集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，保障大額交易和可疑交易監(jiān)測分析的數(shù)據(jù)需求。17新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化內(nèi)部管理措施第二十二條金融機構(gòu)應(yīng)當按照完整準確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。保存的信息資料涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，金融機構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。第二十三條金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當對依法履行大額交易和可疑交易報告義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監(jiān)測、分析、報告可疑交易的有關(guān)情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。18下一步工作的主要考慮結(jié)合實際，修訂大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，升級改造反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)，確保反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)完整、準確、及時抓取客戶、賬戶及交易數(shù)據(jù)靈活運用洗錢類型分析成果，重視洗錢風險提示和案件信息，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展建立健全交易監(jiān)測分析標準，對非法集資、恐怖融資、等問題給予特別關(guān)注反洗錢交易監(jiān)測應(yīng)覆蓋所有交易，應(yīng)以客戶為單位開展監(jiān)測分析，反洗錢交易監(jiān)測標準或預(yù)警閥值設(shè)置應(yīng)結(jié)合本機構(gòu)客戶情況、業(yè)務(wù)情況和洗錢活動類型特點完善可疑交易報告工作流程，加強人工分析和持續(xù)分析，異常交易排除理由、可疑交易報告理由應(yīng)當合理、充分。19下一步工作的主要考慮切實開展客戶盡職調(diào)查和客戶分類管理，落實賬戶管理要求，客戶風險等級應(yīng)當與交易監(jiān)測的標準、強度、頻率等保持合理對應(yīng)關(guān)系落實監(jiān)管機構(gòu)下達的其他要求20可疑交易的工作思路與落實如何分析重點可疑交易如何識別常見洗錢犯罪的交易行為可疑交易報告工作思路與落實措施如何撰寫重點可疑交易報告1234工作思路與落實措施關(guān)于可疑交易的識別金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應(yīng)當提交可疑交易報告。如何合理懷疑？如何評價金融機構(gòu)的可疑交易監(jiān)測的合規(guī)性與有效性？業(yè)務(wù)中主動識別+系統(tǒng)監(jiān)測與人工分析=可疑交易報告工作思路與落實措施關(guān)于可疑交易的監(jiān)測標準包括但不限于以下因素存在異常：客戶的身份、行為交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)參考以下因素：人行規(guī)定及指引、風險提示、類型分析報告、風險評估報告公安、司法犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和報告本機構(gòu)風險評估結(jié)論反洗錢監(jiān)管意見工作思路與落實措施關(guān)于可疑交易的人工分析、記錄與報告記錄分析排除的合理理由完整記錄對客戶身份、交易或行為特征的分析過程人工分析的指引與工具工作思路與落實措施關(guān)于可疑交易標準的評估與完善：定期評估，并完善交易監(jiān)測標準。如發(fā)生突發(fā)情況或者應(yīng)當關(guān)注的情況的，應(yīng)當及時評估和完善交易監(jiān)測標準。工作思路與落實措施落實措施研究、建立異常行為、交易的特征與場景描述建立符合自身的交易監(jiān)測標準研發(fā)交易監(jiān)測的規(guī)則、模型獲取全面、準確的客戶與交易信息人工分析應(yīng)結(jié)合客戶盡職調(diào)查與風險評估對外，提交報告；對內(nèi)，風險管理收集內(nèi)、外部反饋信息，持續(xù)完善標準、規(guī)則、模型如何分析開戶資料？

單位賬戶開戶資料注冊資本：經(jīng)營規(guī)模經(jīng)營范圍：資金交易方式和規(guī)模地址：是否真實存在法定代表人信息：特定職務(wù)，任職證明如何使用Excel分析交易數(shù)據(jù)？重點內(nèi)容

1、交易筆數(shù)和金額

2、資金來源和去向

3、交易行為特點（特殊金額、使用習慣）分析思路和工具

1、基礎(chǔ)工作

2、分析總體情況：筆數(shù)、金額、求和

3、來源和去向：分離數(shù)據(jù)（借、貸、升、降）、

4、制表

5、制圖

6、使用數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖分析數(shù)據(jù)可疑交易分析注意事項（1）只有系統(tǒng)自動篩查，缺乏人工參與分析審核的；（2）對系統(tǒng)篩查和人工主動發(fā)現(xiàn)的異常交易數(shù)據(jù)，應(yīng)全面關(guān)注并分析：①客戶職業(yè)、年齡、收入等基本信息；②客戶風險等級；③交易的可疑特征；④客戶的歷史交易情況；⑤關(guān)聯(lián)客戶基本信息和交易情況；⑥客戶行為特征等方面情況。（3）