外銷領(lǐng)域內(nèi)控手冊知識考試題及答案

外銷領(lǐng)域內(nèi)控手冊知識考試題及答案1.以下對于內(nèi)控手冊理解正確的是（）？A.內(nèi)控手冊是內(nèi)控工作的主要抓手(正確答案)B.內(nèi)控手冊為三道防線提供了統(tǒng)一的檢查標準(正確答案)C.內(nèi)控手冊由二道防線(集團職能部門)負責(zé)編制和更新(正確答案)D.內(nèi)控手冊由三道防線(審計部門)負責(zé)編制和更新2.內(nèi)控手冊體例格式包含的內(nèi)容及對應(yīng)描述正確的有（）？A.控制點：控制措施的名稱(正確答案)B.關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)則/控制規(guī)則：控制措施的具體內(nèi)容和要求(正確答案)C.風(fēng)險事項：控制措施控制的風(fēng)險(正確答案)D.檢查方案/測試步驟：對控制措施執(zhí)行情況進行檢查的指引(正確答案)3.以下關(guān)于內(nèi)控手冊中風(fēng)險事項的理解正確的有（）？A.控制措施的存在就是為了控制這些風(fēng)險事項(正確答案)B.如果控制措施未有效執(zhí)行，則這些風(fēng)險事項很有可能發(fā)生(正確答案)C.如果控制措施都被很好的執(zhí)行，則這些風(fēng)險事項發(fā)生的可能就會很小(正確答案)D.一個風(fēng)險事項可以有多個控制措施進行控制(正確答案)4.內(nèi)控手冊中關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)則/控制規(guī)則的來源有（）？A.體系文件(正確答案)B.管理制度(正確答案)C.技術(shù)標準(正確答案)D.領(lǐng)導(dǎo)講話5.以下關(guān)于內(nèi)控手冊中測試步驟/檢查方案的說法正確的有（）？A.1個控制點只有1條測試步驟/檢查方案B.1個控制點可以有多條測試步驟/檢查方案(正確答案)C.當1個控制點有多條測試步驟/檢查方案，對控制點進行檢查時應(yīng)逐條進行測試(正確答案)D.當1個控制點有多條測試步驟/檢查方案，對控制點進行檢查時可以只選擇其中的若干條進行測試6.內(nèi)控手冊中某一控制點的控制測試樣本量描述為“至少25個樣本，如不滿足則按實際生數(shù)量”，對這句話的理解正確的有（）？A.對該控制點進行檢查時，需抽取25個不同的樣本(執(zhí)行實例)的相關(guān)過程文檔/證明文件進行檢查(正確答案)B.對該控制點進行檢查時，如果在檢查期間本樣(執(zhí)行實例)不足25個，則全部進行檢查(正確答案)C.對該控制點進行檢查時，需對一個樣本(執(zhí)行實例)檢查25次D.對該控制點進行檢查時，可以抽取25個以上的不同的樣本(執(zhí)行實例)的相關(guān)過程文檔/證明文件進行檢查(正確答案)7.對“市場進入與退出策略制定(外銷)”流程的控制點“審批實施路線圖”進行檢查時，應(yīng)遵循的檢查方案/測試步驟有（）？A.要求目標區(qū)域業(yè)務(wù)組提交需求的同時提交相關(guān)銷售數(shù)據(jù)B.檢查MIP請示報告流程，是否經(jīng)業(yè)務(wù)發(fā)起，經(jīng)涉及部門及領(lǐng)導(dǎo)審批，并附上調(diào)研材料(正確答案)C.對于三個維度內(nèi)的重點項目有指引清單(正確答案)D.通過年度抽查報告內(nèi)的部分內(nèi)容分析，查看是否有具體材料支持，計算是否符合邏輯，是否有缺失考量部分(正確答案)8.“廣告/宣傳物料制作與投放(外銷)”流程的控制點“驗收廣告方案”的控制規(guī)則有（）？A.根據(jù)廣告需求和美的企業(yè)標準，對廣告案進行審批及驗收(正確答案)B.總部場景的驗收審批節(jié)點：總部市場推廣專專員審核，總部市場部部長/管理部經(jīng)理審批(正確答案)C.分公司場景的驗收審批節(jié)點：分公司市場推廣專員審核，分公市場部部長/管理部經(jīng)理審批，總部市場部部長/管理部經(jīng)理審批(正確答案)D.市場管理提交-市場部經(jīng)理審批-財務(wù)部經(jīng)理審核-海外營銷公司總經(jīng)理審批9.“客戶信息建檔與變更(外銷)”流程的控制點有（）？A.審批客戶引用申請流程(正確答案)B.審批客戶合并申請(正確答案)C.核實客戶信息建檔真實性D.變更品牌信息(正確答案)10.對“客戶拜訪與關(guān)系維護(外銷)”流程的控制點“編制會議籌劃案”進行檢查時，應(yīng)遵循的檢查方案/測試步驟有（）？A.抽查會議后是否有及時發(fā)布相關(guān)會議紀要及待跟進事宜B."抽查會議主題內(nèi)容設(shè)定符合年度銷售要求"(正確答案)C.會議整體費用是否有明確方案和預(yù)算，分工清晰是否有具體對接責(zé)任人(正確答案)D.抽查待跟進事宜是否有按照規(guī)劃準時完成11.根據(jù)“客戶信用額度設(shè)置與調(diào)整(外銷)”流程的控制點“維護中信保限額申請/額度追加申請”的控制規(guī)則，以下做法合規(guī)的有（）？A.信保額度申請表必填信息須填寫完整后方可發(fā)起申請(正確答案)B.一個美的客戶編碼只能對應(yīng)一個買方代碼(正確答案)C.申請信保額度的客戶主體與簽訂合同/PI的客戶主體必須一致(正確答案)D.LC申請信保額度需要信息包括：客戶基本信息、結(jié)算方式、賬期、申請金額、當前在手訂單金額、單筆最高出運金額、出運計劃、歷史交易紀錄(如有)等ABC12.“客戶退出審核(外銷)”流程的控制點“審批客戶重新生效申請”如果未有效執(zhí)行，可能會導(dǎo)致以下哪項風(fēng)險（）？A.商標到期未重新申請影響出貨B.清查不完全導(dǎo)致法務(wù)或財務(wù)風(fēng)險C.未經(jīng)確認客戶唯一性生效客戶，導(dǎo)致重復(fù)客戶、信息不準確的風(fēng)險(正確答案)D.凍結(jié)客戶未進業(yè)務(wù)確認，可能導(dǎo)致未完成訂單的各個環(huán)節(jié)無法正常操作13.對“銷售目標設(shè)定(外銷)”流程的控制點“匯總并溝通整體銷售目標”進行檢查時，應(yīng)遵循的檢查方案/測試步驟有（）？A.實時監(jiān)控大客戶的銷售進度與市場環(huán)境變化，及時修正B.檢查行業(yè)整體增長規(guī)模與公司增長規(guī)模的一致性，原則上要求公司總體增長超過行業(yè)增長(分品類，分國家)(正確答案)C.檢查競爭對手增長率及市場占有率，要求占有率逐步提升(正確答案)D.根據(jù)各項費用的點位及金額倒推計算相應(yīng)規(guī)模是否合理，要求規(guī)模與資源相匹配(正確答案)14.以下對“銷售進度管理(外銷)”流程“調(diào)整銷售計劃”控制點的控制規(guī)則描述正確的是（）？A.銷售代表將本月需交貨但尚未下單的訂單清單(明細含交期)發(fā)至銷售計劃專員(正確答案)B.銷售計劃專員根據(jù)確定的月底庫存控制指標(指標參考庫存周轉(zhuǎn)率指標進行推算)結(jié)合已下且要求當月交貨訂單/業(yè)務(wù)預(yù)測訂單/上月底庫存進行各業(yè)務(wù)區(qū)當月出貨任務(wù)制定(正確答案)C.銷售計劃專員結(jié)合生產(chǎn)均衡情況制定周度出貨率，以指引業(yè)務(wù)均衡出貨(正確答案)D."月度內(nèi)的上周未完成的銷售計劃自動流入月度內(nèi)下一周；TOBE考慮做到線上"(正確答案)15.根據(jù)“銷售費用制定與發(fā)布(外銷)”流程的控制點“審核銷售費用方案”的控制規(guī)則，對銷售費用投入進行評估，應(yīng)包括哪些內(nèi)容？（）A.基于年度銷售大綱，整體對比測試以前版本成本價格和本次成本價格上升下降幅度B.同比歷年銷售費用投入金額、費用率占比(正確答案)C.根據(jù)公司標準、歷年價格水平評估申報費用的合理性(正確答案)D.評估銷售費用投入產(chǎn)出情況(正確答案)16.“1、提供年度銷售大綱成本表、成本差異較大部分機型(含變動明細原因分析)；2、檢查成本是否為最新成本；選配是否有問題；盈利狀況是否能滿足需求”是“產(chǎn)品價格政策制定與發(fā)布(外銷)”流程的哪個控制點的檢查方案/測試步驟？A.審批產(chǎn)品價格(正確答案)B.制定產(chǎn)品價格C.測算政策投入與產(chǎn)出狀況D.對比測試產(chǎn)品成本、價格17.如對“合同管理(外銷)”流程的控制點“回簽PI”進行檢查，發(fā)現(xiàn)以下哪些情形可能說明該控制點未有效執(zhí)行（）？A.未自動生成合同編號B.合同未有效歸檔C.未上傳客戶回簽的PI或者確認郵件(正確答案)D.做信用證的未上上傳定金水單(正確答案)18.“單證管理(外銷)”流程的控制點“制作商業(yè)發(fā)票”的控制規(guī)則有（）？A.商業(yè)發(fā)票直接從生成制單計劃中創(chuàng)建(正確答案)B.符合公司制單規(guī)范、客戶要求或信用證要求(正確答案)C.SKD/CKD發(fā)貨，按裝箱方案/裝柜方案制作發(fā)票(正確答案)D.商業(yè)發(fā)票的貨物信息包括但不限于型號、單價、數(shù)量、總金額、價格條款、出口組織等需與出貨通知書實際發(fā)貨信息保持一致(正確答案)19.根據(jù)“銷售政策兌現(xiàn)(外銷)”流程的控制點“審核傭金返利申請”的控制規(guī)則，以下做法合規(guī)的有（）？A.傭金返利的計算口徑基于銷售明細或回款明細，以FOB銷售額為基數(shù)(價外費用不參與計算)(正確答案)B.系統(tǒng)支持按照銷售金額和傭金返利比例自動計算傭金返利金額(正確答案)C.客戶應(yīng)無逾期應(yīng)收賬款、無客戶責(zé)任造成下單未提的呆滯庫存或其他不良記錄(正確答案)D.貨款已收回，支付進度不超過銷售回款進度(正確答案)20.“如客戶委托貨代或快遞公司來提貨，貨代或快遞公司需提供客戶委托貨代提貨的授權(quán)書，要求：涵蓋貨代公司或快遞公司的