公司費(fèi)用開支人事管理制度辦法

費(fèi)用開支管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制費(fèi)用開支，本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況，特制定辦法。第二章費(fèi)用開支計(jì)劃第二條公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本單位費(fèi)用開支計(jì)劃，由財(cái)務(wù)部匯總、審核，經(jīng)公司辦公會(huì)議或總經(jīng)理審批，即為公司當(dāng)月的費(fèi)用開支計(jì)劃，并下達(dá)各單位費(fèi)用開支指標(biāo)。第三條公司同時(shí)授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。第四條公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性，并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。第三章審批權(quán)限及程序第五條凡公司費(fèi)用開支計(jì)劃內(nèi)審批程序?yàn)椋?費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng)；.部門經(jīng)理審查確認(rèn)；.財(cái)務(wù)部門審核；.授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。第六條凡公司計(jì)劃外開支，一律最后報(bào)總經(jīng)理審批。第四章行政費(fèi)用管理第七條辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù)：.行政部根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)，根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。.各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，可自行購(gòu)買：（1）單價(jià)在50元以下，或總價(jià)在200元以下，行政部長(zhǎng)批準(zhǔn)；（2）單價(jià)在50元以上，或總價(jià)在200元以上，分管副總批準(zhǔn)。購(gòu)買后，提交發(fā)票、實(shí)物，經(jīng)行政部查驗(yàn)入庫(kù)單及入帳報(bào)銷。.原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。第八條車輛使用費(fèi)報(bào)銷：.車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。.行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上，制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)戈人.油費(fèi)報(bào)銷，需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程，由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核，經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。.路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報(bào)銷一次，由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核，經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。.車輛維修前須提出書面報(bào)告，說(shuō)明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用，報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單，由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核，經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。.駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，每月在工資中列支發(fā)放。第九條交通費(fèi)報(bào)銷：.交通補(bǔ)貼見公司補(bǔ)貼津貼標(biāo)準(zhǔn)。.交通補(bǔ)貼在員工工資中發(fā)放。.員工外勤不能按時(shí)返回就餐者可給予誤餐補(bǔ)貼。.員工外勤每天交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為元，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報(bào)銷。凡公司派車和乘坐出租車，均不報(bào)銷外勤交通費(fèi)。第十條應(yīng)酬招待開支報(bào)銷：.根據(jù)公司對(duì)外接待辦法文件中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待。.應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。.原則上不允許先斬后奏，因特殊原因無(wú)法事先辦理的，事后須及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。.應(yīng)酬一般在定點(diǎn)泗店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算，不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。第五章內(nèi)部收費(fèi)管理第十一條公司完善分級(jí)管理、核算機(jī)制，實(shí)行內(nèi)部收費(fèi)核算辦法。第十二條內(nèi)部收費(fèi)包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項(xiàng)費(fèi)用。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)表中內(nèi)部發(fā)生費(fèi)用，列入目標(biāo)計(jì)劃管理考核和成本效益范圍。第六章附則第十四條本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、補(bǔ)充，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。暫借款管理辦法第一章總則第一條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。第二章管理范圍第二條暫借款是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：.差旅費(fèi)借款；.零星購(gòu)物借款；.其他臨時(shí)性借款。第三章借款程序和標(biāo)準(zhǔn)第三條對(duì)因公出差：.需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額；.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批；.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；.財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單為借款依據(jù)、報(bào)銷差旅費(fèi)審核依據(jù)。第四條對(duì)零星購(gòu)物借款：.由采購(gòu)部門作出書面采購(gòu)計(jì)劃；.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批：.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；.財(cái)務(wù)部以采購(gòu)請(qǐng)款單為借款依據(jù)。第五條一般零星購(gòu)物借款限額為元（如2000元），駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款（備用金），定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第六條對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款：.一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。.借款人填寫借款單，注明個(gè)人用途。.經(jīng)各級(jí)主管簽批。.到財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單作為借款還款依據(jù)。第七條個(gè)人借款一般不超過(guò)其2個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人。第八條暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對(duì)經(jīng)常性借款人員，經(jīng)批準(zhǔn)可辦理信用卡。第九條暫借款還款、報(bào)銷期限：.對(duì)出差人員，在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)；.對(duì)領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購(gòu)，使用后5天內(nèi)報(bào)銷；.對(duì)領(lǐng)用備用金的部門、個(gè)人、定期（不定期）報(bào)銷；.對(duì)個(gè)人借款，最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月還款。第十條借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。第四章監(jiān)督和處罰第十一條借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任第十二條財(cái)務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者，發(fā)送報(bào)銷催辦單通知當(dāng)事人：仍未改進(jìn)者，扣除工資和采取其他措施。第五章附則第十三條本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、修訂，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。文書管理辦法第一章總則第一條為制度化，規(guī)范化文書管理體系，特制定本辦法。第二章文件流傳細(xì)則第二條分類、*須春記的文書范圍：結(jié)合《檔案管理規(guī)定》的要求外來(lái)文件：公文（命令、指令、決議、指示、通知、通報(bào)、報(bào)告、請(qǐng)示、批復(fù)、涵、會(huì)議紀(jì)要）、電報(bào)、傳真等等本部制發(fā)文件：本公司內(nèi)部文件和對(duì)外業(yè)務(wù)文件第三條收文.本公司與外界往來(lái)的文件，由辦公室統(tǒng)一登記、收文。.內(nèi)部制發(fā)文件流轉(zhuǎn)，由各部門自行登記、收文、立卷、存檔。第四條發(fā)文.以公司名義撰寫的文件，可由各部門自行擬稿，統(tǒng)一由公司辦公室登記簽發(fā)。.以各部門名義撰寫的文件，由各部門自行登記、簽發(fā)。第五條分文.外來(lái)文件由辦公室登記收文后，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)分送各有關(guān)部門處理。.內(nèi)部制發(fā)文件流轉(zhuǎn)時(shí)，由發(fā)文部門登記簽發(fā)后，直接送收文部門登記簽收。第六條會(huì)簽.需多部門或多人會(huì)簽處理的文件應(yīng)附上”收文處理單.各部門收到需參與會(huì)簽的文件時(shí)，須本著本部門的職責(zé)及時(shí)認(rèn)真處理并簽署意見。.姿件收文后，再依”收文處理單”內(nèi)所指定的會(huì)簽順序，轉(zhuǎn)送其他會(huì)簽部門或某人，若某部門或某人為最后一個(gè)會(huì)簽單位，則處理后將本文件轉(zhuǎn)送辦公室。第三章重要文件的審核、執(zhí)行第七條審核、批示涉及公司總體協(xié)調(diào)或應(yīng)由公司總經(jīng)理審核的文件，由辦公室匯總簽辦意見，呈總經(jīng)理或交其他被授權(quán)者做最終的審核、批示。第八條