公司費用開支人事管理制度辦法

費用開支管理辦法第一章總則第一條為加強公司財務管理，控制費用開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據(jù)國家規(guī)定和公司實際情況，特制定辦法。第二章費用開支計劃第二條公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計劃制定本單位費用開支計劃，由財務部匯總、審核，經公司辦公會議或總經理審批，即為公司當月的費用開支計劃，并下達各單位費用開支指標。第三條公司同時授予副總經理、部門經理對計劃內費用開支的審批權限。第四條公司費用開支計劃留有彈性，并根據(jù)實施情況調整或變更授權。第三章審批權限及程序第五條凡公司費用開支計劃內審批程序為：.費用當事人申請；.部門經理審查確認；.財務部門審核；.授權分管副總或總經理審批。第六條凡公司計劃外開支，一律最后報總經理審批。第四章行政費用管理第七條辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)：.行政部根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。.各部門急需或特殊的辦公用品，經批準，可自行購買：（1）單價在50元以下，或總價在200元以下，行政部長批準；（2）單價在50元以上，或總價在200元以上，分管副總批準。購買后，提交發(fā)票、實物，經行政部查驗入庫單及入帳報銷。.原則上不報銷辦公用品之裝卸費用。第八條車輛使用費報銷：.車輛使用費包括汽油費、維修費、路橋費、泊車費、駕駛員補貼。.行政部在掌握車輛維護、用車、油耗情況基礎上，制定當月車輛費用開支計戈人.油費報銷，需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程，由行政部根據(jù)里程表、耗油標準、加油時間、數(shù)量、用車記錄復核，經行政部長簽字驗核。.路橋費、洗車費由駕駛員每月匯總報銷一次，由行政部根據(jù)派車記錄復核，經行政部長簽字驗核。.車輛維修前須提出書面報告，說明原因和預計費用，報銷時在發(fā)票上列明詳細費用清單，由行政部根據(jù)車輛維修情況復核，經行政部長簽字驗核。.駕駛員行車補助按加班標準計算，每月在工資中列支發(fā)放。第九條交通費報銷：.交通補貼見公司補貼津貼標準。.交通補貼在員工工資中發(fā)放。.員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補貼。.員工外勤每天交通費標準為元，經批準可乘坐出租車并報銷。凡公司派車和乘坐出租車，均不報銷外勤交通費。第十條應酬招待開支報銷：.根據(jù)公司對外接待辦法文件中規(guī)定的接待標準接待。.應酬應事先申請并得到批準。.原則上不允許先斬后奏，因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時報告有關領導。.應酬一般在定點泗店、賓館進行。一般在簽單卡簽字后按月結算，不得擅自在它處或用現(xiàn)金結算。第五章內部收費管理第十一條公司完善分級管理、核算機制，實行內部收費核算辦法。第十二條內部收費包括車輛使用、領用辦公用品、文印通訊幾項費用。費用標準見費用開支標準表中內部發(fā)生費用，列入目標計劃管理考核和成本效益范圍。第六章附則第十四條本辦法由財務部解釋、補充，經總經理批準頒行。暫借款管理辦法第一章總則第一條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。第二章管理范圍第二條暫借款是指因特殊用途的臨時性借款，包括：.差旅費借款；.零星購物借款；.其他臨時性借款。第三章借款程序和標準第三條對因公出差：.需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額；.經各級主管審查、審核、簽批；.到財務部領款；.財務部以請款單為借款依據(jù)、報銷差旅費審核依據(jù)。第四條對零星購物借款：.由采購部門作出書面采購計劃；.經各級主管審查、審核、簽批：.到財務部領款；.財務部以采購請款單為借款依據(jù)。第五條一般零星購物借款限額為元（如2000元），駕駛員、采購主管可領取定額借款（備用金），定額標準由各部門經理擬訂報總經理批準。第六條對個人臨時性借款：.一般不予借給，特殊情況經批準可借給；有借款尚未還清者，一律不準再借。.借款人填寫借款單，注明個人用途。.經各級主管簽批。.到財務部以請款單作為借款還款依據(jù)。第七條個人借款一般不超過其2個月工資額，超過時須有公司擔保人。第八條暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財務規(guī)定確定。對經常性借款人員，經批準可辦理信用卡。第九條暫借款還款、報銷期限：.對出差人員，在返回公司5天內報銷差旅費；.對領用備用支票、匯票結算的采購，使用后5天內報銷；.對領用備用金的部門、個人、定期（不定期）報銷；.對個人借款，最長不超過2個月還款。第十條借款人應按規(guī)定期限及時報銷或還款。第四章監(jiān)督和處罰第十一條借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應按情節(jié)輕重追究責任第十二條財務部門定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報者，發(fā)送報銷催辦單通知當事人：仍未改進者，扣除工資和采取其他措施。第五章附則第十三條本辦法由財務部解釋、修訂，經總經理批準頒行。文書管理辦法第一章總則第一條為制度化，規(guī)范化文書管理體系，特制定本辦法。第二章文件流傳細則第二條分類、*須春記的文書范圍：結合《檔案管理規(guī)定》的要求外來文件：公文（命令、指令、決議、指示、通知、通報、報告、請示、批復、涵、會議紀要）、電報、傳真等等本部制發(fā)文件：本公司內部文件和對外業(yè)務文件第三條收文.本公司與外界往來的文件，由辦公室統(tǒng)一登記、收文。.內部制發(fā)文件流轉，由各部門自行登記、收文、立卷、存檔。第四條發(fā)文.以公司名義撰寫的文件，可由各部門自行擬稿，統(tǒng)一由公司辦公室登記簽發(fā)。.以各部門名義撰寫的文件，由各部門自行登記、簽發(fā)。第五條分文.外來文件由辦公室登記收文后，根據(jù)業(yè)務性質分送各有關部門處理。.內部制發(fā)文件流轉時，由發(fā)文部門登記簽發(fā)后，直接送收文部門登記簽收。第六條會簽.需多部門或多人會簽處理的文件應附上”收文處理單.各部門收到需參與會簽的文件時，須本著本部門的職責及時認真處理并簽署意見。.姿件收文后，再依”收文處理單”內所指定的會簽順序，轉送其他會簽部門或某人，若某部門或某人為最后一個會簽單位，則處理后將本文件轉送辦公室。第三章重要文件的審核、執(zhí)行第七條審核、批示涉及公司總體協(xié)調或應由公司總經理審核的文件，由辦公室匯總簽辦意見，呈總經理或交其他被授權者做最終的審核、批示。第八條