反洗錢培訓(xùn)課程中國反洗錢形勢(shì)和法規(guī)制度

反洗錢培訓(xùn)課程中國反洗錢形勢(shì)和法規(guī)制度22021/2/23我國洗錢犯罪類型分布32021/2/23反洗錢立法開展情況反洗錢刑事立法禁毒決定1990刑法1997刑修三2001刑修六2006刑修七反洗錢行政立法＃＃銀行法2003一規(guī)定、兩方法〞反洗錢法2006新一規(guī)定、三方法司法解釋42021/2/23我國反洗錢法律標(biāo)準(zhǔn)體系法律中華人民共和國刑法中華人民共和國反洗錢法中華人民共和國＃＃銀行法最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋行政規(guī)章金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法反洗錢規(guī)范性文件……52021/2/23?刑法?關(guān)于洗錢犯罪的規(guī)定狹義洗錢罪——“洗錢罪〞〔191〕廣義洗錢罪——“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪〞〔312〕特別洗錢罪——“窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪〞〔349〕62021/2/23狹義洗錢罪——“洗錢罪〞第191條明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐懼活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有以下行為之一的，沒收施行以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：〔一〕提供資金賬戶的；〔二〕協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的；〔三〕通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；〔四〕協(xié)助將資金匯往境外的；〔五〕以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處分金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑。72021/2/23廣義洗錢罪——“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪〞

第312條明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處分金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處分金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處分金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，按照前款的規(guī)定處分。82021/2/23特別洗錢罪——“窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪〞

第349條第1款包庇走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財(cái)物的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑。92021/2/23最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件詳細(xì)應(yīng)用法律假設(shè)干問題的解釋年11月10日，最高法院新聞發(fā)布現(xiàn)場(chǎng)102021/2/23司法解釋〔法釋〔〕15號(hào)〕洗錢犯罪中“明知〞要件的詳細(xì)認(rèn)定意見刑法第191條“其他方法〞細(xì)化規(guī)定3個(gè)洗錢犯罪條文之間關(guān)系和處分原那么上游犯罪未經(jīng)刑事判決確認(rèn)的洗錢犯罪案件的處理意見刑法第120條之一“資助〞和“施行恐懼活動(dòng)的個(gè)人〞兩個(gè)概念的解釋112021/2/23?反洗錢法?2006年10月31日，十屆全國人大常委會(huì)第24次會(huì)議通過。反洗錢法分為總那么、反洗錢監(jiān)視管理、金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)、反洗錢調(diào)查、反洗錢國際合作、法律責(zé)任、附那么等7章，共37條。立法宗旨：為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪〔1〕。反洗錢界定：是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐懼活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，按照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為〔2〕。122021/2/23?反洗錢法?適用范圍：在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)〔3〕監(jiān)管體制：一部門主管、多部門配合〔4〕根本原那么：保密〔5-客戶信息保密，只能用于反洗錢行政調(diào)查和刑事訴訟；6-提交大額交易報(bào)告受法律保護(hù)；7-舉報(bào)保密〕對(duì)涉嫌恐懼活動(dòng)資金的監(jiān)控適用本法〔36〕。132021/2/23反洗錢監(jiān)管制度?金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定?〔2006年11月14日，＃＃銀行令〔2006〕第1號(hào)〕細(xì)化了?反洗錢法?的規(guī)定央行反洗錢監(jiān)視管理職責(zé)：〔一〕制定或者會(huì)同中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)視管理委員會(huì)和中國保險(xiǎn)監(jiān)視管理委員會(huì)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；〔二〕負(fù)責(zé)人民幣和外幣反洗錢的資金監(jiān)測(cè)；〔三〕監(jiān)視、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況；〔四〕在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)；〔五〕向偵查機(jī)關(guān)報(bào)告涉嫌洗錢犯罪的交易活動(dòng)；〔六〕按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，與境外反洗錢機(jī)構(gòu)交換與反洗錢有關(guān)的信息和資料；〔七〕國務(wù)院規(guī)定的其他有關(guān)職責(zé)。142021/2/23反洗錢監(jiān)管范圍覆蓋全部金融機(jī)構(gòu)〔銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)〕、銀行卡組織和資金清算中心、彩票發(fā)行和銷售機(jī)構(gòu)、支付清算組織?＃＃銀行關(guān)于證券期貨業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的通知?〔2007年1月30日，銀發(fā)[2007]27號(hào)〕?銀行卡組織和資金清算中心反洗錢和反恐懼融資指引?〔年4月1日，銀發(fā)〔〕107號(hào)〕?彩票管理?xiàng)l例?〔年5月4日，國務(wù)院令第554號(hào)〕?支付清算組織反洗錢和反恐懼融資指引?〔年9月21日，銀發(fā)［］298號(hào)〕152021/2/23反洗錢監(jiān)管方式現(xiàn)場(chǎng)檢查：?反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查管理方法〔試行〕?〔2007年6月4日，銀發(fā)[2007]175號(hào)〕非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管：?反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方法〔試行〕?〔2007年7月27日，銀發(fā)[2007]254號(hào)〕處分〔?反洗錢法?第31-32條〕：責(zé)令限期改正；罰款〔情節(jié)嚴(yán)重，機(jī)構(gòu)20-50萬，人員1-5萬；洗錢后果，機(jī)構(gòu)50-500萬，人員5-50萬〕；建議責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營答應(yīng)證；建議紀(jì)律處分；建議取消任職資格、制止從事金融行業(yè)工作。監(jiān)管思路：“規(guī)那么為本〞“風(fēng)險(xiǎn)為本〞?＃＃銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作有關(guān)問題的通知?〔年12月30日，銀發(fā)〔〕391號(hào)〕162021/2/23反洗錢檢查和處分情況2004-年，共檢查16,948家金融機(jī)構(gòu)，行政處分1,996家金融機(jī)構(gòu)，罰款金額合計(jì)1.4億元172021/2/23反洗錢監(jiān)測(cè)分析制度〔?金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定?第6條〕＃＃銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，依法履行以下職責(zé)：〔一〕接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告；〔二〕建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫,妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息；〔三〕按照規(guī)定向＃＃銀行報(bào)告分析結(jié)果；〔四〕要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告；〔五〕經(jīng)＃＃銀行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)交換信息、資料；〔六〕＃＃銀行規(guī)定的其他職責(zé)。182021/2/23反洗錢監(jiān)測(cè)范圍覆蓋到銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司〔截至年覆蓋919家金融機(jī)構(gòu)〕。正在覆蓋支付清算組織等機(jī)構(gòu)。192021/2/23反洗錢監(jiān)測(cè)分析情況大額和可疑交易報(bào)告數(shù)量逐年大幅上升2004年8月-年底，共接收大額交易報(bào)告5.85億份，可疑交易報(bào)告9,362.24萬份。202021/2/23金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)反洗錢內(nèi)部控制制度客戶身份識(shí)別大額和可疑交易報(bào)告客戶身份資料和交易記錄保存其他義務(wù)：反洗錢宣傳培訓(xùn)、配合反洗錢檢查和調(diào)查、報(bào)案等212021/2/23反洗錢內(nèi)部控制制度?金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定?〔＃＃銀行令〔2006〕第1號(hào)〕第8條金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施對(duì)工作人員進(jìn)展反洗錢培訓(xùn)，增強(qiáng)反洗錢工作才能金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效施行負(fù)責(zé)222021/2/23金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度建立情況232021/2/23客戶身份識(shí)別?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?〔央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)令〔2007〕第2號(hào)〕識(shí)別原那么：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，建立健全和執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度，遵循“理解你的客戶〞的原那么，針對(duì)具有不同洗錢或者恐懼融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施。識(shí)別要求：理解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份根本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。其他識(shí)別方法：要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或者身份證明文件、回訪客戶、實(shí)地查訪、向公安、工商行政管理等部門核實(shí)、聯(lián)網(wǎng)核查等。242021/2/23大額和可疑交易報(bào)告?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?〔2006年11月14日，＃＃銀行令〔2006〕第2號(hào)〕大額交易標(biāo)準(zhǔn)：現(xiàn)金：＞￥20萬元/＄1萬以上轉(zhuǎn)賬：單位賬戶之間＞￥200萬元/＄20萬個(gè)人賬戶＞￥50萬元/＄10萬跨境：一方為自然人＞＄1萬可疑交易標(biāo)準(zhǔn)：銀行業(yè)18項(xiàng)，證券期貨業(yè)13項(xiàng)，保險(xiǎn)業(yè)17項(xiàng)。主動(dòng)識(shí)別可疑交易〔重點(diǎn)可疑交易報(bào)告〕252021/2/23涉恐可疑交易報(bào)告

?金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐懼融資的可疑交易管理方法?〔2007年6月11日＃＃銀行令〔2007〕第1號(hào)〕涉嫌恐懼融資的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)：金融機(jī)構(gòu)疑心客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)展的交易與恐懼主義、恐懼活動(dòng)犯罪以及恐懼組織、恐懼分子、從事恐懼融資活動(dòng)的人相關(guān)聯(lián)的。金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由疑心客戶或者其交易對(duì)手與以下名單相關(guān)的：1、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)發(fā)布的恐懼組織/分子名單；2、司法機(jī)關(guān)發(fā)布的恐懼組織/分子名單；3、結(jié)合國安理睬決議中所列的恐懼組織/分子名單；4、央行要求關(guān)注的其他恐懼組織/分子嫌疑人名單。262021/2/23大額和可疑交易報(bào)告?＃＃銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知?〔年2月10日發(fā)布,銀發(fā)[]48號(hào)〕全面開展可疑交易報(bào)告工作：逐步建立以客戶為監(jiān)測(cè)單位的可疑交易報(bào)告工作流程，有效整合可疑交易監(jiān)測(cè)分析與客戶盡職調(diào)查兩項(xiàng)工作；將可疑交易監(jiān)測(cè)工作貫穿于金融業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)、覆蓋各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。異常交易：符合客觀標(biāo)準(zhǔn)的可疑交易交易報(bào)告數(shù)量質(zhì)量：交易報(bào)告量不是唯一合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)或最主要合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷改進(jìn)反洗錢監(jiān)管手段，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)……全面進(jìn)步可疑交易報(bào)告質(zhì)量。強(qiáng)化非面對(duì)面業(yè)務(wù)和代辦業(yè)務(wù)的識(shí)別維護(hù)和實(shí)時(shí)監(jiān)控反洗錢或反恐融資監(jiān)控名單272021/2/23合理把握監(jiān)管尺度在判斷可疑交易報(bào)告工作是否合規(guī)時(shí)，結(jié)合工作記錄考察是否勤勉盡責(zé)。沒有報(bào)告某些應(yīng)當(dāng)進(jìn)展人工分析的異常交易，但其工作記錄足以證明已經(jīng)勤勉盡責(zé)，那么不能認(rèn)定違規(guī)。雖然報(bào)告了某些應(yīng)當(dāng)進(jìn)展人工分析的異常交易，但卻沒有提出報(bào)告該交易的合理理由或者理由明顯不合理，沒有工作記錄顯示已經(jīng)勤勉盡責(zé)，那么不能認(rèn)定合規(guī)。金融機(jī)構(gòu)漏報(bào)可疑交易數(shù)量很少或極少，同時(shí)滿足以下條件的情況，可對(duì)違規(guī)金融機(jī)構(gòu)從輕處分：未導(dǎo)致嚴(yán)重后果發(fā)生；該金融機(jī)構(gòu)沒有洗錢涉案記錄或反洗錢嚴(yán)重違規(guī)記錄；該金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控較為健全；該金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層和相關(guān)人員在反洗錢工作中可以勤勉盡責(zé)。282021/2/23客戶身份資料和交易記錄保存?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?〔央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)令〔2007〕第2號(hào)〕根本原那么：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取實(shí)在可行的措施保存客戶身份資料和交易記錄，便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)視管理。保存期限：客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系完畢當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年292021/2/23金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)情況302021/2/23反洗錢調(diào)查制度根據(jù)：?反洗錢法??金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定?調(diào)查主體：省級(jí)以上人民銀行調(diào)查客體：可疑交易活動(dòng)調(diào)查對(duì)象：限于金融機(jī)構(gòu)調(diào)查措施：詢問、查閱、復(fù)制、封存、臨時(shí)凍結(jié)調(diào)查目的：可疑交易活動(dòng)是否屬實(shí)、是否涉嫌洗錢調(diào)查程序：?＃＃銀行反洗錢調(diào)查施行細(xì)那么〔試行〕?〔2007年5月21日，銀發(fā)[2007]158號(hào)〕312021/2/23反洗錢調(diào)查施行情況2005-年，開展反洗錢調(diào)查10,068次2007-年，調(diào)查重點(diǎn)可疑線索2,926個(gè)322021/2/23報(bào)案〔移送線索〕2004-年，對(duì)外移送線索和報(bào)案6,430起涉及金額折合人民幣18,520.4億元332021/2/23反洗錢調(diào)查線索質(zhì)量反洗錢調(diào)查、報(bào)案和立案線索之間的比例〔以2007-年數(shù)據(jù)測(cè)算〕342021/2/23案件協(xié)查2005-年，共協(xié)查案件8,009次2007-年，協(xié)查涉嫌洗錢案件1,227起，涉及金額折合人民幣3,050.2億元352021/2/23反洗錢司法訴訟開展情況2005-年，審訊洗錢案