AFP金融理財(cái)師綜合案例分析案例2 公務(wù)員夫婦的理財(cái)規(guī)劃綜合練習(xí)與答案

AFP金融理財(cái)師綜合案例分析案例2公務(wù)員夫婦的理財(cái)規(guī)劃綜合練習(xí)與答案李先生和李太太（陶女士）都是收入穩(wěn)定的公務(wù)員，兩人目前和李先生的母親同住，沒(méi)有孩子。最近，李先生和太太計(jì)劃要一個(gè)小寶寶，同時(shí)還有一些其他的家庭目標(biāo)需要進(jìn)行規(guī)劃，于是夫婦倆找到了金融理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢(xún)。理財(cái)規(guī)劃師就李先生的家庭狀況進(jìn)行了分析。一、案例成員二、收支狀況李先生的母親每個(gè)月有600元的退休工資，全家每個(gè)月的醫(yī)療費(fèi)大概要100元。夫婦二人目前有現(xiàn)金和定活期存款40000元。結(jié)婚前，李先生和太太貸款買(mǎi)了一套住宅，每月還款1500元，目前房貸余額還有30萬(wàn)元左右。原來(lái)的老房子已出售，得到了13萬(wàn)元現(xiàn)金。李先生打算將這筆錢(qián)投向股市和基金?！①Y產(chǎn)負(fù)債狀況四、李先生家庭保險(xiǎn)狀況李先生和太太除了參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)外，李先生自己還購(gòu)買(mǎi)了一份大病險(xiǎn)及附加意外險(xiǎn)，太太購(gòu)買(mǎi)了一份有分紅功能的壽險(xiǎn)。五、李先生夫婦的理財(cái)目標(biāo)1．兩人打算要一個(gè)孩子，需要一筆資金為孩子出生做準(zhǔn)備；2．希望將老房變現(xiàn)后的資金進(jìn)行合適的投資；3．希望為全家購(gòu)買(mǎi)合適的保險(xiǎn)；4．希望5年內(nèi)買(mǎi)一輛15萬(wàn)元的家庭轎車(chē)。六、假設(shè)條件1．假設(shè)通貨膨脹率為3%，個(gè)人所得稅按現(xiàn)行稅率；2．假設(shè)住房公積金、養(yǎng)老金保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)金與失業(yè)保險(xiǎn)金占稅前收入的比例分別為8%、8%、3%、1%，允許稅前扣除，個(gè)人免征額為3500元；3．學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率為4%，投資回報(bào)率為8%，工資增長(zhǎng)率為4．李先生60歲退休，李太太55歲退休。1、李先生的母親已經(jīng)退休而且年紀(jì)偏大，患病的概率比較高，而重大疾病的醫(yī)療費(fèi)用較高，根據(jù)這一情況，理財(cái)師應(yīng)建議李先生為其投保（）。A.意外傷害險(xiǎn)B.重大疾病險(xiǎn)附加住院險(xiǎn)C.養(yǎng)老金保險(xiǎn)——D.收入補(bǔ)償保險(xiǎn)【參考答案】：B沒(méi)有試題分析2、若李先生提前部分還貸10萬(wàn)元，還貸年數(shù)保持不變，假設(shè)貸款利率為4.25%，則他每月的還款數(shù)將為（A.1000.75）元。B.1118.66C.1201.42D.1386.91【參考答案】：ANPER（4.25%/12，-1500，300000）/12=29,李先生剩余還貸時(shí)間為29年。PMT（4.25%/12，29×12，200000）=-1000.75，即每月需還1000.75元。3、接第8題，若買(mǎi)車(chē)之后每月在汽車(chē)上的支出費(fèi)用在2000元左右，則李先生的家庭收支結(jié)構(gòu)表現(xiàn)為（A.收入小于支出，入不敷出B.收支恰好相抵）。C.收入略高于支出D.收入遠(yuǎn)高于支出，不影響收支結(jié)構(gòu)【參考答案】：A汽車(chē)貸款和汽車(chē)開(kāi)銷(xiāo)合計(jì)為4079.13元（2079.13＋2000），而李先生家庭的每月節(jié)余只有2933（35200/12）元，家庭收支呈現(xiàn)入不敷出的局面。————4、假設(shè)孩子上大學(xué)前各項(xiàng)費(fèi)用從每年結(jié)余中列支，但大學(xué)費(fèi)用是一筆很大的開(kāi)銷(xiāo)，理財(cái)師建議李先生要提前準(zhǔn)備，若現(xiàn)在大學(xué)學(xué)費(fèi)20000年，孩子20年后上大學(xué)，大學(xué)費(fèi)用的現(xiàn)值為（）元。A.34224B.48256C.56248D.62359【參考答案】：A學(xué)費(fèi)上漲率為4%，20年后大學(xué)費(fèi)用為FV（4%，20，0，-20000）=43822.46（元）；大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)折算到剛上大學(xué)時(shí)的現(xiàn)值PV（8%-4%，4，-43922.46）=159433.93（元）；大學(xué)費(fèi)用折算到現(xiàn)在的現(xiàn)值PV（8%，20，0，-159433.93）=34206.26（元），約34206元。5、李先生和太太每月公積金賬戶(hù)每月繳存金額為（）元。A.1258B.1300C.1526D.1615【參考答案】：B由收支情況表可知李先生每月稅前工資總額為4375元，李太太每月工資總額為3750元，則公積金每月繳存額為（4375+3750）×8%×2=1300（元）。6、假設(shè)只有個(gè)人工資的8%進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)，則李先生和太太養(yǎng)老金賬戶(hù)每月共計(jì)繳存金額為（）元。A.496B.569C.661——D.650【參考答案】：D公積金每月繳存額為（4375＋3750）×8%=650（元）。7、李先生的資產(chǎn)中將近75%是房產(chǎn)，理財(cái)師建議他針對(duì)他的住房及住房中的所有物件的重置成本進(jìn)行投保。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是一種定額保險(xiǎn)，因此財(cái)產(chǎn)的（）是獲得保險(xiǎn)保障的最高經(jīng)濟(jì)限額，李先生必須確定最高投保金額與其財(cái)產(chǎn)的價(jià)值相符。A.潛在價(jià)值B.市場(chǎng)價(jià)值C.重置價(jià)值D.實(shí)際價(jià)值【參考答案】：D沒(méi)有試題分析8、假設(shè)購(gòu)車(chē)時(shí)的牌照費(fèi)為5萬(wàn)元，李先生想購(gòu)買(mǎi)15萬(wàn)元的家庭轎車(chē)，加上車(chē)輛購(gòu)置稅、保險(xiǎn)等，總費(fèi)用應(yīng)該在20萬(wàn)元左右。假設(shè)李先生貸款70%，按揭5年，則李先生首次應(yīng)支付（）萬(wàn)元。A.4.5B.6C.9.5D.14【參考答案】：C牌照費(fèi)用需一次付清，首付30%，則首次付款總額為：5＋15×30%=9.5（萬(wàn)元）。9、根據(jù)家庭收支狀況表，可知李先生一家的資產(chǎn)負(fù)債率為（）?！狝.44.78%B.55.22%C.61.67%D.81.08%【參考答案】：A李先生一家的資產(chǎn)負(fù)債率為：300000/670000×100%=44.78%。10、理財(cái)師建議李先生從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，為孩子的出生早做打算，孩子的出生和養(yǎng)育會(huì)大大增加家庭的支出。李先生采取的統(tǒng)籌安排措施中，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.面對(duì)升息壓力提前部分還貸，以減少家庭的支出B.推遲5年購(gòu)車(chē)計(jì)劃等，以減少家庭的支出C.增加可投資資產(chǎn)D.將目前有限的流動(dòng)資金全部轉(zhuǎn)為定期存款，以備孩子出生后的花銷(xiāo)【參考答案】：D應(yīng)對(duì)有限的流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置，達(dá)到資產(chǎn)最大限度的安全保值和增值，定期存款不利于保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，且收益較低不利于實(shí)現(xiàn)增值的目標(biāo)。11、下列投資組合，無(wú)法實(shí)現(xiàn)李先生教育金計(jì)劃的是（A.整筆投資5000元，每年投資3000元B.整筆投資4000元，每年投資3100元C.整筆投資3000元，每年投資3200元D.整筆投資2000元，每年投資3250元【參考答案】：D）?！狝項(xiàng)組合的現(xiàn)值為：PV（8%，20，-3000）+5000=34454.44，可實(shí)現(xiàn)目B項(xiàng)組合的現(xiàn)值為：PV（8%，20，-3100）+4000=34436.26，可實(shí)現(xiàn)目C項(xiàng)組合的現(xiàn)值為：PV（8%，20，-3200）+3000=34418.07，可實(shí)現(xiàn)目D項(xiàng)組合的現(xiàn)值為：PV（8%，20，-3250）+2000=33908.98，不可實(shí)現(xiàn)標(biāo)；標(biāo)；標(biāo)；目標(biāo)。12、退休時(shí)，李先生領(lǐng)取的養(yǎng)老金由兩部分組成：個(gè)人社保養(yǎng)老金賬戶(hù)余額的1/120，另一塊是領(lǐng)取社保金前一年當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)職工平均收入的20%，若現(xiàn)在平均職工工資為1500元，則李先生每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金為（）元。A.3625.26B.3925.95C.3104.77D.3926.35【參考答案】：C276602÷120+1500×13、綜合理財(cái)規(guī)劃應(yīng)遵循一定的流程和步驟。關(guān)于理財(cái)規(guī)劃的流程和步驟，下列說(shuō)法不正確的是（）。A.理財(cái)師應(yīng)根據(jù)需求面談和后續(xù)溝通所了解的各種情況，為客戶(hù)設(shè)定理財(cái)目標(biāo)×20%=3104.77（元）。B.理財(cái)師應(yīng)全面考慮需求面談和后續(xù)溝通所了解的各種情況，分析客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況和行為特征C.理財(cái)師應(yīng)根據(jù)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況、行為特征與理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行仿真分析————D.理財(cái)師應(yīng)與客戶(hù)進(jìn)行深入面談，并幫助客戶(hù)分析和理解理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)中制定的各種理財(cái)規(guī)劃建議，幫助客戶(hù)虛列支出避稅【參考答案】：D沒(méi)有試題分析14、接第14題，若李先生想提前還貸，理財(cái)師建議用公積金補(bǔ)充每月還款額，則能提前（）年還清房貸。A.8B.14C.15D.20【參考答案】：D每月還款額為1000.75+1322.22=2322.97（元），NPER（4.25%/12，-2322.97，200000）÷12=8.57，即9年能還清貸款，提前20年（29-9）還清貸款。15、接第7題，假設(shè)車(chē)貸利率為7%，則李先生的每月還款額為（）元。A.1188.07B.2079.13C.2574.16D.2772.17【參考答案】：BPMT（7%/12，5×12，150000×70%）=-2079.13。16、.針對(duì)李先生的狀況，理財(cái)規(guī)劃師給了他們一些建議，其中，不正確的是（）?！狝.考慮到現(xiàn)在通貨膨脹的因素，李先生現(xiàn)在的投資是處于負(fù)增長(zhǎng)的狀態(tài)。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理性顯然不足，沒(méi)有充分發(fā)揮資產(chǎn)的有效收益性B.李先生一家處于人生的積累階段，家庭也是屬于形成期，有一定家庭負(fù)擔(dān)，投資應(yīng)以進(jìn)取為主，應(yīng)有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力C.從整體來(lái)分析，李先生的家庭結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)都是比較穩(wěn)定的，財(cái)務(wù)重心應(yīng)放在投資規(guī)劃上D.對(duì)于李先生來(lái)說(shuō)，進(jìn)行一個(gè)完善的保險(xiǎn)規(guī)劃是十分必要的，這樣可以保障家庭結(jié)構(gòu)的穩(wěn)固性【參考答案】：B鑒于李先生目前處于人生的積累階段，且家庭屬于形成期，投資應(yīng)以穩(wěn)健型為主。17、李先生每月的稅前收入為元，李太太的稅前收入為元。（）A.4255；3698B.4379；3724C.4375；3750D.4522；3968【參考答案】：C設(shè)李先生每月稅前收入為X，則有（X×80%-3500）×3%=X×80%-3500，可知李先生的每月收入扣除三險(xiǎn)一金后不足個(gè)人所得稅的免征額，故無(wú)需繳納所得稅，有方程0=X×80%-3500成立，可得X=4375（元）；設(shè)李太太每月稅前收入為Y，李太太的每月收入扣除三險(xiǎn)一金后不足個(gè)人所得稅的免征額，故無(wú)需繳納所得稅，則有0=Y×80%-3000，可得Y=3750（元）。18、理財(cái)師建議李先生安排必要的家庭應(yīng)急準(zhǔn)備金，關(guān)于準(zhǔn)備金的數(shù)額設(shè)置，下列選項(xiàng)中最為合理的是（A.5000）元?！狟.8000C.14000D.40000【參考答案】：C應(yīng)急基金金額一般為家庭每月日常支出的3～6倍。根據(jù)收支表可計(jì)算出李先生一家平均月支出為4250元，約在12750元～25500元左右。19、假設(shè)李先生和李太太目前個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)分別為40000元和36000元，養(yǎng)老金賬戶(hù)的報(bào)酬率為1%，則退休時(shí)，李先生個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)余額為_(kāi)_____元，李太太個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)余額元為_(kāi)_____。（A.265982；212568）B.285632；245869C.296721；268523D.276602；253397【參考答案】：D計(jì)算步驟如下：①每年養(yǎng)老金增加額的折現(xiàn)率為（1+1%）×（1+4%）-1=5.04%；②FV（1%，26，0，-40000）+FV（5.04%/12，26×12，-4375×8%）=276602，李先生個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)余額為276602元；③FV（1%，27，0，-36000）+FV（5.04%/12，27×12，-3750×8%）=25