項(xiàng)目結(jié)算管理規(guī)定

項(xiàng)目結(jié)算管理規(guī)定范圍本辦法僅適用于xx公司的項(xiàng)目結(jié)算管理工作規(guī)范性引用文件下列文件對(duì)于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅所注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。總則為進(jìn)一步改善我公司經(jīng)營(yíng)管理狀況,加強(qiáng)成本核算,降低工程建設(shè)成本,提高經(jīng)濟(jì)效益,理順工程結(jié)算工作管理程序,特制定本辦法.工程結(jié)算管理是我公司經(jīng)營(yíng)管理工作中的一個(gè)重要環(huán)節(jié),本辦法所涉及到的部門(mén)和個(gè)人必須嚴(yán)格按照各自的管理范圍和管理職責(zé)實(shí)施各項(xiàng)工作,將工程成本降低到最低限度。工程結(jié)算審核工作的原則有據(jù)可依。依照國(guó)家法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)基本建設(shè)管理，杜絕不合理的費(fèi)用支出，提高經(jīng)濟(jì)效益。公正客觀。工程結(jié)算審核管理人員要堅(jiān)持原則，忠于職守，客觀公正，廉潔自律，不得與施工單位串通損害公司的利益。審核人員工作時(shí)態(tài)度應(yīng)力求親切，切忌凌傲或偏私。工程結(jié)算審核的條件和結(jié)算資料的內(nèi)容工程結(jié)算審核的條件單項(xiàng)工程竣工驗(yàn)收合格?？⒐D繪制完畢并經(jīng)監(jiān)理工程師、項(xiàng)目經(jīng)理、副總經(jīng)理審核通過(guò)。工程結(jié)算資料的內(nèi)容單項(xiàng)工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。單項(xiàng)工程竣工圖。施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單和會(huì)議紀(jì)要。材料認(rèn)價(jià)單和調(diào)撥單（原件）。工程施工合同（原件）。投標(biāo)文件及工程結(jié)算書(shū)。含項(xiàng)目部供材的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門(mén)提供項(xiàng)目部供材明細(xì)表。工程結(jié)算審核程序招標(biāo)工程結(jié)算審核程序工程竣工后28天內(nèi)，施工單位將整套工程結(jié)算資料報(bào)送監(jiān)理公司，由項(xiàng)目監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)資料（主要指施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單、變更單和會(huì)議紀(jì)要）的完整性及正確性進(jìn)行審核。經(jīng)審核無(wú)誤的工程結(jié)算資料由施工單位報(bào)送項(xiàng)目部。由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)安排工程結(jié)算審核工作。項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人將工程結(jié)算資料交付項(xiàng)目核算員進(jìn)行結(jié)算審核。項(xiàng)目審核員出具審核報(bào)告。項(xiàng)目管理中心土建和安裝主管負(fù)責(zé)審核過(guò)程的配合、解釋、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作，并對(duì)審核初稿進(jìn)行審查。審核報(bào)告由施工單位認(rèn)可簽章，施工單位對(duì)審核報(bào)告提出異議的由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人安排施工單位與項(xiàng)目審核員進(jìn)行對(duì)帳；若對(duì)帳后對(duì)審核報(bào)告提出更改，施工單位書(shū)面提出更改理由。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的主管核對(duì)無(wú)誤后簽字，并報(bào)項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人、物資采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心、副總經(jīng)理、總經(jīng)理進(jìn)行復(fù)核、簽字確認(rèn)。零星工程結(jié)算審核程序施工單位在零星工程竣工后的15天內(nèi)向項(xiàng)目部報(bào)送一套完整的結(jié)算資料。項(xiàng)目部在收到施工單位報(bào)送資料后，由項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目工程師完成初審，初審的重點(diǎn)在結(jié)算資料的正確性和完整性方面。審核完畢后在結(jié)算審核表中填寫(xiě)審核意見(jiàn)，連同施工單位結(jié)算資料報(bào)送項(xiàng)目部總經(jīng)理。零星結(jié)算由總工程師安排項(xiàng)目核算員進(jìn)行結(jié)算。由項(xiàng)目核算員按照竣工圖及現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)簽證進(jìn)行工程量審核；按照合同約定的定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定審核定額子目和取費(fèi)。審核結(jié)束后項(xiàng)目核算員出《工程結(jié)算審核單》，在取得施工單位的認(rèn)定后，報(bào)項(xiàng)目部。復(fù)合無(wú)誤后，項(xiàng)目核算員出具《工程結(jié)算單》，雙方簽字、蓋章。工程竣工后施工單位應(yīng)及時(shí)報(bào)送竣工資料，每拖延一個(gè)月，核減工程總價(jià)1%?？偣こ處煂?duì)工程結(jié)算審核報(bào)告或工程結(jié)算審定單復(fù)核，并簽署意見(jiàn)后報(bào)項(xiàng)目管理中心、物資采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心、副經(jīng)理、總經(jīng)理審批。項(xiàng)目經(jīng)理、總工程師、項(xiàng)目管理中心、物資采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心、副經(jīng)理、總經(jīng)理在審批當(dāng)中，對(duì)有異議的結(jié)算退回項(xiàng)目部重新審核。復(fù)審后再按6.1.6,6.1.7,6.1.8款步驟報(bào)經(jīng)審批。委托工程結(jié)算審核報(bào)告在項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目管理中心、物資采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心、副經(jīng)理、總經(jīng)理審批后交由審核結(jié)算部門(mén)在審核報(bào)告上簽章。工程結(jié)算資料的管理《工程結(jié)算單》一式三份，分別送公司財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目部、施工單位各一份。項(xiàng)目部進(jìn)行結(jié)算資料的收發(fā)登記。工程結(jié)算工作的總結(jié)項(xiàng)目部的工作總結(jié)：根據(jù)定案的工程結(jié)算編制工程材料決算表（預(yù)算部分）；對(duì)工程結(jié)算的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行分析和歸納，積累各種原始數(shù)據(jù)，為項(xiàng)目投資估算等提供參考數(shù)據(jù)。項(xiàng)目部的成本控制中心，應(yīng)根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題定期提出成本控制的建議，對(duì)變更和簽證較大的工程項(xiàng)目進(jìn)行定性和定量分析，對(duì)工程結(jié)算成本和工程設(shè)計(jì)成本進(jìn)行對(duì)