第一章 風險與保險

第一章風險與保險生活中處處有風險，時時有風險，正可謂防不勝防。有些風險可以有效避免，就像那個“煙蒂的故事”，如果那名船員把煙蒂熄滅了才扔掉就可以避免這一慘劇；而有些風險卻是無法避免的。社會經(jīng)濟生產(chǎn)和生活中存在哪些風險？這些風險都具有哪些特征？對于風險我們可以采取哪些措施來處理呢？風險的發(fā)生會給社會經(jīng)濟和人們的生活造成巨大的影響，有沒有什么機制可以幫助人們在災后盡快恢復正常的生產(chǎn)和生活呢？西歐有一座古老的城市，那里氣候宜人，風景美麗如畫。某日，一艘停泊在河邊的裝有1萬噸化肥的貨船突然冒出了淡淡的白煙，煙變得越來越濃烈，很快就變成了黑色的濃煙。眨眼間，紅色的火舌騰空而起。幾十名船員想利用船上的設施撲滅火災，但是無濟于事，火勢很快從一個船艙蔓延到另兩個船艙。由于這艘船上裝載的全是硝酸銨農(nóng)藥，爆炸產(chǎn)生的兇猛震波使得市內(nèi)大批高樓像積木般地頹然倒下。同時，城外幾十個大型油罐也在沖擊波作用下發(fā)生了爆炸，濃煙和烈火席卷這座城市，大火燃燒了好幾天才逐漸熄滅。事后，政府成立專門調(diào)查組對這起火災原因作了周密而詳細的調(diào)查，得出的結(jié)論令所有的人瞠目結(jié)舌：火災竟源于一名船員無意間將一支未熄滅的煙蒂扔在船艙內(nèi)！一支煙蒂毀了一座城市，給整個城市和無數(shù)家庭造成了無法挽回的損失!本章主要內(nèi)容風險的概念、構(gòu)成要素風險的種類風險管理的含義、程序、方法風險與保險的關(guān)系風險的概念、構(gòu)成要素什么叫風險(risk)？風險是引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。它有兩層含義：一是可能存在的損失；二是這種損失是不確定的（空間、時間、損失程度）。

風險具有客觀性、損害性、不確定性、可測定性、發(fā)展性。

風險的概念、構(gòu)成要素

風險的基本要素有哪些？風險的基本要素由風險因素、風險事故和損失構(gòu)成。要素之一：風險因素(hazard)：風險因素，也稱風險條件。是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。風險的概念、構(gòu)成要素風險因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。實質(zhì)風險因素是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物質(zhì)風險因素，屬于有形的因素。道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因和條件。心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素。又稱風紀風險因素。上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關(guān)的風險因素，故二者合并可稱為人為風險因素或無形風險因素。風險的概念、構(gòu)成要素要素之二：風險事故(peril)風險事故：又稱風險事件。指造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是損失的直接原因。風險事故是損失的媒介，風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。風險事故和風險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。

風險的概念、構(gòu)成要素要素之三:損失(loss)在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。

風險三要素之間的關(guān)系：風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體：風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。風險的種類

按風險的性質(zhì)分類純粹風險和投機風險純粹風險是指只有造成損失而無獲利可能性的風險。其所致結(jié)果只有兩種可能：損失和無損失。投機風險是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風險。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無損失和獲利。風險的種類按產(chǎn)生風險的環(huán)境進行分類靜態(tài)風險和動態(tài)風險靜態(tài)風險是在社會經(jīng)濟正常的情形下，由于自然力的不規(guī)則運動和人們的過失行為引起的風險。動態(tài)風險是以社會經(jīng)濟政治的變動為直接原因的風險，由于人類社會活動而產(chǎn)生的。靜態(tài)風險一般只對個體產(chǎn)生損害，從社會整體看具有規(guī)律性；而動態(tài)風險的影響較為廣泛，很難找到規(guī)律性。風險的種類按風險損失的對象進行分類財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險；財產(chǎn)風險是可能導致有形財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經(jīng)濟損失的風險。責任風險是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產(chǎn)損失應負賠償責任的風險。信用風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟損失的風險。風險的種類按損失發(fā)生的原因進行的分類自然風險、社會風險自然風險是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象等自然力的不規(guī)則變化所導致的風險。社會風險是指由于人為原因引起的風險。包括政治風險、經(jīng)濟風險和法律風險。政治風險又稱“國家風險”，是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。經(jīng)濟風險是指在經(jīng)濟活動過程中，由于市場供求、貿(mào)易條件等各種因素的變動，或估計的錯誤，導致產(chǎn)量減少或價格漲跌所致?lián)p失的風險。法律風險由于法律的修改和變更等原因?qū)е陆?jīng)濟損失的風險。風險管理的含義、程序、方法什么叫風險管理？風險管理是經(jīng)濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，選擇有效的手段，有計劃、有目的地處理風險，以期用最小的成本取得最大安全保障。風險管理的目標是什么？由兩個部分組成：損失發(fā)生前的風險管理目標損失發(fā)生后的風險管理目標

風險管理的含義、程序、方法前者的目標：避免或減少風險事故形成的機會，包括節(jié)約經(jīng)營成本、減少憂慮心理；后者的目標：努力使損失的標的恢復到損失前的狀態(tài)，包括維持企業(yè)的繼續(xù)生存、生產(chǎn)服務的持續(xù)、穩(wěn)定的收入、生產(chǎn)的持續(xù)增長、社會責任等。二者有效結(jié)合，構(gòu)成完整而系統(tǒng)的風險管理目標。風險管理的含義、程序、方法風險管理的基本程序是什么？風險管理包括風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術(shù)和管理效果評價等環(huán)節(jié)。風險管理的含義、程序、方法風險的識別風險的識別是經(jīng)濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性質(zhì)進行鑒定的過程，它是風險管理的第一步。風險管理的含義、程序、方法

風險識別的方法主要有：現(xiàn)場調(diào)查法；風險列舉法；生產(chǎn)流程圖法；財務報表分析法。風險管理的含義、程序、方法風險的估測風險的估測是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。風險估測的內(nèi)容主要包括損失頻率和損失程度兩個方面。損失頻率的高低取決于風險單位數(shù)目、損失形態(tài)和風險事故；損失程度是指某一特定風險發(fā)生的嚴重程度。風險管理的含義、程序、方法風險估測不僅使風險管理建立在科學的基礎上，而且使風險分析定量化。損失分布的建立、損失概率和損失期望值的預測值為風險管理者進行風險決策、選擇最佳管理技術(shù)提供了可靠的科學依據(jù)。它要求從風險發(fā)生頻率、發(fā)生后所致?lián)p失的程度和自身的經(jīng)濟情況入手，分析自己的風險承受力，為正確選擇風險的處理方法提供根據(jù)。風險管理的含義、程序、方法選擇風險管理技術(shù)風險管理技術(shù)分為控制法和財務法兩大類；控制法是指避免、消除風險或減少風險發(fā)生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法。其目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在于改變引起風險事故和擴大損失的各種條件；風險管理的含義、程序、方法財務法是通過提留風險準備金事先做好吸納風險成本的財務安排，從而降低風險成本的一種風險管理方法。其目的是對無法控制的風險事先做出財務安排，吸納風險成本。風險管理的具體方式:避免：回避損失發(fā)生的可能性；自留：對風險的自我承擔（主動或被動）；預防：損失發(fā)生前消除或減少風險因素而降低損失頻率；抑制：損失發(fā)生時或發(fā)生后采取措施縮小損失程度；轉(zhuǎn)稼：將損失或與損失有關(guān)的財務后果轉(zhuǎn)稼給另一個單位或個人去承擔，主要有保險轉(zhuǎn)稼和非保險轉(zhuǎn)稼二種形式。思考：以上各種方式分別適用于哪類風險的管理？風險管理者首先盡一切可能避免并排除風險，不能避免和排除的風險盡可能地轉(zhuǎn)稼給第三者，不能轉(zhuǎn)稼或損失程度較小的可以自留。風險管理的含義、程序、方法風險管理效果評價分析、比較已實施的風險管理方法的結(jié)果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。由于風險性質(zhì)的可變性，人們對風險認識的階段性以及風險管理技術(shù)處于不斷完善之中，因此，需要對風險的識別、估測、評價及管理方法進行定期檢查、修正，以保證風險管理方法適應變化了的新情況。風險與保險的關(guān)系保險是風險管理技術(shù)中傳統(tǒng)有效的財務轉(zhuǎn)稼手段。即向保險公司投保，以交納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)稼給保險人承擔。不是所有風險都可以通過保險轉(zhuǎn)移方式轉(zhuǎn)移給保險公司承擔。據(jù)此保險人將所有風險分為可保風險和不可保風險。

風險與保險的關(guān)系可保風險是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式。

一般而言，可保風險必須具備下列條件：可保風險是純粹風險而不是投機風險風險的發(fā)生必須是偶然的（風險可能發(fā)生、但不確定）風險的發(fā)生必須是意外的（