第一章 風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)

第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)生活中處處有風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)時(shí)有風(fēng)險(xiǎn)，正可謂防不勝防。有些風(fēng)險(xiǎn)可以有效避免，就像那個(gè)“煙蒂的故事”，如果那名船員把煙蒂熄滅了才扔掉就可以避免這一慘??；而有些風(fēng)險(xiǎn)卻是無(wú)法避免的。社會(huì)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)和生活中存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？這些風(fēng)險(xiǎn)都具有哪些特征？對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)我們可以采取哪些措施來(lái)處理呢？風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生會(huì)給社會(huì)經(jīng)濟(jì)和人們的生活造成巨大的影響，有沒(méi)有什么機(jī)制可以幫助人們?cè)跒?zāi)后盡快恢復(fù)正常的生產(chǎn)和生活呢？西歐有一座古老的城市，那里氣候宜人，風(fēng)景美麗如畫。某日，一艘停泊在河邊的裝有1萬(wàn)噸化肥的貨船突然冒出了淡淡的白煙，煙變得越來(lái)越濃烈，很快就變成了黑色的濃煙。眨眼間，紅色的火舌騰空而起。幾十名船員想利用船上的設(shè)施撲滅火災(zāi)，但是無(wú)濟(jì)于事，火勢(shì)很快從一個(gè)船艙蔓延到另兩個(gè)船艙。由于這艘船上裝載的全是硝酸銨農(nóng)藥，爆炸產(chǎn)生的兇猛震波使得市內(nèi)大批高樓像積木般地頹然倒下。同時(shí)，城外幾十個(gè)大型油罐也在沖擊波作用下發(fā)生了爆炸，濃煙和烈火席卷這座城市，大火燃燒了好幾天才逐漸熄滅。事后，政府成立專門調(diào)查組對(duì)這起火災(zāi)原因作了周密而詳細(xì)的調(diào)查，得出的結(jié)論令所有的人瞠目結(jié)舌：火災(zāi)竟源于一名船員無(wú)意間將一支未熄滅的煙蒂扔在船艙內(nèi)！一支煙蒂毀了一座城市，給整個(gè)城市和無(wú)數(shù)家庭造成了無(wú)法挽回的損失!本章主要內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)的概念、構(gòu)成要素風(fēng)險(xiǎn)的種類風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)的概念、構(gòu)成要素什么叫風(fēng)險(xiǎn)(risk)？風(fēng)險(xiǎn)是引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。它有兩層含義：一是可能存在的損失；二是這種損失是不確定的（空間、時(shí)間、損失程度）。

風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、損害性、不確定性、可測(cè)定性、發(fā)展性。

風(fēng)險(xiǎn)的概念、構(gòu)成要素

風(fēng)險(xiǎn)的基本要素有哪些？風(fēng)險(xiǎn)的基本要素由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失構(gòu)成。要素之一：風(fēng)險(xiǎn)因素(hazard)：風(fēng)險(xiǎn)因素，也稱風(fēng)險(xiǎn)條件。是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失幅度的原因和條件。風(fēng)險(xiǎn)的概念、構(gòu)成要素風(fēng)險(xiǎn)因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素三種類型。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素，屬于有形的因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無(wú)形的因素，即是由于個(gè)人的不誠(chéng)實(shí)、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起社會(huì)財(cái)富損毀或人身傷亡的原因和條件。心理風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無(wú)形因素。又稱風(fēng)紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素。上述三種風(fēng)險(xiǎn)因素中，道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素均為與人的行為有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，故二者合并可稱為人為風(fēng)險(xiǎn)因素或無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)的概念、構(gòu)成要素要素之二：風(fēng)險(xiǎn)事故(peril)風(fēng)險(xiǎn)事故：又稱風(fēng)險(xiǎn)事件。指造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是損失的直接原因。風(fēng)險(xiǎn)事故是損失的媒介，風(fēng)險(xiǎn)只有通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)險(xiǎn)因素的區(qū)分有時(shí)并不是絕對(duì)的。

風(fēng)險(xiǎn)的概念、構(gòu)成要素要素之三:損失(loss)在風(fēng)險(xiǎn)管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。

風(fēng)險(xiǎn)三要素之間的關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體：風(fēng)險(xiǎn)因素引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故；風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能造成損失。風(fēng)險(xiǎn)的種類

按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有造成損失而無(wú)獲利可能性的風(fēng)險(xiǎn)。其所致結(jié)果只有兩種可能：損失和無(wú)損失。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風(fēng)險(xiǎn)。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無(wú)損失和獲利。風(fēng)險(xiǎn)的種類按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境進(jìn)行分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情形下，由于自然力的不規(guī)則運(yùn)動(dòng)和人們的過(guò)失行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是以社會(huì)經(jīng)濟(jì)政治的變動(dòng)為直接原因的風(fēng)險(xiǎn)，由于人類社會(huì)活動(dòng)而產(chǎn)生的。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般只對(duì)個(gè)體產(chǎn)生損害，從社會(huì)整體看具有規(guī)律性；而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的影響較為廣泛，很難找到規(guī)律性。風(fēng)險(xiǎn)的種類按風(fēng)險(xiǎn)損失的對(duì)象進(jìn)行分類財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是可能導(dǎo)致有形財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指因侵權(quán)或違約依法對(duì)他人遭受的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪而給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的種類按損失發(fā)生的原因進(jìn)行的分類自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象等自然力的不規(guī)則變化所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為原因引起的風(fēng)險(xiǎn)。包括政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)又稱“國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)”，是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)所引起的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中，由于市場(chǎng)供求、貿(mào)易條件等各種因素的變動(dòng)，或估計(jì)的錯(cuò)誤，導(dǎo)致產(chǎn)量減少或價(jià)格漲跌所致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)由于法律的修改和變更等原因?qū)е陆?jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法什么叫風(fēng)險(xiǎn)管理？風(fēng)險(xiǎn)管理是經(jīng)濟(jì)單位透過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、衡量和分析，選擇有效的手段，有計(jì)劃、有目的地處理風(fēng)險(xiǎn)，以期用最小的成本取得最大安全保障。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是什么？由兩個(gè)部分組成：損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法前者的目標(biāo)：避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事故形成的機(jī)會(huì)，包括節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本、減少憂慮心理；后者的目標(biāo)：努力使損失的標(biāo)的恢復(fù)到損失前的狀態(tài)，包括維持企業(yè)的繼續(xù)生存、生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定的收入、生產(chǎn)的持續(xù)增長(zhǎng)、社會(huì)責(zé)任等。二者有效結(jié)合，構(gòu)成完整而系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序是什么？風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和管理效果評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人對(duì)所面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類整理并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過(guò)程，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法主要有：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法；風(fēng)險(xiǎn)列舉法；生產(chǎn)流程圖法；財(cái)務(wù)報(bào)表分析法。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的內(nèi)容主要包括損失頻率和損失程度兩個(gè)方面。損失頻率的高低取決于風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)目、損失形態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)事故；損失程度是指某一特定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的嚴(yán)重程度。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)不僅使風(fēng)險(xiǎn)管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上，而且使風(fēng)險(xiǎn)分析定量化。損失分布的建立、損失概率和損失期望值的預(yù)測(cè)值為風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策、選擇最佳管理技術(shù)提供了可靠的科學(xué)依據(jù)。它要求從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率、發(fā)生后所致?lián)p失的程度和自身的經(jīng)濟(jì)情況入手，分析自己的風(fēng)險(xiǎn)承受力，為正確選擇風(fēng)險(xiǎn)的處理方法提供根據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制法和財(cái)務(wù)法兩大類；控制法是指避免、消除風(fēng)險(xiǎn)或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率及控制風(fēng)險(xiǎn)損失擴(kuò)大的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。其目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起風(fēng)險(xiǎn)事故和擴(kuò)大損失的各種條件；風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法財(cái)務(wù)法是通過(guò)提留風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金事先做好吸納風(fēng)險(xiǎn)成本的財(cái)務(wù)安排，從而降低風(fēng)險(xiǎn)成本的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。其目的是對(duì)無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)事先做出財(cái)務(wù)安排，吸納風(fēng)險(xiǎn)成本。風(fēng)險(xiǎn)管理的具體方式:避免：回避損失發(fā)生的可能性；自留：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)（主動(dòng)或被動(dòng)）；預(yù)防：損失發(fā)生前消除或減少風(fēng)險(xiǎn)因素而降低損失頻率；抑制：損失發(fā)生時(shí)或發(fā)生后采取措施縮小損失程度；轉(zhuǎn)稼：將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)稼給另一個(gè)單位或個(gè)人去承擔(dān)，主要有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)稼和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)稼二種形式。思考：以上各種方式分別適用于哪類風(fēng)險(xiǎn)的管理？風(fēng)險(xiǎn)管理者首先盡一切可能避免并排除風(fēng)險(xiǎn)，不能避免和排除的風(fēng)險(xiǎn)盡可能地轉(zhuǎn)稼給第三者，不能轉(zhuǎn)稼或損失程度較小的可以自留。風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、程序、方法風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)分析、比較已實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度，以此來(lái)評(píng)判管理方案的科學(xué)性、適應(yīng)性和收益性。由于風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的可變性，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的階段性以及風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)處于不斷完善之中，因此，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、估測(cè)、評(píng)價(jià)及管理方法進(jìn)行定期檢查、修正，以保證風(fēng)險(xiǎn)管理方法適應(yīng)變化了的新情況。風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)稼手段。即向保險(xiǎn)公司投保，以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)稼給保險(xiǎn)人承擔(dān)。不是所有風(fēng)險(xiǎn)都可以通過(guò)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)。據(jù)此保險(xiǎn)人將所有風(fēng)險(xiǎn)分為可保風(fēng)險(xiǎn)和不可保風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系可保風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)人可接受承保的風(fēng)險(xiǎn)。即符合保險(xiǎn)人承保條件的風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)的一種形式。

一般而言，可保風(fēng)險(xiǎn)必須具備下列條件：可保風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)而不是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生必須是偶然的（風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生、但不確定）風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生必須是意外的（