清晰的巴塞爾協(xié)議

offer，重整理了一遍巴塞爾協(xié)議，供大家參考，祝大家都能找到好工作，共勉！巴塞爾協(xié)議I《巴塞爾協(xié)議》是國際清算銀行〔BIS〕的巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)視委員會的常設(shè)委員會——巴塞爾委員會19887關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議”的簡稱，其目的是通過規(guī)定銀行資本充分率，削減各國規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強(qiáng)對銀行資本及風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管，消退銀行間的不公正競爭。該協(xié)議第一次建制了與債務(wù)危機(jī)有關(guān)的國際風(fēng)險。根本內(nèi)容由四方面組成：1、資本的組成核心資本，要求銀行資本中至少有50%是實收資本及從稅后利潤保存中提取的公開儲藏所組成。其次級是附屬資本，其最高額可等同于核心資本額〔一般呆賬預(yù)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次級債務(wù)和資本扣除局部組成。2、風(fēng)險加權(quán)制依據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險程度確定相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為五個檔次：分別為0、10、20、50、100。二是確定表外工程的風(fēng)險權(quán)數(shù)。確定了1、20、50、100四個檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項業(yè)務(wù)對應(yīng)工程的風(fēng)險權(quán)數(shù)相乘，作為表外工程的風(fēng)險權(quán)數(shù)。3、目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率銀行資本充分率=總資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)之比不低于8%，其中核心資本局部至少為4%。4、過渡期和實施安排199219928%的要求。1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險治理標(biāo)準(zhǔn)；70年月進(jìn)展中國家債務(wù)危機(jī)的影響，強(qiáng)調(diào)國家風(fēng)險對銀行信用風(fēng)險的重要作用，明確規(guī)定不同國家的授信風(fēng)險權(quán)重比例存在差異。《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》的缺乏：對風(fēng)險的理解比較片面，無視了市場風(fēng)險和操作風(fēng)險；對金融形勢的適應(yīng)性缺乏；無視了全面風(fēng)險治理的問題。巴塞爾資本協(xié)議Ⅱ巴塞爾資本協(xié)議Ⅱ是由國際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會〔BCBS〕所促成，1988提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。三大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)視檢查和市場約束。1、第一大支柱：最低資本要求加權(quán)資產(chǎn)的最小比率。市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的計量方法：包括標(biāo)準(zhǔn)法〔依據(jù)借款人的外部評估結(jié)果確定其風(fēng)險權(quán)重，權(quán)重層級分為0、20%、50%、100%、150%五級、初級內(nèi)部評級法〔允許銀行測算與每個借款人相關(guān)的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門供給〕及高級內(nèi)部評級法〔允許銀行測算其他必需的數(shù)值。市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的計量方法：在量化操作風(fēng)險時，提出了三個處理方案：一是根本指標(biāo)法，資本要求可依據(jù)某一單一指標(biāo)〔如總收入〕乘以一個百分比；二是標(biāo)準(zhǔn)法，將銀行業(yè)務(wù)劃分為投資銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)，各乘以一個百分比；三是內(nèi)部計量法，由銀行自己收集數(shù)據(jù)，計算損失概率。總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險計算出來的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)要求信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的最低資本充分率為8%。在計算資本比率時，市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求乘以12.5(即最低資本比率8%的倒數(shù))，再加上針對信用風(fēng)險的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值。2、其次大支柱：監(jiān)管部門的監(jiān)視檢查評估總量資本的一整套程序資本水平的戰(zhàn)略。其二，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充分率的評估狀況及其戰(zhàn)略嚴(yán)格、具有前瞻性的壓力檢驗爭取及早干預(yù)低水平；假設(shè)得不到保護(hù)或恢復(fù)則需快速實行補(bǔ)救措施。為了促使銀行的資本狀況與總體風(fēng)險相匹配、要求銀行馬上籌措額外資本。3、第三大支柱：市場約束應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險披露的評估和治理過程以及資本充分率等四個方面提出了定性和定量的信每半年每季度都要進(jìn)展相關(guān)的信息披露。II了統(tǒng)一的銀行監(jiān)管框架，為國際銀行業(yè)的監(jiān)管供給了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，有利于公平競爭風(fēng)險治理的重要性。對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等做了具體的規(guī)定，并且對一些衍生金融工具的風(fēng)險計算做了有益的嘗試；把表外業(yè)務(wù)也列入風(fēng)險資產(chǎn)的衡量框架中，監(jiān)管內(nèi)容更全面，約束力更強(qiáng)；開創(chuàng)了國際金融合作的典范。巴塞爾協(xié)議Ⅲ巴塞爾協(xié)議Ⅲ的草案于2023年提出，并在短短一年時間內(nèi)就獲得了最終通過，在11月韓國首爾召開的G20III》于202316監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，將對商業(yè)銀行經(jīng)營模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟(jì)運行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。1、強(qiáng)化資本充分率監(jiān)管核心一級資本其他一級資本和二級資本差異化的信用風(fēng)險權(quán)重方法提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場外衍生品交易等簡單金融工具的風(fēng)險權(quán)重。資本充分率分別不低于4.5〔原為2%、6%〔原為4〕和8%。二是引入逆周期資本監(jiān)管框架,包括2.5%的留存超額資本〔防護(hù)緩沖資本〕和0-2.5%的逆周期超額資本。三是增加系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，暫定為1%。標(biāo)準(zhǔn)實施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充分率分別不低于11.5%和10.5%商業(yè)銀行需計提逆周期超額資本。一級資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于3%，彌補(bǔ)資本充分率的缺乏，掌握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及銀行體系的杠桿率積存。合理安排過渡期：資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)從20231120232023各類銀行應(yīng)依據(jù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露資本充分率和杠桿率。2、改進(jìn)流淌性風(fēng)險監(jiān)管例、流淌性比例、存貸比以及核心負(fù)債依存度、流淌性缺口率、客戶存款集中度以及同業(yè)負(fù)于100%。同時，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立多情景、多方法、多幣種和多時間跨度的流淌性風(fēng)險內(nèi)部監(jiān)控指標(biāo)體系。擊的力量。合理安排過渡期：的流淌性風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測指標(biāo)體系自2023112年和5年的觀看期，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于202320233、強(qiáng)化貸款損失預(yù)備監(jiān)管貸款撥備率不低于2.5%，撥備掩蓋率〔貸款〕150%，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款損失預(yù)備監(jiān)管要