清晰的巴塞爾協(xié)議

offer，重整理了一遍巴塞爾協(xié)議，供大家參考，祝大家都能找到好工作，共勉！巴塞爾協(xié)議I《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際清算銀行〔BIS〕的巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)視委員會(huì)的常設(shè)委員會(huì)——巴塞爾委員會(huì)19887關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議”的簡(jiǎn)稱，其目的是通過(guò)規(guī)定銀行資本充分率，削減各國(guó)規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強(qiáng)對(duì)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管，消退銀行間的不公正競(jìng)爭(zhēng)。該協(xié)議第一次建制了與債務(wù)危機(jī)有關(guān)的國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)。根本內(nèi)容由四方面組成：1、資本的組成核心資本，要求銀行資本中至少有50%是實(shí)收資本及從稅后利潤(rùn)保存中提取的公開儲(chǔ)藏所組成。其次級(jí)是附屬資本，其最高額可等同于核心資本額〔一般呆賬預(yù)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和資本扣除局部組成。2、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制依據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為五個(gè)檔次：分別為0、10、20、50、100。二是確定表外工程的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。確定了1、20、50、100四個(gè)檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)工程的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)相乘，作為表外工程的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。3、目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率銀行資本充分率=總資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不低于8%，其中核心資本局部至少為4%。4、過(guò)渡期和實(shí)施安排199219928%的要求。1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點(diǎn)：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)治理標(biāo)準(zhǔn)；70年月進(jìn)展中國(guó)家債務(wù)危機(jī)的影響，強(qiáng)調(diào)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，明確規(guī)定不同國(guó)家的授信風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比例存在差異?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅰ》的缺乏：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解比較片面，無(wú)視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)金融形勢(shì)的適應(yīng)性缺乏；無(wú)視了全面風(fēng)險(xiǎn)治理的問(wèn)題。巴塞爾資本協(xié)議Ⅱ巴塞爾資本協(xié)議Ⅱ是由國(guó)際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會(huì)〔BCBS〕所促成，1988提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。三大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)視檢查和市場(chǎng)約束。1、第一大支柱：最低資本要求加權(quán)資產(chǎn)的最小比率。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法：包括標(biāo)準(zhǔn)法〔依據(jù)借款人的外部評(píng)估結(jié)果確定其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，權(quán)重層級(jí)分為0、20%、50%、100%、150%五級(jí)、初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法〔允許銀行測(cè)算與每個(gè)借款人相關(guān)的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門供給〕及高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法〔允許銀行測(cè)算其他必需的數(shù)值。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法：在量化操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，提出了三個(gè)處理方案：一是根本指標(biāo)法，資本要求可依據(jù)某一單一指標(biāo)〔如總收入〕乘以一個(gè)百分比；二是標(biāo)準(zhǔn)法，將銀行業(yè)務(wù)劃分為投資銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)，各乘以一個(gè)百分比；三是內(nèi)部計(jì)量法，由銀行自己收集數(shù)據(jù)，計(jì)算損失概率?？偟娘L(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)要求信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的最低資本充分率為8%。在計(jì)算資本比率時(shí)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求乘以12.5(即最低資本比率8%的倒數(shù))，再加上針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值。2、其次大支柱：監(jiān)管部門的監(jiān)視檢查評(píng)估總量資本的一整套程序資本水平的戰(zhàn)略。其二，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充分率的評(píng)估狀況及其戰(zhàn)略嚴(yán)格、具有前瞻性的壓力檢驗(yàn)爭(zhēng)取及早干預(yù)低水平；假設(shè)得不到保護(hù)或恢復(fù)則需快速實(shí)行補(bǔ)救措施。為了促使銀行的資本狀況與總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配、要求銀行馬上籌措額外資本。3、第三大支柱：市場(chǎng)約束應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和治理過(guò)程以及資本充分率等四個(gè)方面提出了定性和定量的信每半年每季度都要進(jìn)展相關(guān)的信息披露。II了統(tǒng)一的銀行監(jiān)管框架，為國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管供給了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，有利于公平競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)治理的重要性。對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等做了具體的規(guī)定，并且對(duì)一些衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算做了有益的嘗試；把表外業(yè)務(wù)也列入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的衡量框架中，監(jiān)管內(nèi)容更全面，約束力更強(qiáng)；開創(chuàng)了國(guó)際金融合作的典范。巴塞爾協(xié)議Ⅲ巴塞爾協(xié)議Ⅲ的草案于2023年提出，并在短短一年時(shí)間內(nèi)就獲得了最終通過(guò)，在11月韓國(guó)首爾召開的G20III》于202316監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，將對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。1、強(qiáng)化資本充分率監(jiān)管核心一級(jí)資本其他一級(jí)資本和二級(jí)資本差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場(chǎng)外衍生品交易等簡(jiǎn)單金融工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。資本充分率分別不低于4.5〔原為2%、6%〔原為4〕和8%。二是引入逆周期資本監(jiān)管框架,包括2.5%的留存超額資本〔防護(hù)緩沖資本〕和0-2.5%的逆周期超額資本。三是增加系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，暫定為1%。標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充分率分別不低于11.5%和10.5%商業(yè)銀行需計(jì)提逆周期超額資本。一級(jí)資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于3%，彌補(bǔ)資本充分率的缺乏，掌握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及銀行體系的杠桿率積存。合理安排過(guò)渡期：資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)從20231120232023各類銀行應(yīng)依據(jù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露資本充分率和杠桿率。2、改進(jìn)流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管例、流淌性比例、存貸比以及核心負(fù)債依存度、流淌性缺口率、客戶存款集中度以及同業(yè)負(fù)于100%。同時(shí)，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立多情景、多方法、多幣種和多時(shí)間跨度的流淌性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)控指標(biāo)體系。擊的力量。合理安排過(guò)渡期：的流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系自2023112年和5年的觀看期，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于202320233、強(qiáng)化貸款損失預(yù)備監(jiān)管貸款撥備率不低于2.5%，撥備掩蓋率〔貸款〕150%，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款損失預(yù)備監(jiān)管要