建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理淺析引言風(fēng)險(xiǎn)的含義因人而異。人們一直認(rèn)為建筑業(yè)是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，因此，風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目各方之間如何分擔(dān)，并進(jìn)行恰當(dāng)?shù)毓芾恚H受人們的關(guān)注。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理就是要求項(xiàng)目各方清楚地認(rèn)識(shí)到有哪些風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的大小等。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的不同對(duì)項(xiàng)目價(jià)格影響很大，甚至風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)可能導(dǎo)致一方從項(xiàng)目中撤出。1.建設(shè)項(xiàng)目之風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)貫穿于項(xiàng)目的各個(gè)階段，從開始到竣工，甚至延續(xù)到竣工后。事實(shí)上，在項(xiàng)目初步評(píng)估階段，情況更是如此，因?yàn)榇藭r(shí)不確定因素太多。風(fēng)險(xiǎn)度因合同的復(fù)雜性，大小以及工期的不同而有差異。合同條款因此用來分?jǐn)傔@些風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方通常得到經(jīng)濟(jì)方面的補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)管理是讓建設(shè)項(xiàng)目各方清楚地認(rèn)識(shí)到有哪些風(fēng)險(xiǎn)，以及風(fēng)險(xiǎn)的大小。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的機(jī)制對(duì)合同價(jià)格影響很大，甚至可導(dǎo)致一方從項(xiàng)目中撤出。建設(shè)項(xiàng)目中固有的風(fēng)險(xiǎn)有：雙方可靠的財(cái)務(wù)背景；地域經(jīng)驗(yàn)，尤其對(duì)于國際工程；合約工作的性質(zhì)；合同劃分的責(zé)任與權(quán)利；損失或損害的潛在原因，如天災(zāi)，社會(huì)動(dòng)亂等；職員培訓(xùn)和能力，分包商的雇用。其他風(fēng)險(xiǎn)劃分方法也很多，包括：純風(fēng)險(xiǎn)，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，以及固有風(fēng)險(xiǎn)。例如：一個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)可以被看作如下：表1風(fēng)險(xiǎn)范范例類型例子備注財(cái)產(chǎn)與人員風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)合同中的保險(xiǎn)險(xiǎn)條款此類潛在的損失通通常有這些風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致致：火災(zāi)，爆爆炸，暴風(fēng)雨雨，洪水以及及人員傷亡。市場風(fēng)險(xiǎn)建筑業(yè)中的財(cái)產(chǎn)與與建筑物的周周期對(duì)一個(gè)公司的產(chǎn)品品的需求依賴賴于許多該公公司可能控制制，也可能控控制不得的因因素，這對(duì)公公司將來的需需求造成不確確定性。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可靠的現(xiàn)金流量一個(gè)公司提供和維維持資本的費(fèi)費(fèi)用取決于資資本市場的波波動(dòng)，這一風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可能被具具體的公司決決策所修改。人員和生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場安全在生產(chǎn)過程中，公公司聚集各類類人力和物力力資源，這些些資源隨時(shí)有有各種各樣的的風(fēng)險(xiǎn)，如突突然被損壞。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)?shù)睾蛧H的政治治氛圍風(fēng)險(xiǎn)可能起源于公公司與其環(huán)境境間的反應(yīng)，如如公司的作業(yè)業(yè)方式與政府府規(guī)章。2.承包商的風(fēng)險(xiǎn)Akinci和Fischer(1998)將承包商的風(fēng)險(xiǎn)來源分為可控制因素和不可控制因素。他們對(duì)可控制因素沒有做討論，其重點(diǎn)放在對(duì)不可控制風(fēng)險(xiǎn)的研究上。（圖5）Akinci和Fischer(1998)認(rèn)為：不可控制風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)在估算階段考慮，因?yàn)橐坏┙ㄔO(shè)開始，管理此類風(fēng)險(xiǎn)的方法有限；應(yīng)當(dāng)進(jìn)行實(shí)證研究，來發(fā)現(xiàn)不同項(xiàng)目類型的不同重要風(fēng)險(xiǎn)因素；承包商應(yīng)該運(yùn)用PARETO定律，來集中精力處理針對(duì)某一項(xiàng)目重要的風(fēng)險(xiǎn)因素；每一重要風(fēng)險(xiǎn)因素的費(fèi)用影響應(yīng)予以研究，來幫助費(fèi)用估算人員確定現(xiàn)實(shí)的費(fèi)用估算。圖圖5 影響承包商費(fèi)用因素的不可控制的風(fēng)險(xiǎn)因素(編自Akinci和Fischer,1998)由于不可控制的因素超資由于不可控制的因素承包商的費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重費(fèi)用估算最終費(fèi)用與估算人員有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)和項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)施工本身的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境本身的風(fēng)險(xiǎn)因素合同具體因素激勵(lì)和認(rèn)知偏差對(duì)項(xiàng)目范圍，設(shè)計(jì)復(fù)雜性，項(xiàng)目大小認(rèn)識(shí)地質(zhì)條件,天氣條件,業(yè)主和分包商帶來的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)政治風(fēng)險(xiǎn)因素合同類型和法律環(huán)境以前的研究已經(jīng)證明，恰當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)能大量節(jié)約項(xiàng)目費(fèi)用和時(shí)間(Levitt,AshleyandLogcher1980)，因此，制定分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)十分重要。有三個(gè)重要的標(biāo)準(zhǔn)，并應(yīng)單獨(dú)針對(duì)合同每方單獨(dú)評(píng)價(jià)：風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的適用價(jià)值(α)接受風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格(β)風(fēng)險(xiǎn)的大小(γ)假定有若干方：A,B,C,…,參與項(xiàng)目，運(yùn)用這三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的原則如下：最優(yōu){A,B,C,…}=Max{αA,αB,αC,…}或=Min{βA,βB,βC,…}或=Min{γA,γB,γC,…}1）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的適用價(jià)值(α)將某一風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偨o合同一方的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的適用價(jià)值(α)受很多變量影響。這一適用價(jià)值主要是下面三個(gè)變量的函數(shù)：α=?(承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)能力,承擔(dān)項(xiàng)目的技術(shù)能力,管理能力)該適用價(jià)值應(yīng)由項(xiàng)目隊(duì)伍評(píng)價(jià)。某一風(fēng)險(xiǎn)事件的α值對(duì)所有合同各方都進(jìn)行評(píng)估。Α最大值的一方來承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)是合理的。2）接受風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)表示潛在的財(cái)務(wù)損失。接受風(fēng)險(xiǎn)意味著要花費(fèi)一定資金。這筆費(fèi)用可能以風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)或備用金的方式體現(xiàn)在投標(biāo)價(jià)格中。項(xiàng)目管理隊(duì)伍的一個(gè)重要作用就是降低這類風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)或風(fēng)險(xiǎn)接受價(jià)格，因此，原則上是將風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偨o那些為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)收費(fèi)最少的一方。一方接受風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格是許多變量的函數(shù)，可以表示如下：β=?(項(xiàng)目的競爭性,接受風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì),財(cái)務(wù)狀況,風(fēng)險(xiǎn)管理能力)雖然在α和β有某些共同的變量，但兩個(gè)函數(shù)是不相同的。α是項(xiàng)目管理隊(duì)伍評(píng)價(jià)的函數(shù)值，β是相關(guān)的一方所提供的函數(shù)值。3）感知的風(fēng)險(xiǎn)的大小由于項(xiàng)目參與各方的獲得的信息存在差異，個(gè)人的性格與組織特點(diǎn)不同，他們可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況的感知不相同。被感知的風(fēng)險(xiǎn)的大小可以用三維度測量，即：個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，預(yù)期的結(jié)果：γ=?(發(fā)生概率，預(yù)期結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度)，這些維度又是其他特征的函數(shù)：不確定性的大小=?(信息準(zhǔn)確程度，信息源，分析者的能力等等)可能的后果=?(信息的準(zhǔn)確性，運(yùn)用的技術(shù)，分析者的能力等等)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度=?(性格，風(fēng)險(xiǎn)背景，激勵(lì)機(jī)制，經(jīng)驗(yàn)，期望值等等)感知的風(fēng)險(xiǎn)大小與接受風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格有關(guān)。例如，相對(duì)于承包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)的大小而言，承包商常常得不到應(yīng)有的回報(bào)。這常常導(dǎo)致承包商采用防御策略：多增加風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，拒絕使用含有先進(jìn)技術(shù)的設(shè)計(jì)備用方案，原因是如果失敗的話承包商可能承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。在某些情況下，如，在承包商急需要工作時(shí)，即使風(fēng)險(xiǎn)很大，也不在價(jià)格中相應(yīng)反映出來。但最終問題會(huì)以爭端的方式露出，這是不可避免的。3.承包商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略承包商風(fēng)險(xiǎn)主要包括投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、分包風(fēng)險(xiǎn)等，承包商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略具體包括以下幾方面：3.1聯(lián)合承包——規(guī)避投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)策略聯(lián)合承包是在工程投標(biāo)時(shí)，為加大成功率、分散風(fēng)險(xiǎn)，一些施工企業(yè)臨時(shí)組成一個(gè)聯(lián)營體（一般為2—3家合作方）參與競標(biāo)，聯(lián)合體合作各方挑選合作對(duì)象的首要條件是優(yōu)勢互補(bǔ)，工程竣工后即時(shí)解散的方式，是施工企業(yè)針對(duì)投資數(shù)額巨大、工期長、施工條件惡劣的工程(如隧道、地鐵、跨海大橋)減少或消除風(fēng)險(xiǎn)的常用辦法。這種方法雖然工程所得利益由合伙人分別獲得，但是也同時(shí)承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)，是把風(fēng)險(xiǎn)降低在可承受范圍內(nèi)的理性辦法。3.2規(guī)避合約風(fēng)險(xiǎn)策略1)承包商在合約談判中爭取有利于自己的條款，尤其是在總價(jià)合約中，往往在談判中爭取價(jià)格調(diào)整條款，避免承擔(dān)因通貨膨脹及價(jià)格指數(shù)波動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。2)避免開具無條件保函，因無條件保函的受益人不需要任何理由就可隨意沒收和部分提取保函金額，尤其是在私人工程中。3)有時(shí)在一些私人工程中，業(yè)主要求承包商墊資施工，在這種情況下，承包商的措施是首先考查業(yè)主的實(shí)力和信譽(yù)，必要時(shí)要求業(yè)主提供擔(dān)保。3.3施工風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略在建設(shè)施工工程中，施工風(fēng)險(xiǎn)往往可狹義地分為時(shí)間上的風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)上的風(fēng)險(xiǎn)、專業(yè)技術(shù)上的風(fēng)險(xiǎn)。通過加強(qiáng)施工企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，采用相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略和措施，對(duì)各種可能存在的時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、專業(yè)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移和規(guī)避，可以有效的應(yīng)對(duì)施工中存在的風(fēng)險(xiǎn)。3.4施工中的財(cái)務(wù)計(jì)劃與控制財(cái)務(wù)計(jì)劃是企業(yè)計(jì)劃的一環(huán)，主要在于確定企業(yè)的目標(biāo)，爭取最高利潤，改善決策程序，避免任何可能的風(fēng)險(xiǎn)。主要包含兩個(gè)計(jì)劃：資金計(jì)劃和利潤計(jì)劃。財(cái)務(wù)控制是根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃去實(shí)施財(cái)務(wù)活動(dòng)時(shí)所作的控制，目的是監(jiān)察財(cái)務(wù)活動(dòng)是否完全根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃的安排，以達(dá)到減少風(fēng)險(xiǎn)、增加變現(xiàn)能力及獲利能力的作用。3.5工程索賠標(biāo)準(zhǔn)合約條款中關(guān)于索賠時(shí)效性有如下規(guī)定：承包商索賠的提出必須在索賠事件開始發(fā)生的28日內(nèi)及時(shí)通知監(jiān)理工程師和業(yè)主，并且在索賠事件持續(xù)時(shí)間內(nèi)，每28天至少再提交一份詳細(xì)的報(bào)告，否則，業(yè)主和監(jiān)理工程師可以認(rèn)為承包商放棄了索賠的權(quán)利，而拒絕承包商的索賠要求。4.一些分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)原則所有風(fēng)險(xiǎn)本身都應(yīng)該是業(yè)主方的，除非以一合理的代價(jià)轉(zhuǎn)移給另一方或由另一方承擔(dān)。若照此轉(zhuǎn)讓了風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)考慮接受風(fēng)險(xiǎn)的一方是否有足夠的能力來正確評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)以及合理將風(fēng)險(xiǎn)控制到最小的能力；若風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)加給一方，且該方恰當(dāng)處理了該風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)存在回報(bào)該方的機(jī)會(huì)；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)分?jǐn)偨o處于最有利控制該風(fēng)險(xiǎn)地位并以較小代價(jià)控制風(fēng)險(xiǎn)的一方；應(yīng)采取措施保證風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際分?jǐn)偡椒ㄅc期望的分?jǐn)偡椒ㄒ恢隆?duì)下面的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則似乎取得了一致意見：風(fēng)險(xiǎn)屬于最能評(píng)估該風(fēng)險(xiǎn)的那一方；最能控制風(fēng)險(xiǎn)的那一方；最有能力承擔(dān)與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的費(fèi)用的一方，指的是分派的風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用，它與最有能力承擔(dān)解決合同中的爭端的那一方不同；